836996_2015_益模科技_2015年年度报告_2016-04-27.pdf

武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 1 武汉益模科技股份有限公司 Wuhan EMan Technology Co.,Ltd.年度报告 益模科技NEEQ:836996 2015 武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 2 公司年度大事记 2015年益模智能加工及自动化解决方案正式发布，同期自动化产品在美的成功签约并获客户验收。2015 年 10 月 23 日，长安汽车益模制造执行系统（MES）项目启动会成功召开。2015 年 12 月 30 日，青岛海信模具携手益模科技开展的“模具设计标准化智能化“项目正式启动。本次项目启动会，海信领导层、益模科技产品经理均亲自出席，双方领导对本项目的重视为后续项目推进也增添了新的动力。青岛海信青岛海信“设计标准智能化”项目启动项目启动 公司董事长易平博士于 2015 年分别出席了“东方模具论坛”、“横沥模具高峰论坛”以及“2015 国际先进制造业(中国广东)高峰会”等行业活动,就模具企业如何借助工业 4.0 理念转型升级做了相关发言，同时，结合各区域的实际案例，提出了企业升级的关键步骤。荣获省级“两化融合示范企业”、通过高新技术企业复审、东湖开发区”瞪羚企业”2015 年 11 月，益模科技荣获湖北省“两化融合示范企业”，为省内获此次荣誉的三家单位之一，与此同时“益模模具生产管理系统”获湖北省优秀软件产品；同年获得“武汉市企业科技创新奖”的名单公示及东湖开发区瞪羚企业，并通过高新技术企业复审；2015 年 8 月越南 FORCE UNIQUE LIMITED“益模制造执行系统”项目正式启动，该项目的正式启动表明益模在东南亚开拓了新的市场区域，为后续发展海外市场奠定了良好的基础。出席国际制造业高峰论坛、东方模具论坛等 武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 3 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.24 第六节股本变动及股东情况.26 第七节融资及分配情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节公司治理及内部控制.33 第十节财务报告.35 武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司章程 武汉益模科技股份有限公司章程 基本标准指引 全国中小企业股份转让系统票挂牌条件适用基本标准指引（试行）（试行）业务规则 全国中小企业股份转让系统务规则(试行）试行）管理办法 非上市公众司监督管理办法 证券法 中华人民共和国证券法 三会 股东大会、董事会、监事会 管理层 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员、高管 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 圣亚友立 武汉圣亚友立投资中心（有限合伙）益聚同心 武汉益聚同心股权投资基金合伙企业(有限合伙)益模信息、子公司 武汉益模信息科技有限公司 益模有限、有限公司 武汉益模软件科技有限公司，益模科技前身 益模科技、股份公司、公司 武汉益模科技股份有限公司 会计师、大华 大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 大华审字2016001732 号报告 CNC Computer Numerical Control 的缩写,即计算机数字控制机床，是一种由程序控制的自动化机床。CMM Capability Maturity Model for Software 的缩写，即能力成熟度模型，它是对于软件组织在定义、实施、度量、控制和改善其软件过程的实践中各个发展阶段的描述。MES Manufacturing Execution System 的缩写，即面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统。3551 人才 原指未来 3 年内，武汉市东湖高新区以高新技术产业化为主题，以海外高层次人才为重点，以企业为载体，在光电子信息等 5 大重点产业领域，引进和培养 50 名左右掌握国际领先技术、引领产业发展的领军人才，1000 名左右在新兴产业领域内从事科技创新、成果转化、科技创业的高层次人才。2012 年后，已成为武汉市东湖高新区常态性引才计划 ERP Enterprise Resource Planning 的缩写，即企业资源计划，指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台 元、万元 人民币元、万元 报告期、本年度 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 5 第一节 声明与提示【声明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务持续创新的风险 随着软件技术的迅速发展，软件产品更新换代速度较快，公司通过持续研发推出新产品和新版本。