837025_2015_中震检测_2015年年度报告_2016-04-28.pdf

第1 页，共 101 页 中震（北京）工程检测股份有限公司（ZhongZhen（Beijing）Examine Engineering Co.,Ltd）2015中震检测 NEEQ:837025 年度报告 第2 页，共 101 页 序号序号 大事记大事记 1 2015 年 8 月 13 日收购北京玛斯特科技有限公司，开始积极拓展房屋安全管理业务。2 2015 年 11 月 12 日召开创立大会，成功完成股份制改造，正式更名为中震（北京）工程检测股份有限公司，开启了股份改革之路。3 2015 年 12 月 25 日正式递交申请资料，申请新三板挂牌上市，开始用资本方式带动企业的发展。4 2015 年公司及子公司共取得了七项实用新型专利以及六项软件著作权，九项发明正在申请中，获得 CECS 工程建设推荐产品证书。同时参编了农宅砌体结构抗震加固构造图集、建筑结构地震反应观测系统图集、房屋动态监测系统设计图集，进一步增强了技术深度。公 司 年 度 大 事 记 中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 101 页 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十节第十节 财务报告财务报告.38 中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 101 页 释释 义义 公司、本公司、股份公司、中震检测 指 中震（北京）工程检测股份有限公司 公司前身、有限公司 指 中震（北京）工程检测有限公司 上海雷谷 指 上海雷谷建筑科技有限公司 北京玛斯特 指 北京玛斯特科技有限公司 子公司 指 上海雷谷、北京玛斯特 筑福国际 指 北京筑福国际工程技术有限责任公司 股东会 指 中震（北京）工程检测有限公司股东会 股东大会 指 中震（北京）工程检测股份有限公司股东大会 董事会 指 中震（北京）工程检测股份有限公司董事会 监事会 指 中震（北京）工程检测股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 兴华会计师 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 报告期 指 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 101 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 租赁经营场所未能办理产权证明导致的经营风险 公司向北京海天运通仓储有限公司、李建以及北京佳美润源商贸有限责任公司租赁位于北京市大兴区西红门镇 9 号（面积合计 1,675 平方米），向北京华普联合商业投资有限公司租赁位于北京市门头沟区妙峰山镇陈家庄村北侧（面积为 2,000 平方米），以及子公司上海雷谷向上海维绿纺织制造有限公司租赁位于上海市松江区九亭镇潮富路 128 号厂房 F 楼一幢（面积为 1,515平方米）的房屋作为经营场所，面积合计 5,190 平方米。公司、子公司与上述各出租人分别签署了租赁合同。由于上述租赁房产未取得房产证明，公司、子公司与各出租人签署的租赁合同存在不具备租赁条件而被认定合同无效的法律风险。因此，公司面临经营场所突发性搬迁导致的经营风险。社会公信力和品牌受到不利影响的风险 国内第三方检测机构的生存一方面依赖于技术，另一方面是其社会公信力与认可度。由于建筑类检测公司面对的客户多为大型建筑承包商，同时对安全性、质量的高要求也不允许检测机构出现任何重大失误。因此，一旦出现此类失误或是公司自身商业道德问题将对其中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 101 页 社会公信力与声誉产生冲击，从而影响公司的业务拓展与利润获得。并购的决策风险及并购后的整合风险 以省级区域划分的资质审查注册制度决定了检测机构的服务范围以所在省为主，采用并购手段快速切入新领域是业内机构业务扩张通行的主要做法之一。因此，并购战略成为公司的长期发展战略之一，并购标的的选取以及并购后的整合关系到并购工作是否成功，存在较大风险。虽然公司逐步摸索、积累了一些并购的经验教训，但公司仍然面临并购的决策风险及并购后的整合风险。大股东控制风险 公司控股股东董有直接持有公司 80%的股份，且通过控制筑福国际间接持有公司 20%的股份，因而实际控制公司表决权比例为 100%。根据公司章程和相关法律法规规定，董有能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于董有的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。公司治理风险 公司自设立以来按照现代法人治理体系建立相关制度，2015 年 11 月 12 日，股份公司创立大会暨第一次股东大会进一步细化公司相关制度及规定。根据公司章程，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，但由于股份公司成立时间尚短，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。