837030_2015_新空气_2015年年度报告_2016-04-28.pdf

公告编号：2016-001 证券代码：837030 证券简称：新空气 主办券商：长江证券 第1 页，共 114 页 北京新空气网络科技股份有限公司 Fun Guide China Inc.2015 新空气 NEEQ:837030 年度报告 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 114 页 公 司 年 度 大 事 记 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 114 页 致投资者的信 尊敬的各位投资者：感谢您对新空气网络科技公司商业模式、公司战略、核心团队等方面的认可和大力支持。2015 年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年。这一年，公司完成了毅达基金的 A 轮融资，同时完成了从外商独资有限责任公司转为内资有限责任公司的工作，创立了股份有限公司并完成了新三板挂牌的申请工作 2015 年，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，未发生重大变化。主要产品为银行 APP 的开发，运营，电商服务；基金公司 APP 产品设计、开发；以及传统行业 APP 产品的外包开发，运营，推广等。电商交易流水额达到 25 亿元人民币左右，比 2014 年有了 40%以上的增长，并进一步扩展了公司的 To B-To C 的用户服务范围和电商销售渠道，这些渠道涵盖的用户数量理论上达到了 2 亿用户。大大增加了公司用户数据库的数量和质量，提升了公司对海量会员复杂数据维护、处理能力，为今后的大数据处理能力提供了真实样本基础，并且开始了智能数据筛选、消费预测模型及授信额度智能评测等方面的研发，这些都是面向未来大数据应用的前瞻性投入，将产生持续性的经济效益。2015 年在建立公司的持续竞争力方面，To B 端，公司进一步深化手机银行技术及综合解决方案，开发了 Cosmoss 银行云服务架构。To C 端，公司抓住了国内消费者海外购物的热点，特别是赴日购物的趋势，研发了纵横日本 APP。今年还有其他 To C 端的尝试如玩主国际版等。截止 2015 年 12 月 31 日，公司实现营业收入同比增长 24.10%；归属与母公司股东的净利润同比增长接近两倍；公司成长势头良好进入高速发展期。2016 年 3 月 30 日，经过 3 个月的努力，在经历 2 轮反馈之后，公司成功获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意北京新空气网络科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，并于 2016 年 4 月 22 日，成功登陆新三板！这，只是一切的开始 展望 2016，公司团队将继续努力，持续创新，在稳健发展银行 APP 整合解决方案业务及电商业务的基础上，大力发展纵横日本-跨境支付技术服务及电商服务，以及 Fun Guide 国际版高端商户 O2O 及电商服务新业务，获得高速增长和高额收益回报广大投资者的关注和支持。董事长 卢勇 2016 年 4 月 29 日 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 114 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.28 第六节股本变动及股东情况.31 第七节融资及分配情况.33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节公司治理及内部控制.38 第十节财务报告.43 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 114 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、新空气网络 北京新空气网络科技股份有限公司 新空气有限 北京新空气软件技术有限公司，公司前身 上海银杏树 上海银杏树网络科技有限公司 西安新空气 西安新空气软件技术有限公司 芜湖新空气 芜湖新空气信息技术有限公司 北京掌星 北京掌星科技有限公司 北京互优 北京互优天地信息科技有限公司 纵横支付 纵横支付控股有限公司，更名前为掌星香港 掌星控股 掌星控股有限公司 掌星香港 掌星控股（香港）有限公司，Magus Soft Holding Limited，新空气有限母公司 上海铭武 上海铭武投资咨询事务所 深圳浩东 深圳市浩东投资管理有限公司 江苏毅达 江苏毅达并购成长股权投资基金（有限合伙）全国股份转让系统公司、股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 全国中小企业股份转让系统 三会 公司股东大会、董事会、监事会的统称 商务部 中华人民共和国商务部 报告期 2015 年度 元 人民币元 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 114 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 移动电商业务渠道依赖风险 报告期内，公司移动电商业务营业收入占主营业务收入为 46.81%，主要通过招商银行手机客户端实现。