在新产品研发过程中，若出现不能及时响应市场需求变化、研发成果出现可替代产品、研发无法实现产业化等风险，公司经营状况将受到不利影响。公司重视研发投入，报告期内 2013 年度、2014 年度、2015 年度的研发费用分别为 2,742,444.89 元、4,324,901.45 元、4,011,771.48 元，占同期营业收入的比重分别为 39.08%、44.33%、30.41%，随着公司业务规模的扩大以及长期发展规划的落实，公司的研发费用将继续维持在较高水平。同时，公司注重人才培养、引进高素质技术人才，加强与科研院校的合作，从多方面保证技术创新、产品的高质量和领先性。模具制造行业市场波动的风险 公司的主要软件产品和技术服务应用于模具制造行业，由于公司较早介入模具行业和技术研发团队对模具行业的专注研究，公司规模逐渐扩大，知名度进一步提升，与模具制造行业内知名公司建立了紧密的业务合作关系。目前，我国工业制造正处于转型升级的关键时期，加上信息化技术的飞速发武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 6 展和市场需求的不断增长，公司迎来了一个业务扩张的良好时机。但是，如果未来制造业对模具制造业的需求发生较大变化，或者公司的产品与服务不能适应市场的应用更新升级需要，公司的经营业绩将受到不利影响。针对上述风险，公司已经加强技术研发投入并进一步深入了解应对市场需求的变化。对非经常性损益的依赖风险 2013 年度、2014 年度和 2015 年度公司扣除所得税费用和少数股东损益影响后的非经常性损益净额为 1,101,179.75 元、1,071,301.41 元和-9,817,080.64 元，占当期净利润的比例分别为155.61%、74.27%和 113.86%。公司的非经常性损益主要来源于政府补助。针对上述风险，公司将在未来落实业务发展规划，加强市场营销，提升公司的经营活动盈利能力，降低对非经常性损益的依赖；股权激励对公司业绩的影响 为对公司技术研发团队和管理人员实施激励，公司成立了员工持股平台，即武汉益聚同心股权投资基金合伙企业（有限合伙），通过该持股平台和已经持有公司股份的职工合计对公司增资 750,000元。2015 年 8 月 14 日，益聚同心以每股 1 元的价格对公司增资 405,000 元，易平、胡建平、黄华、杨辉和杨成合计增资 345,000 元。根据本次增资情况，公司进行了股份支付的会计处理。本次增资的公允价格参考 2015 年 11 月 25 日引进的外部投资者价格，即 15.56 元/股，750,000 元的增资应确认的股份支付金额为：750,000*（15.56-1）=10,920,000 元，公司一次性确认管理费用10,920,000 元，相应增加资本公积 10,920,000 元。上述股份支付当期确认使得公司当期净利润为-8,621,924.68 元，若不考虑股份支付的影响，公司 2015 年实现的净利润为 2,298,075.32 元。本次股份支付的会计处理一次性确认为当期费用，并增加公司资本公积，对未来业绩不构成影响。税收优惠政策变化的风险 公司涉及到的税收优惠政策如下:(1)增值税税收优惠政策。根据财政部、国家税务总局（财税2011100 号）文件的规定，对于同时具有认定证书的一般纳税人企业销售自行开发生产的计算机软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际超过 3%的部分实行“即征即退”政策。报告期内，公司增值税“即征即退优惠”形成的营业外收入分别为 232,911.89 元、1,442,468.54 元和870,294.78 元，占当期利润总额的比重分别 32.92%、100.17%和-10.20%。软件产品增值税即征即退优惠政策对公司业绩影响较大。武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 7 (2)企业所得税税收优惠政策。公司 2015 年通过高新技术企业复审，根据国家企业所得税的相关政策，公司可以享受 15%的企业所得税优惠税率。由于高新技术企业资格每 3 年需重新认证，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，将不再享受相关税收优惠，按 25%的企业所得税税率缴纳企业所得税，企业所得税税率的提高可能会对公司经营业绩产生不利影响。公司经营规模小、盈利能力较弱的风险 公司营业收入全部来源于软件产品销售和软件技术服务收入。2013 年、2014 年、2015 年，公司营业收入分别为 701.76 万元、975.71 万元和1,319.25 万元；扣除非经常性损益后的净利润分别为-39.36 万元、36.88 万元、119.67 万元、经营活动产生的现金流量净额分别为-87.69 万元、194.93万元和 16.69 万元；公司注册资本规模较小，为257.1429 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 1,615.99 万元，净资产为 1,402.64 万元。