随着公司经营规模的不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司规模较小、抗风险能力相对较差的风险 截 至 2015 年 12 月 31 日，公司 总 资产 为12,212,484.20 元，净资产为 4,805,902.87 元，2015 年公司营业收入为 22,116,134.94 元；公司在检测行业中尚属中小型企业，相比于已经上市的规模较大检测企业来说，业务目前主要局限在北京、上海，在全国范围内，公司品牌认知度不高，市场占有率不足。公司虽然处于快速发展的阶段，但资产及收入规模均较小，导致公司抵御市场风险的能力较弱，面临成长性风险。因此，公司存在规模小、抗风险能力相对较差的风险。中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 101 页 市场竞争加剧风险 随着国民经济的快速发展和人民生活水平的不断提高，人民对健康、环保和安全的重视程度不断加强，检测鉴定市场不断扩大，但也存在企业数量多、规模小等问题。国家为此也出台了相关政策，促进行业内检测机构的整合，提高行业集中度，虽然公司不断扩展业务参数、扩大业务范围，如若不能在激烈的市场竞争中保持优势地位，将对公司未来保持及扩大市场份额产生不利影响。专业人才流失风险 公司所在的行业属于专业技术服务业，对专业人才的需求比较突出。公司长期致力于检测鉴定服务领域，并在未来大力推广房屋安全管理产品，培养了一支专业水平较高的人才队伍。但随着公司经营规模的不断扩大，不断拓展新的业务领域，如果公司未来不能有效吸引并留住人才，不仅将削弱公司的技术研发能力，还可能导致公司的核心技术泄露，对公司的正常经营活动产生不利影响。研发支出资本化较高的风险 公司在2015年研发支出资本化的金额为954,340.32元，虽然公司依照会计准则的规定，对研发支出资本化制定了相关内控措施，以确保研发支出计量和确认的准确性、一致性，但因公司利润规模较小，研发支出较高，若存在研发支出资本化不当的情形将会对公司净利润造成较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 101 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中震（北京）工程检测股份有限公司 英文名称及缩写 ZhongZhen（Beijing）Examine Engineering Co.,Ltd 证券简称 中震检测 证券代码 837025 法定代表人 董有 注册地址 北京市大兴区西红门镇振亚庄北团忠路 9 号 办公地址 北京市大兴区西红门镇振亚庄北团忠路 9 号 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘会林、陈跃华 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邵世维 电话 010-83551388 传真 010-63521892 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市大兴区西红门镇振亚庄北团忠路 9 号（邮编：100162）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-25 行业（证监会规定的行业大类）专业技术服务业、软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 建筑工程质量检测服务、建筑安全检查鉴定服务以及房屋安全管理产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,000,000 控股股东 董有 实际控制人 董有 中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 101 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101157848141594 是 税务登记证号码 911101157848141594 是 组织机构代码 911101157848141594 是 注：2015 年 11 月 17 日北京市工商行政管理局大兴分局核发了统一社会信用代码为911101157848141594 的企业法人营业执照。中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 101 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,116,134.94 15,373,583.47 43.86%毛利率%30.66%25.29%归属于挂牌公司股东的净利润 530,625.50-1,801,169.05 129.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 618,400.40 181,559.29 240.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.40%-77.31%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.99%28.08%-基本每股收益 0.18-1.80 110.00%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 12,212,484.20 5,391,540.74 126.51%负债总计 7,406,581.33 4,561,143.30 62.38%归属于挂牌公司股东的净资产 4,805,902.87 830,397.44 478.