公司移动电商业务对招商银行手机客户端有渠道依赖风险。招商银行手机银行业务在业内一枝独秀，具有领先优势和很强的品牌知名度，公司作为招行掌上生活客户端的创始合作伙伴，为其提供技术开发、运维和移动电商服务。公司提供的移动电商服务可以增加其手机客户端的获取客户的能力，同时提高其存量用户的黏度和活跃度，双方为各取所需，互利共存。虽然公司移动电商平台规范平稳运营 5 年，至今未发生任何安全漏洞，货源品种及价格也具有竞争优势，但不排除招行调整战略规划，开始独立开展移动电商业务，或者公司移动电商服务技术水平和客户体验未能不断提升，竞争力下降使得银行更换移动电商运营商，一旦招行手机银行客户端终止与公司合作，将对公司业绩产生重大影响。研发支出资本化风险 公司软件开发项目进入开发阶段并开始资本化，若部分软件开发项目的研发成果未能最终实现或项目失败，原先资本化的部分则费用化转入损益。2015 年的研发支出直接资本化金额为1,651.85 万元。2015 年公司开发支出余额为北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 114 页 515.30 万，占总资产比例为 5.06%，若公司正在开发的项目未能最终实现研发成果或项目失败，相关的费用化金额将减少公司利润总额，影响公司经营业绩。市场竞争风险 随着手机银行市场规模逐渐放大，对手机 App的提供方的需求也越来越大，一些潜在的企业开始转向这一领域，行业竞争将进一步加剧。如果公司不能适应市场竞争状况的变化，正确把握行业的市场动态，积极开展新产品的研发以符合客户的需求和偏好，并将已有的成熟经营模式在全国范围进行快速推广，可能面临被竞争对手超越的市场竞争风险。技术及需求变化风险 移动互联网背景下的手机银行技术及移动电商增值服务业属于新兴领域，处于快速成长阶段，App 的发展更新很快，用户的需求也在不断变化。行业的进一步发展和未来用户的需求的逐渐成熟和变化等方面都存在较高的不确定性。如果公司不能准确把握行业技术的发展趋势、紧跟技术发展，及时将新技术运用于产品开发和升级，提供的 App 产品和服务不能很好地满足终端用户的信息化需求，或者出现新的同类型更完善的替代性软件，将对公司经营产生重大影响。政策风险 移动互联网是新兴产业，相关的行业监管环境还不是很完善，如何创建良好的网络交易环境、打击非法销售活动、提高移动支付的安全性等是相关监管部门一直探索的。比如移动电商业务中的互联网彩票，其政策就一直在改革。报告期内，公司移动电商业务中彩票业务收入为 221.84 万元，较 2014 年大幅下降，主要原因系 2015 年 3月国家互联网彩票政策调整，公司暂停了彩票服务业务。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 114 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京新空气网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fun Guide China Inc.证券简称 新空气 证券代码 837030 法定代表人 卢勇 注册地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 17 层 1707 室 05 号房间 办公地址 北京朝阳区朝阳北路 52 号院 4 号楼底商 3 号2 层 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汪吉军崔懰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈耆 电话 010-65408166 传真 010-65409266 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京朝阳区朝阳北路 52 号院 4 号楼底商 3 号1-2 层 100024 公司指定信息披露平台的网址 全国中小企业股份转让系统 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-22 行业（证监会规定的行业大类）互联网和相关服务 主要产品与服务项目 公司是国内领先的移动互联网应用整体解决方案及移动电商服务提供商，目前提供超级手机银行、智能手机基金、智能手机电商平台、智能手机票务平台、智能手机 O2O、移动互联网营销平台等移动互联网应用及移动电商整体解决方案。在此基础上，为客户提北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 114 页 供“交钥匙”式的全套移动电商运营外包服务，目前以刚需性非常强,APP 客户使用路径依赖强的服务为主，包括影票、话费充值、流量、彩票、加油卡、交通罚款、水电煤生活缴费等。公司还将继续围绕终端用户需求特点，增加新的电商服务品类。