公司营业收入规模小盈利能力弱，抵御市场风险的能力较弱，如果公司业务规模未能快速扩张，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。实际控制人变更风险 报告期内，公司实际控制人发生过变动：2015年 8 月李昌海辞去公司执行董事职务，退出公司管理层，不再参与公司经营管理，出让其持有的益模有限全部出资，不再为公司控股股东及实际控制人；同月，易平通过直接及间接持股安排成为实际控制公司股份表决权比例最高的股东，对公司的经营及决策事项形成有效控制成为公司实际控制人。报告期内，易平对公司重要合同的签署、公司经营计划的制定和公司的各项管理制度的制定拥有重要的决定权。控股股东和实际控制人变更前后，公司管理团队未发生重大变更，管理层中的大部分人员一直在公司内部担任职务，公司的业务方向一直按照管理层的预期发展，生产经营稳定，最近两年内公司控股股东和实际控制人发生变化的事项未对公司的持续经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉益模科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan EMan Technology Co.,Ltd.证券简称 益模科技 证券代码 836996 法定代表人 易平 注册地址 武汉东湖开发区光谷创业街 10 栋 A 座 2304 室 办公地址 武汉东湖开发区光谷创业街 10 栋 A 座 23 层 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张卓奇、曹汉明 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 程涵 电话 027-87451620 传真 027-87451620-8001 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉东湖开发区光谷创业街 10 栋 A 座 23 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-22 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 管理、设计、制造信息化及自动化的软硬件产品及其技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 2,571,429 控股股东 易平 武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 9 实际控制人 易平 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91420100781995775H 是 税务登记证号码 91420100781995775H 是 组织机构代码 91420100781995775H 是 武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 13,192,480.14 9,757,116.65 35.21%毛利率%76.39%76.86%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,620,342.88 1,442,421.54-697.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,196,737.76 371,120.13 222.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-110.70%21.55%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.37%5.55%-基本每股收益-4.85 0.96-604.53%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 16,159,883.58 9,854,905.18 63.98%负债总计 2,133,488.94 3,876,585.86-44.96%归属于挂牌公司股东的净资产 14,020,482.54 5,970,825.42 134.