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 0.83 15.75%资产负债率%60.65%84.60%-流动比率 1.16 0.62-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,490,856.69-685,616.82-应收账款周转率 10.65 11.67-中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 101 页 存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%126.51%-28.76%-营业收入增长率%43.86%21.71%-净利润增长率%124.81%-12583.86%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000.00 1,000,000.00 400.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计-116,329.24 所得税影响数-152.21 少数股东权益影响额（税后）28,706.55 非经常性损益净额-87,774.90 中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 101 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 中震检测，城市更新中建筑安全综合技术服务提供商，始终践行“为建筑更安全”的社会使命，以“打造建筑安全管理平台，成为行业内领军企业”为发展愿景，构建建筑安全综合技术服务全产业链商业模式。公司利用 CMA、CNAS 资质以工程检测、检查鉴定业务为切入点，大力发展房屋安全管理产品，针对同一客户，将“检测检查鉴定监测数据”服务产品化，由单一产品衍生系统价值链，打造从“一次创造价值，到多次创造价值，再到长期创造价值”的盈利模式。公司服务于城市更新中建筑安全市场，聚焦华北、华东一二线城市中既有建筑房屋业主及责任方，将政府、企业作为服务对象，使其建筑房屋达到安全、保值、增值的目的。随着公司房屋安全管理平台产品上线并实现销售收入，创造性的解决了市场对于房屋安全管理的迫切需求，该产品通过监测及数据传输，能够及时有效预警并监测房屋安全问题，有望在华东区域市场迅速突破，实现快速发展可复制。公司致力于通过检测、检查、房屋安全管理产品服务搜集房屋相关数据，打造大数据平台，利用物联网为智慧城市建设提供支持。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、报告期内，对于公司是具有里程碑意义的一年，公司于 2015 年 11 月 12 日改制成功，12 月 25 日向全国中小企业股份转让系统有限责任公司提交挂牌申请材料，正式开启用资本力量推动企业的发展，也为公司规范化运作及未来快速发展奠定了坚实的基础。同时为了增加公司在市场竞争中的技术优势，公司加大了研发开支的投入，不论是新技术研发还是现有技术成果转化都取得了很大的发展，为公司的良性发展提供了一个良性平台。未来公司将继续在科研上加大投入力度，不断增强公司市场竞争力。2、报告期内，公司向北京玛斯特增资 150 万元，使其成为中震检测控股子公司；同时收购上海雷谷，完成对价转让后，上海雷谷成为中震检测的全资子公司。实现检测业务从北京区域向上海区域的拓展和扩张，形成重点区域稳定发展的战略格局；同时以建筑工程质量检测服务为切入点，以打造线上数据平台为基础，将政府、企业作为服务对象，通过对既有建筑安全问题提供整体解决方案，推出房屋安全产品，带动检测、鉴定、监测、数据完整链中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 101 页 条业务从而使社会房产达到安全、保值、增值的目的。3、报告期内营业收入和营业成本分别比上年同期增长了 43.86%、33.53%，营业利润和净利润分别比上年同期分别增长 154.20%和 124.81%。4、报告期内经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 463.30%，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 300.63%、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加466.67%。