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 控股股东 卢勇 实际控制人 卢勇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9111010873935072XN 是 税务登记证号码 9111010873935072XN 是 组织机构代码 9111010873935072XN 是 注：北京新空气网络科技股份有限公司于 2015 年 11 月 23 日取得了加载统一社会 信 用 代 码 的 营 业 执 照（即 三 证 合 一），统 一 社 会 信 用 代 码 为9111010873935072XN。北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 114 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例%营业收入 39,107,261.99 31,511,590.42 24.10%毛利率%56.30%52.17%归属于挂牌公司股东的净利润 7,457,369.67 2,534,607.71 194.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,255,272.07 2,571,583.39 182.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）82.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）85.25%-基本每股收益 0.37-二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例%资产总计 101,851,736.15 55,461,959.40 83.64%负债总计 70,433,803.24 69,639,496.06 1.14%归属于挂牌公司股东的净资产 31,558,387.84-13,475,027.38-334.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58-资产负债率%69.15%125.56%-流动比率 0.91 0.53-利息保障倍数 6.87 2.86 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 114 页 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,396,046.24 6,673,867.81-应收账款周转率 3.63 5.08-存货周转率 28.51 47.66-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%83.64%62.80%-营业收入增长率%24.10%122.27%-净利润增长率%196.32%-125.68%-五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例%普通股总股本 20,000,000 0 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目 金额（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-55,250.71（2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 269,000.00（3）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-33,276.82 非经常性损益合计 180,472.47 所得税影响数-7,994.95 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 114 页 少数股东权益影响额（税后）-13,630.18 非经常性损益净额 202,097.60 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 114 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式 公司是移动互联网应用整体解决方案及移动电商服务提供商，主要满足客户技术需求以及接入移动电商增值服务的需求，客户通过公司的产品和服务可以增加获取客户的能力，同时提高存量用户的黏度和活跃度。公司的理念是为客户及终端用户提供整合的移动互联网应用解决方案，提供从创意、设计、技术、产品、品牌资源整合营销、线上线下商户资源、营销推广、数据分析等一系列整套的解决方案。同时为手机银行 APP 提供内嵌的话费、彩票、水电煤生活缴费、电影票、演出票、加油卡、交通罚款等无物流、无库存移动电商服务的接入和运营。公司目前收入主要来自银行客户的 APP 产品的技术开发和服务以及嵌入银行客户 APP 产品的移动电商代销服务费。公司进入手机银行领域时间早，早在2009 年即开发了一款手机银行 APP，积累了丰富的行业经验，对银行业务流程和安全机制理解深刻。公司不仅仅响应银行客户的需求，为银行客户提供外包开发，还能够为银行提供全面的技术和运营解决方案。公司目前服务于招商银行、中信银行、光大银行等八家银行，在银行领域的认可度比较高。