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.45 3.98 35.00%资产负债率%13.20%37.82%-流动比率 6.63 2.23-武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 11 利息保障倍数-三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 166,886.10 1,949,283.64-应收账款周转率 4.31 4.97-存货周转率 14.01 21.69-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%63.98%38.31%-营业收入增长率%35.21%39.04%-净利润增长率%-698.72%103.53%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 2,571,429 1,500,000 71.43%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-37,579.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,328,224.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,680.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目-10,920,000.0059 武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 12 所得税影响额 184,044.59 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性损益净额-9,817,080.64 武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司基于模具行业客户对模具生产管理、设计、制造信息化及自动化技术服务的需求，通过整合公司优势，在公司管理团队的领导下，以公司领先的研发优势为依托、为客户提供优质的产品及完善的售后服务，成熟产品在市场上为企业提供稳定的现金流，新型产品及在研项目保证公司在市场竞争保持领先地位。报告期内，公司的收入来源是通过向客户提供高品质、高性价比的 EMan 模具信息化管理解决方案、EMoldDM智能模具设计解决方案、EAct 模具半自动化加工解决方案、EAtm 模具车间自动化解决方案等产品及其技术服务，从中获取收入并实现利润。公司的销售模式主要采取直销的模式。报告期内，销售主要为国内销售，国外销售有了越南的销售订单，大型客户采取“直销+标准化+定制化”策略，即对大型客户采用直销标准化产品，同时对其个性化需求开发定制化产品及技术服务。中、小型客户采取“直销+标准化”策略，即对中、小型客户采用直销标准化产品，同时提供技术服务。该销售模式规避了研发风险，更有针对性地接近不同客户、不同发展阶段所需要解决的模具生产管理问题，能够较快地开辟更多的中小型模具企业市场，较大地提升公司的市场开拓能力与市场占有率。公司的研发模式采用自主研发的方式。公司产品的研发主要有三个方面，新技术研究、软件开发测试以及为客户提供产品维护升级。报告期内，商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 一、主要财务指标 2015 年，公司实现营业收入 1,319.25 万，同比增长 35.21%；截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 1,615.99 万，同比增长 63.98%，净资产约为 1,402.64 万，同比增长 134.82%；以上数据表明公司财务状况较去年同期有了一定幅度的增长。二、经营情况概述 报告期内，公司实现了年初公司管理层制定的年度经营计划，通过高新技术企业复审并领取证书；截止 2015 年 12 月 31 日，公司人员稳定，未出现较大波动，并设置实施核心人才的股权激励方案，聘请专业的咨询公司完善人力资源体系，优化健全薪酬及绩效体系。三、科研产品方面 武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 14 报告期内，公司引进高端技术人才，开拓新的技术产品方向，成立了自动化部门，发布了模具企业自动化单元解决方案，并已在客户完成了柔性制造自动化项目的实施验收，建立起标杆示范应用；秉承着“起点领先、速度领先、服务领先”的经营理念，为模具行业信息化的发展不断研发新产品，推进信息化技术的应用，助力众多模具企业实现信息化管理，并提供量身定制的保姆式服务，帮助模具企业增强创新能力、优化产品结构、提高核心竞争力，实现可持续发展和利润最大化。四、市场营销及开拓 在稳定老客户的前提下，公司提升售后服务质量，参加模具行业各大主要展会、论坛等活动，巩固和提升公司整体形象。