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 22,116,134.94 43.86%15,373,583.47 21.71%营业成本 15,336,291.21 33.53%69.34%11,485,218.97 35.17%74.71%毛利率%30.66%25.29%管理费用 4,441,701.70 1.98%20.08%4,355,654.14 70.66%28.33%销售费用 1,089,587.45-8.21%4.93%1,187,043.86 21.18%7.72%财务费用-11,391.67-17.90%-0.05%-9,662.24-10.00%-0.06%营业利润 995,762.75 154.20%4.50%-1,837,051.98-927.70%-11.95%营业外收入 683.83-88.17%0.00%5,780.00 728.35%0.04%营业外支出 75.00-97.45%0.00%2,945.25-78.96%0.02%净利润 475,505.43 124.81%2.15%-1,916,704.54-12583.86%-12.47%项目重大变动原因:报告期内：1、营业收入和营业成本分别增长 43.86%、33.53%，主要原因是公司市场拓展效果显现，收入呈增长态势，从而导致相应的营业成本增加。收入增长原因从区域分类分析：北京及上海区域均有大幅增加。北京地区营业收入为15,374,503.90 元，占比营业收入 69.52%，北京区域营业收入比上年同期增长 42.53%，增长额 4,588,006.30 元；上海区域营业收入 5,271,178.15 元，占比营业收入 23.83%，上海区域营业收入比上年同期增长 83.99%，增长额 2,406,228.20 元。收入增长原因从产品分类分析：公司工程检测类业务收入及安全鉴定类收入均有增长。公司本期工程检测类服务收入为 19,642,430.95 元，占比营业收入 88.81%，工程检测类服务收入比上年同期增长 49.19%，增长额为 6,476,123.96 元；本期安全鉴定服务收入为1,003,251.10 元，占比营业收入 4.54%，安全鉴定类服务收入比上年同期增长 106.80%，增长额为 518,110.54 元。2、管理费用为 4,441,701.70 元，上年度为 4,355,654.14 元，较上年增长了 1.98%。3、销售费用为 1,089,587.45 元，上年度为 1,187,043.86 元，较上年减少了 8.21%。主要原因是公司客户群相对稳定，销售费用规模效应突显，销售人员在办公、汽油费等方面均比去年有所减少。4、营业利润 995,762.75 元，上年度为-1,837,051.98 元，较上年同期增加了 154.20%。中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 101 页 主要原因是为本年度收入的涨幅高于费用的涨幅所致。5、营业外收入 683.83 元，上年度 5,780.00 元，较上年减少 88.17%，主要原因是 2014年处置固定资产，变卖产生收入导致。6、营业外支出 75.00 元，上年度 2,945.25 元，较上年减少 97.45%，主要原因 2014 年报废车辆一台导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 22,116,134.94 15,336,291.21 15,373,583.47 11,485,218.97 其他业务收入-合计合计 22,116,134.94 15,336,291.21 15,373,583.47 11,485,218.97 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%建筑工程质量检测服务 19,642,430.95 88.81%13,166,306.99 85.64%建筑安全检查鉴定服务 1,003,251.10 4.54%485,140.56 3.16%房屋安全管理产品 1,470,452.89 6.65%1,722,135.92 11.20%合计 22,116,134.94 100.00%15,373,583.47 100.00%收入构成变动的原因:报告期内建筑工程质量检测服务收入为 19,642,430.95 元，占比营业收入 88.81%，占比比去年增加 3.17%；建筑安全检查鉴定服务收入为 1,003,251.10 元，占比营业收入4.54%，比去年增加 1.38%；房屋安全管理产品 1,470,452.89 元，占比营业收入 6.65%，占比较去年减少 4.55%，下滑主要原因是本年较上年房屋安全管理产品收入绝对值有微幅下滑，而总营业收入增幅较大导致占比营业收入减少。按产品分类的收入构成指标无重大变动。收入增长的主要原因是公司建筑工程质量检测服务及建筑安全检查鉴定服务均有大幅增长。建筑工程质量检测服务收入增长了 49.19%，建筑安全检查鉴定服务收入增长了106.80%。主要增加了北京市门头沟区采空棚户区改造建工程检测项目、延庆县永宁镇保温检测项目、通州建总集团工程检测、广电富强西里小区综合整治鉴定项目等项目所致。按区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%北京 15,374,503.90 69.52%10,786,497.60 70.16%上海 5,271,178.15 23.83%2,864,949.95 18.64%其他地区 1,470,452.89 6.65%1,722,135.92 11.20%合计 22,116,134.94 100.00%15,373,583.47 100.00%收入构成变动的原因：报告期内：中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 101 页 报告期内，公司北京地区营业收入为 15,374,503.90 元，占比营业收入 69.52%，占比较2014 年变化不大；上海区域营业收入 5,271,178.15 元，占比营业收入 23.83%，占比较 2014年有所上升；其他区域营业收入为 1,470,452.89 元，占比营业收入 6.65%，占比较 2014 年有所下降。