在为基金行业的客户服务方面，公司已经为华夏基金、嘉实基金、工银瑞信基金等几家基金公司开发基金 APP 应用，累计服务于近千万基金用户。（一）采购模式 公司主营业务为移动互联网应用整体解决方案及移动电商服务提供商，主要采购内容为支付给银行的手续费、软件服务外包，公司为了业务的开展和日常运营，还会采购一定量的电子设备等。1、支付给银行的手续费 公司在开展嵌入银行 APP 中的移动电商运营服务时，需要与银行签订商户服务协议，约定银行在电子支付、手机客户端服务等业务的服务费率，银行根据约定的方式扣除手续费。2、软件服务外包 公司作为移动互联网应用整体解决方案，主要承接各种技术服务外包，对于部分应用系统中的非核心子系统或模块的开发内容，公司从经营效率与成本的角度考虑通常对外分包。3、电子设备购买 需求部门根据实际情况自行评估设备配置类型向各部门负责人提出申请，审批通过后向供应商询价。采购人员上电商网站考虑送货、维保、价格等综合因素进行筛选。协调供货商后，如果不能从供货商处获得电商渠道相应价格服务。可以从电商渠道直接购买。（二）业务开展模式 1、技术开发和服务 公司通过投标、拜访客户等各种途径获取潜在客户信息，在确定目标客户后，公司将对客户的需求信息展开全面搜集和分析，形成销售方案。其后，在与客户北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 114 页 的沟通中，深入了解客户的需求，不断完善销售方案。在成功获取客户后，公司与客户签订 APP 软件开发合同，对开发项目、需求、开发工作、开发成果及合同金额等作出约定。技术开发和服务的款项支付方式通常为合同生效后支付一定比例预付款，待开发完成上线后，经客户验收合格并正常运行后，支付剩余部分合同款，并留约 10%合同款于维护期限届满时付清。公司技术开发和服务实行项目经理负责制。销售人员带领售前技术团队实现销售后，由项目经理跟进、实施。项目经理负责组织开发团队与设计、美术组协同工作，产品交付前由质量保证人员负责测试验收，测试通过后交付运营组上线部署。2、移动电商服务 公司移动电商业务包括手机充值、电影票、生活缴费、交通罚款、手机流量业务、彩票、加油卡等生活服务类业务。公司移动电商业务主要商业模式是与银行签订业务合作协议，将公司移动电商服务嵌入银行手机客户端（即渠道），通过银行手机客户端进行移动电商产品的销售业务。招行掌上生活、招行手机版、光大银行手机版、中信银行-异度支付和动卡空间、浦发银行浦大喜奔客户端、浦发银行微信端-浦发生活圈、北京银行客户端、建设银行客户端、农行掌上银行等均嵌入了公司的移动电商服务，目前招行掌上生活为公司最主要的合作渠道。公司提供的移动电商接入和运营服务可以增加客户移动互联网应用 APP 的获取客户能力，同时提高其存量用户的黏度和活跃度。以公司为代表的移动互联网运营服务商与渠道商即手机银行客户端和产品提供商的关系为各取所需，互利共存。年度内变化统计：事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况回顾 2015 年是公司发展历史上十分重要的一年，公司完成了新一轮融资及股份制改造，并正式向全国股份转让系统公司提交新三板挂牌申请并获取全国股份转让系统公司受理通知书，这将给公司带来规范治理和融资便利，提升公司的知名度和美誉度，推动公司更好更快地发展壮大，从而为我们的客户提供更具竞争力的产品和服务。回顾 2015 年，公司克服了宏观经济环境持续不利的影响，集中力量做好现有业务的同时，积极开拓新市场，同时努力发展自有品牌，实现经营业绩的快速增长，较好的完成了 2015 年经营计划：报告期内公司实现营业收入 3,910.73 万元，同比增长了 24.10%，实现净利润 743.60 万元，同比增长了 196.32%。截止到 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 10,185.17 万元，同比增长了 83.64%，净资产为 3,141.79 万元。北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 114 页 2015 年，支持和促进公司经营的主要事项为：1、随着移动互联网的发展，公司移动电商业务和技术开发及服务业务收入取得了持续稳定的增长。尤其是随着公司新渠道的开拓及新客户的承接，收入增长显著，由 2014 年的 3,151.16 万元上升至 2015 年的 3,910.73 万元，增长 24.10%。2、公司紧跟高科技技术发展的速度和潮流，掌握和有效利用软件产业的新技术，持续加大自有产品的研发力度，报告期内，共新增投入研发支出 1,238.18万元，较之上一年有显著增长。报告期内，公司技术团队通过悉心钻研、重点攻关和不懈努力，获得 13 项自主知识产权的软件著作权，成绩骄人，并且已经全部应用到了实际的业务服务之中。公司的自主知识产权及核心技术保证了公司与上下游之间的业务体系能够安全、稳定、高效地运转，保障了公司业务的良好运转，增强了公司的核心竞争力。3、在原有业务持续增长的同时，公司也深刻意识到对银行渠道的依赖风险，创新开发自有品牌，针对不同的目标客户群，全面布局，力图成为 2016 年业务的新增长点。1.