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 13,192,480.14 35.21%-9,757,116.65 39.04%-营业成本 3,115,370.79 37.96%23.61%2,258,218.02 47.75%23.14%毛利率%76.39%-76.86%-管理费用 18,073,244.25 165.33%137.00%6,811,635.39 48.07%69.81%销售费用 2,382,114.48 45.19%18.06%1,640,678.12 24.08%16.82%财务费用-191.71-105.44%0.00%3,523.68 300.60%0.04%营业利润-10,686,979.11 816.23%-81.01%-1,166,401.69 88.10%-11.95%营业外收入 2,198,521.87-21.80%16.66%2,811,368.54 112.43%28.81%营业外支出 41,263.14 1,255.26%0.31%3,044.66 12.43%0.03%净利润-8,621,924.68-698.72%-65.35%1,440,070.34 103.53%14.76%项目重大变动原因:（一）营业收入：由于公司加强了市场营销推广和技术服务项目的推进，公司收入增长较快，其中，技术服务及其他收入较上期增长了144.15%，增长来源主要系客户数量的积累，以及把握住了老客户的持续服务需求和开拓了新的客户。（二）营业成本：营业收入增加，对应的项目数量增多，总体上出现了营业成本相应增加。（三）管理费用：报告期内管理费用比 2014 年增长 165.33%，主要原因是新增加了新三板挂牌的中介费用增长，报告期内公司租赁费和办公费比去年同期都有所增加。(四）销售费用：报告期内销售费用比 2014 年增长 45.19%，主要原因是加大了市场销售力度，特别是新产品的市场开拓。（五）财务费用：报告期内财务费用为191.71 元，较上期降低 105.44%，主要原因是银行存款利息增加导致。（六）营业利润：为对公司技术研发团队和管理人员实施激励，通过增资，公司一次性确认管理费用 1,092 万元，相应增加资本公积 1,092 万元。通过上述股份当期确认使得公司当期净利润为-862.10 万元，与上期相比变动比例达到 816.23%。（七）营业外支出：报告期内，其中 3.70 万的固定资产报废损失。（八）净利润：主要是确认了一笔与股份支付相关的管理费用 1,092 万元。剔除非经常性武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 15 损益影响，公司报告期内归属于普通股股东的净利润分别 119.51 万元。较上年同期 37.10万元增长变动 222.47%。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 13,192,480.14 3,115,370.79 9,757,116.65 2,258,218.02 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 13,192,480.14 3,115,370.79 9,757,116.65 2,258,218.02 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%EMan 模具信息化管理解决方案 6,863,263.88 52.02%6,682,379.71 68.47%EMoldDM 智能模具设计解决方案 1,513,686.27 11.47%1,309,235.10 13.42%EAct 模具半自动化加工解决方案 505,128.20 3.83%-技术服务及其他 4,310,401.79 32.67%1,765,501.84 18.09%收入构成变动的原因 （一）EMan 模具信息化管理解决方案收入较上期增长 2.71%，主要是公司排产先进性优势加强，以及我公司产品在业内的知名度大幅提升，又添增了新客户数量。（二）EMoldDM 智能模具设计解决方案收入较上期增长 15.62%，主要把握住了 Eman 解决方案老客户对 EMoldDM 的需求拓展以及产品的完善性加大了对新客户的开拓。（三）EAct 模具半自动化加工解决方案,是公司新研究开发的新产品，主要是加大产品推广投入，并采取了积极拓展市场的策略，半自动加工方案市场推广顺利。（四）技术服务及其他较去年同期增长 144.15%，原因一方面是客户售后累计数量的增加，另外把握住对老客户后续需求及挖掘新的服务商机。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 166,886.10 1,949,283.64 投资活动产生的现金流量净额-157,686.42-428,868.53 筹资活动产生的现金流量净额 5,750,000.00 0.00 现金流量分析：（一）经营活动产生的现金流量净额为 16.69 万元，较上年同期相比，减少了 91.44%，原因在于应收账款同期增长了 195.50 万元，销售商品、提供劳务收到的现金减少了201.33 万元，而支付职工以及为职工支付的现金增加了 180.04 万元。（二）投资活动产生的现金流量净额为净流出 15.77 万元，较上年同期相比，减少了武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 16 63.23%，原因在于购建固定资产减少。（三）筹资活动产生的现金流量净额上年同期是 0 万元，今年吸收到了投资现金为：575 万元(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 客户 1 1,140,566.01 8.65%否 2 客户 2 889,469.84 6.74%否 3 客户 3 850,427.35 6.45%否 4 客户 4 599,487.18 4.54%否 5 客户 5 590,000.00 4.47%否 合计 4,069,950.38 30.85%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 供应商 1 144,000.00 50.70%否 2 供应商 2 140,000.00 49.30%否 合计 284,000.00 100.00%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,011,771.48 4,324,901.45 研发投入占营业收入的比例%30.41%44.33%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 9,484,573.06 154.59%58.69%3,725,373.38 68.95%37.80%20.89%应收账款 4,041,544.65 93.71%25.01%2,086,378.20 43.84%21.17%3.84%存货 289,350.43 86.27%1.79%155,335.32 193.84%1.58%0.21%长期股权投资-固定资产 225,012.54-6.14%1.39%239,743.70-21.94%2.43%-1.04%在建工程 0.00-0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%短期借款-0.00%-0.00%0.00%0.00%武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 17 长期借款 0.00-0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%资产总计 16,159,883.58 63.98%-9,854,905.18 38.31%-0.00%资产负债项目重大变动原因：（一）货币资金较上年同期增加 154.59%，因报告期内融资 500 万元货币资金以及新产品的开拓等营业收入较去年销售收入增加 35.21%。（二）应收账款较上年同期增加 93.71%，因公司报告期内发生的项目或产品交付验收后大多发生在第四季度，如佛山美的百年、重庆长安等客户走流程延迟付款所致。但本年度应收账款期末余额前五名账龄均为一年以内。（三）存货较上年同期增加 86.27%，主要是增加继续新产品研发和应用的实施，购进机械臂相关设备，以获得 EAct 模具半自动化加工解决方案市场的拓展。（四）报告期内资产总计 1,615.99 万元，较同期增长 63.98%，主要是以上原因综合影响所致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期末，公司纳入合并范围的子公司有 1 家，为全资控股子公司，名称是：武汉益模信息科技有限公司，报告期净利润对公司净利润的影响均未超过 10%。截止至2016 年 4 月，已经完成全部注销工作。基本情况如下：1、武汉益模信息科技有限公司 注册号：420100000303460 住所：武汉市东湖高新技术开发区东信路 SBI 创业街 3#楼 A 座 23 层 1 号 注册资本：人民币 500 万元 实收资本：161.00 万元 成立日期：2012 年 5 月 11 日 经营范围：软硬件的开发及销售；软硬件技术服务；企业管理咨询。上述范围中依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）股权构成：武汉益模科技股份有限公司持股 99%，易平持股 1%在 2015 年报告期内，子公司的销售收入为零，利润额为：24 万，对母公司影响均未超过 10%。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 行业发展趋势：国家“十二五”规划中提出要大力发展新一代信息技术产业，并将其列在七大新兴产业之一。软件产业是信息产业的核心，国家政府高度重视，各级政府密集颁布了一系列法律法规及产业政策文件，为软件开发行业的持续、快速发展构建了良好的政策环境。近年来，信息技术产业迅猛发展，据工信部网站显示，2013 年全国规模以上软件和信息技术服务企业达 33,335 家，共完成软件业务收入 3.06 万亿元，同比增长22.24%，其中，软件产品收入 9,877 亿元，同比增长 22.07%；2014 年，我国软件和武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 18 信息技术服务业实现软件业务收入 3.7 万亿元，同比增长 21.73%，其中，软件产品收入 11,324 亿元，同比增长 14.65%。