主营业务分析(1)利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例%占营业收入的比重%金额 变动比例%占营业收入的比重%营业收入 39,107,261.99 24.10%-31,511,590.42 122.27%-营业成本 17,087,995.25 13.37%43.70%15,072,122.23 70.74%47.83%毛利率%56.30%-52.17%-管理费用 10,083,299.71 11.50%25.78%9,043,612.66-7.37%28.70%销售费用 2,988,343.11-0.51%7.64%3,003,609.58-22.28%9.53%财务费用 1,198,120.12-13.28%3.06%1,381,674.01 62.90%4.38%营业利润 7,069,037.79 177.64%18.08%2,546,150.30-126.15%8.08%营业外收入 269,000.00-0.69%-100.00%-营业外支出 55,250.71-0.14%-100.00%-净利润 7,436,032.17 196.32%19.01%2,509,455.26-125.68%7.96%项目重大变动原因:1、营业收入：（1）移动电商业务：除彩票服务业务受到国家政策影响暂停外，其他业务均有不同程度的增长，其中话费业务增长了 15.45%，话费业务作为佣金费率极低的业务，这一增长相当可观，报告期内新增的流量包业务也势头强劲，增长了 70.20 万元，报告期内收购子公司上海银杏树使得影票业务也有大幅提升，这些增长除了基于现有银行渠道有效用户数的自然增长外，与公司报告期内新拓展的银行渠道也密不可分，比如北京银行，上海农商银行，农业银行等，均为公司带来了收入及稳定的现金流；（2）技术开发及服务业务：报告期内大幅增长，由 2014 年的 1,268.33 万北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 114 页 元至 2,080.04 万元，同比增长 64%，除了长期合作的客户订单外，公司也积极接洽新订单，比如光大银行等。2、营业成本：随着销售额的增长而增长，其中公司的技术开发及服务成本属于基于原有核心系统基础的开发，随着客户逐渐稳定，业务和技术也日趋成熟，开发成本逐步下降，另外，对于部分应用系统中的非核心子系统或模块的开发内容，公司从经营效率与成本的角度考虑通常对外分包，从而导致成本相对下降。2015 年营业成本为 1,708.80 万元，而 2014 年为 1,507.21 万元，增长13.37%。3、毛利率：报告期内毛利率由 52.17%上升至 56.30%，主要是收入增长超过成本的缘故。4、管理费用：管理费用增长了 11.50%，主要是因为（1）融资及新三板挂牌的需要支付给财务顾问、律师、审计、评估等中介顾问费增加；（2）报告期内新增 13 项软件著作权，导致无形资产摊销增加。5、财务费用：财务费用下降了 13.28%，主要是（1）短期银行贷款利率下降，由于受到国家降息政策的影响，公司平均银行贷款利率由 2014 年的7.5%7.8%降至报告期内的 5.82%6.63%；（2）公司 2015 年 7 月收到 3000 万增资款，使得活期利息收入及周期性理财收益增多。6、营业利润：营业利润增长了 177.64%，主要是报告期内公司严格控制费用支出，除管理费用外，销售费用及财务费用均有所下降。7、营业外收入：营业外收入增加 26.9 万元，主要系上海银杏树 2015 年 8月份政府退税补贴 53.60 万元。因为公司非同一合并上海银杏树的购买日为 2015年 8 月 17 日，公司合并报表确认 26.80 万元营业外收入。8、净利润：净利润增加了 492.66 万元，增长 196.32%，是因为报告期内营业利润及营业外收入均增长的缘故。(2)收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 39,107,261.99 17,087,995.25 31,511,590.42 15,072,122.23 其他业务收入-合计 39,107,261.99 17,087,995.25 31,511,590.42 15,072,122.23 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入 比例%上期收入金额 占营业收入 比例%技术开发及服务 20,800,416.43 53.19%12,683,282.44 40.25%移动电商业务 18,306,845.56 46.81%18,828,307.98 59.75%其中：-话费业务 6,593,284.26 16.86%5,710,962.24 18.12%彩票服务业务 2,218,441.98 5.67%12,715,479.93 40.35%流量包业务 701,960.07 1.79%-影票及其他 8,793,159.25 22.48%401,865.81 1.28%收入构成变动的原因 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 114 页 1、移动电商业务：由于受到彩票服务业务暂停的不利影响（由 2014 年 1,271.55 万元下降到报告期内的 221.84 万元），移动电商业务收入整体下降了 2.77%。但是，除彩票外，其他业务均有不同程度的增长，其中话费业务增长了 15.45%，话费业务作为佣金费率极低的业务，这一增长相当可观，报告期内新增的流量包业务也势头强劲，增长了 70.20 万元，报告期内收购子公司上海银杏树使得影票业务也有大幅提升，这些增长除了基于现有银行渠道有效用户数的自然增长外，与公司报告期内新拓展的银行渠道也密不可分，比如北京银行，上海农商银行，农业银行等，均为公司带来了收入及稳定的现金流。2、技术开发及服务业务：公司凭借领先的行业地位和客户优势以及丰富的行业经验和专业技术水平，技术开发及服务业务收入呈现持续增长。报告期内，技术开发及服务收入为 2,080.04 万元，同比增长 64%，主要是因为除了长期合作的客户外，公司也在积极开拓新客户。(3)现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额-16,396,046.24 6,673,867.81 投资活动产生的现金流量净额-14,003,343.34-8,238,701.89 筹资活动产生的现金流量净额 35,823,614.47 3,699,149.18 现金流量分析：1、2015 年经营活动产生的现金流量净额为-1,639.60 万元，较 2014 年下降2,306.99 万元，主要原因是：（1）由于技术开发及服务项目 2015 年末应收账款增加，导致付现收入减少；（2）随着业务的扩张及对优秀技术人才的薪酬激励措施，当期支付给职工以及为职工支付的现金增加 624.63 万；（3）收到其他与经营活动有关的现金及支付其他与经营活动有关的现金主要为移动电商业务的代收代付款，其增加主要是报告期内移动电商业务业务量增加的缘故。2、2015 年投资活动产生的现金流量净额为-1,400.33 万元，较 2014 年增加576.46 万元，主要为：（1）公司新建“尖儿”O2O 支付体验概念空间，新增装修及设备投入等。（2）收购北京互优，北京掌星，芜湖新空气所支付现金为 514.24 万元。3、2015 年筹资活动产生的现金流量净额为 3,582.36 万元，较 2014 年增加，主要原因是 2015 年收到增资款所致。(4)主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售是否存在北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 114 页 占比 关联关系 1 海鸿达（北京）餐饮管理有限公司 3,898,001.19 9.97%否 2 招商银行股份有限公司信用卡 中心 3,673,554.01 9.39%否 3 北京众力同泰智能科技有限公司（注 1）3,113,207.55 7.96%否 4 新华通讯社办公厅 3,104,343.85 7.94%否 5 北京高阳捷讯技术有限公司 2,874,496.42 7.35%否 合计 16,663,603.02 42.61%-注 1：根据双方签订的服务协议，在服务结束后半年内款项予以一次性结清。(5)主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 招商银行信用卡中心 972,151.85 5.69%否 2 华声财讯公司 943,396.20 5.52%否 3 杭州文越通讯科技有限公司 328,183.01 1.92%否 4 厦门帝网信息科技有限公司 304,242.71 1.78%否 5 杭州飞澜网科技有限公司 267,866.00 1.57%否 合计 2,815,839.77 16.48%-(6)研发支出 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 12,381,791.38 8,115,779.13 研发投入占营业收入的比例%31.66%25.75%注：公司研发支出主要包括人工成本，外包成本，研发人员的零星费用等。公司移动电商业务需要业务平台的支持，方便系统的对账和上下游的衔接等，拟增加的电商业务也需要自有运营平台，因此，公司的业务性质决定了公司无形资产的金额较大。公司研发支出严格按照公司的研发内控流程产生及归集，具体划分关键点为：（1）经过前期项目服务调研需求和项目可行性论证，由项目总负责人、项目经理、技术总监和业务负责人评审设计资料，评审合格后形成设计评审记录表，项目进入开发阶段。（2）项目开发完成后，由项目负责人针对以下标准：A、系统用户能否正常登录、使用；B、系统安装程序的提交；C、数据传递是否正常、一致；D、系统缺陷、错误率是否较高。进行验收，验收合格后形成验收报告。资本化时间截止。在财务核算上，研究阶段的支出在发生时计入当期损益，而开发阶段的支出在符合资本化条件的才能确认为无形资产。同时，对形成无形资产可能性较大的开发阶段的支出，不符合资本化条件的计入当期损益，符合资本化条件的才确认为无形资产。报告期内，研发投入增加的为公司新增玩主戏剧，纵横支付，北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 114 页 移动云服务等自有项目，同时为了更好的适应业务的发展及银行客户端的系统升级，原有平台也在不断进行版本优化升级。