未来几年，我国软件产业仍将保持快速增长态势，预计可实现高于同期 GDP 的增长速度，呈现出成长性产业的特性。而被喻为工业之母的模具行业目前正处于转型升级的关键时期，对软件的需求量很大。为了助力模具企业的发展，模具行业大力发展信息化技术，深化数字化设计、制造与管理应用，而这一切都是以软件为载体的。目前模具行业的专业软件基本上分为 CAD/CAM/CAE 软件和信息化管理软件。近年来 CAD/CAM/CAE 技术在模具行业得到了广泛的应用，模具设计及数控加工水平也有了很大的提高，CAD/CAM/CAE 软件已经把模具技术人员从繁重的脑力劳动中解救出来。针对模具行业的特殊需求，各国际软件厂商纷纷针对各类模具的特点，推出了功能完善、操作方便的专用 CAD/CAM 系统。模具制造企业不仅需要在模具设计和制造过程中应用 CAD/CAM/CAE 技术，随着产品更新换代速度越来越快，对模具的制造周期、质量和成本的要求不断提高，还必须在管理信息化技术的应用上实现突破，以将管理人员从繁琐的事务中解放出来，从事更多的创造性的工作。管理系统的信息化，包括经营管理、设计管理、生产管理、财务管理和决策系统等方面。随着现代管理技术的进步，发展了许多先进信息化的管理工具，包括产品生命周期管理系统（PLM）、企业资源管理系统（ERP）、制造执行系统（MES）、高级自动排产系统（APS）、客户关系管理（CRM）、供应链管理（SCM）、项目管理（PM）等。模具企业管理信息化就是根据模具行业的特点、综合应用这些现代化的管理软件。据中国模具工业协会数据显示，我国模具行业家数平均每年保持 15%以上的增长速度，2014 年模具企业超过 4 万家，从业人员超过 100 万。其中，运用信息化系统进行管理的模具企业比例极低，随着模具产业结构优化和工业转型，模具行业信息化仍有巨大的市场空间。2、行业的周期性 模具软件行业的产品主要用于模具生产厂商，与模具行业乃至宏观经济的发展密切相关联。随着宏观经济的周期波动，而呈现一定的行业周期性。报告期内，行业内未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的重大事件。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、公司在行业中的竞争地位及市场地位 公司是湖北省软件行业协会理事单位，在模具软件行业中处于领先地位，连续三届（2008-2010 届、2010-2012 届、2012-2014 届）获得中国模具工业协会颁发的“优秀模具制造软件供应商”奖项，是中国模具工业协会经营管理委员会副主任委员单位、湖北省模具行业协会副会长兼副秘书长单位以及广东、上海、宁波、无锡、昆山、重庆等地模具协会会员单位。2、公司在行业中的竞争优劣势（1）公司在行业中主要有如下竞争优势：a）人才优势 公司拥有一支有活力、高素质的专业人才团队，具有卓越的创造力与凝聚力。公司员工 95%拥有大学以上学历，技术人员拥有多年研发及实践经验，其中光谷“3551人才”2 名、博士 2 人，硕士 3 人，并且承担过国家 863 项目、国家科技型中小企业创新基金、武汉市科技型中小企业创新基金、东湖高新区科技创新项目等重大科技项目。同时，前瞻性理论和技术研究依托华中科技大学的材料成型及模具技术国家重点武汉益模科技股份有限公司 2015 年度报告 19 实验室的博硕士研究队伍。b）技术优势 公司注重研发设计，拥有自主核心知识产权，目前已申请 21 项软件著作权，多项关键技术分别荣获“中国机械工业科学技术一等奖”、“湖北省科学技术科技进步一等奖”、“教育部科学技术进步奖二等奖”等科技奖项，拥有 9 年的模具行业知识库和数据库积累，高级智能排产算法技术处于国际先进、行业领先水平。c）产品优势 公司可面向模具、工装、非标等单件小批量类型生产企业，提供专业智能设计、加工自动化及管理一体化信息化技术服务，帮助企业分步实现模具工业 4.0，拥有业内领先的标准化成套技术解决方案。d）市场优势 公司通过行业内长时间的客户积累，拥有了 200 多家优秀模具企业客户和实施案例，客户员工规模涵盖 15 人-1600 人；已服务大量行业龙头和标杆企业，例如一汽模具、上汽赛科利模具、长安汽车模具、北汽福田模具、德尔福派克模具、麦格纳模具、格力模具、美的模具、康佳模具、东江模具等；拥有大量外资或合资高端模具企业客户，运行着源自北美、欧洲、日本的先进管理模式；并在大型及精密塑胶模、大型及精密冲压模以及压铸模等主要的细分模具领域都有大量典型客户。（2）公司存在如下竞争劣势：a）资产规模偏小 公司面向细分行业，当前资产规模较小，市场占有率有待提高。b）融资渠道有待进一步拓展 目前，公司融资渠道较为单一，限制了经营规模的进一步发展壮大及业务领域的拓展。随着经营规模的扩大及业务领域的拓展，公司的资金压力日益增加，仅靠现有的融资方式不足以满足公司快速发展的需要。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会 计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙人）审计，公司 2015 年度、2014 年度主营业务收入分别为 1,319.25 万元