2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例%占总资产的比重 金额 变动 比例%占总资产的比重 货币资金 12,773,703.78 214.83%12.54%4,057,365.74 111.00%7.32%5.23%应收账款 15,003,162.72 219.33%14.73%4,698,382.38-22.73%8.47%6.26%存货 852,929.28 146.54%0.84%345,953.00 20.72%0.62%0.21%长期股权投资-固定资产 1,341,968.11 45.29%1.32%923,662.45 15.86%1.67%-0.35%在建工程-短期借款 16,000,000.00 60.00%15.71%10,000,000.00 42.86%18.03%-2.32%长期借款-资产总计 101,851,736.15 83.64%-55,461,959.40 62.80%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年增长 214.83%，主要是净利润的增加以及收到增资款导致货币资金增加，但是，由于（1）报告期内公司业务扩张、对优秀技术人才采取薪酬激励措施，职工薪酬支出增长较快；（2）虽然经营成果快速增长，但应收账款等也大幅增加，上述原因综合作用导致货币资金增长 871.63 万元。2、应收账款较上年增加 219.33%，主要是因为公司凭借领先的行业地位和客户优势以及丰富的行业经验和专业技术水平，承接的项目较 2014 年大幅增长，因而截止年底，尚未完工的技术开发项目比 2014 年增多。由于公司的客户集中在银行、基金、餐饮业或业务合作关系较好的企业，客户信用良好，发生坏账的可能性较小。3、存货较上年增加 146.54%，增加了 50.70 万元，是话剧做人难的编剧、舞美、灯光、排演等支出。公司为了配合宣传自有品牌玩主戏剧 APP，于 2015年底排演了一部话剧做人难，拟于 2016 年玩主戏剧 APP 上线之际进行全国巡演配合 APP 的宣传。4、固定资产较上年增加 45.29%，主要是因为公司新建“尖儿”O2O 支付体验概念空间，新增设备投入等。5、短期借款：短期借款增加 600 万元，为新增招商银行短期借款及年末使用招商银行 400 万授信额度所致。6、总资产：总资产增加 83.64%，除上述原因外，还因报告期内无形资产和研发支出合计增加 1,726.63 万元，公司持续加大自有产品的研发力度，报告期内取得了 13 项软件著作权，并且已经全部应用到了实际的业务服务之中。3.投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况 北京新空气网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 114 页 截止 2015 年 12 月 31 日，公司拥有上海银杏树网络科技有限公司、西安新空气软件技术有限公司、芜湖新空气信息技术有限公司、北京掌星科技有限公司四家全资子公司，北京互优天地信息科技有限公司、纵横支付控股有限公司两家控股子公司，具体情况如下：1、上海银杏树网络科技有限公司 成立时间：2011.7.12 注册资本：100 万元 法定代表人：卢勇 注册地：上海市杨浦区包头南路 642 号 204 室 股东构成及控制情况：新空气网络 100%经营范围：网络科技、计算机软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统集成，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）、通讯设备（除卫星电视广播地面接收设施）、电子产品、文化体育用品销售；票务代理，图文设计、制作，从事货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、西安新空气软件技术有限公司 成立时间：2014.7.11 注册资本：1000 万元 法定代表人：卢勇 注册地：西安市高新区锦业路 76 号锦业观墅小区 1-40302、2-10301 股东构成及控制情况：新空气网络 100%经营范围：一般经营项目：研究、开发移动互联网技术及计算机软硬件、应用软件；计算机系统集成；销售自行研发的软件产品；技术服务，技术咨询，技术转让；票务代理销售；电脑图文设计、制作。（上述经营范围设计许可经营项目的，凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营。）3、芜湖新空气信息技术有限公司 成立时间：2013.9.16 注册资本：500 万元 法定代表人：卢勇 注册地：芜湖高新技术产业开发区中山南路 717 号服务外包产业园一期 B16 幢 股东构成及控制情况：新空气网络 100%经营范围：计算机软硬件、移动互联网技术研究、开发，计算机系统集成；计算机软硬件、计算机系统、通讯设备、电子产品、文化体育用品的批发；电子信息技术咨询服务 4、北京掌星科技有限公司 成立时间：2006.7.3 注册资本：100 万元 法定代表人：卢勇 注册地：北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦十七层 1704-1 房间 股东构成及控制情况：新空气网络 100%经营范围：第二类增值电信业务中的信息服务业务