按区域分类的收入构成指标无重大变动。收入增长的原因主要为公司在北京区域及上海区域业务拓展同时加快，业务稳步增长态势明显。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,490,856.69-685,616.82 投资活动产生的现金流量净额-3,522,206.77-879,164.16 筹资活动产生的现金流量净额 5,500,000.00-1,500,000.00 现金流量分析：报告期内：1、本期公司经营活动产生的现金流量净额为 2,490,856.69 元，比上期增加了3,176,473.51 元。主要原因一是公司营业收入增长较快，使得销售商品、提供劳务收到的现金比上年增加；二是购买商品、接受劳务部分应付款项在 2016 年一季度支付，所以导致经营活动产生的现金流量净额增加。2、本期公司投资活动产生的现金流量净额为-3,522,206.77 元，比上期减少2,643,042.61 元。变动的主要原因一是公司购买固定资产支付的现金有所增加；二是控股子公司北京玛斯特开发支出较去年增加了 954,340.32 元；三是收购上海雷谷为全资子，公司支付股权转让款现金 200 万元。3、本期公司筹资活动产生的现金流量净额为 5,500,000.00 元。变动的主要原因一是股东董有对中震检测的注册资本增资款 400 万元现金流入；二是收到股东董有向公司无偿捐赠款 150 万元现金流入导致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 奉化市人民政府锦屏街道办事处 1,378,000.06 6.23%否 2 中铁十四局集团有限公司 990,221.68 4.48%否 3 北京天恒建设工程有限公司 941,741.49 4.26%否 4 北京市门头沟区采空棚户区改造建设中心 771,150.92 3.49%否 5 延庆县永宁镇人民政府 507,971.68 2.30%否 合计 4,589,085.83 20.75%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 101 页 1 北京凯睿优特科技有限公司 1,149,794.87 13.48%否 2 北京腾兴佳宇建筑工程有限公司 1,100,000.00 12.89%否 3 北京华普联合商业投资有限公司 800,000.00 9.38%否 4 北京锦天地和建筑工程有限公司 500,000.00 5.86%否 5 北京天下同根管理咨询有限责任公司 350,000.00 4.10%否 合计 3,899,794.87 45.71%(6)(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,960,053.62 376,498.52 研发投入占营业收入的比例%8.86%2.45%研发支出分析:公司本期研发投入金额为 1,960,053.62 元，占比营业收入 8.86%；上年投入金额为 376，498.52 元，占比营业收入 2.45%。公司本期研发支出较上期增加1,583,555.10元,增长了420.60%，增加原因为：公司2015年加大了研发技术投入开发力度，北京玛斯特特组建研发团队对房屋安全管理产品进行持续优化开发，研发项目“房屋动态监测智能数据终端”投入 577,549.93 元，研发项目“危楼监测系统”投入 264,997.18 元；中震检测在“抗渗技术试验”研发项目上投入 452,135.30元，在“钢筋拉伸技术试验”研发项目上投入 579,756.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司及子公司共拥有 7 项实用新型专利以及 6 项软件著作权，并有 9 项发明专利正在申请中。公司已通过 CMA 认证、CNAS 认证，并取得建设工程质量检测机构、北京市建筑工程室内环境质量检测机构等资质。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 5,526,482.81 422.43%45.25%1,057,832.89-74.34%19.62%25.63%应收账款 2,726,246.55 91.28%22.32%1,425,231.52 17.87%26.43%-4.11%存货-长期股权投资-固定资产 2,631,319.96 4.13%21.55%2,526,844.04 45.15%46.87%-25.32%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 12,212,484.20 126.51%-5,391,540.74-28.76%-中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 101 页 资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2015 年 12 月 31 日期末数为 5,526,482.81 元，较上年末增加 422.43%，主要是本期母公司中震检测注册资本增资，股东董有投入 4,000,000.00 元增资款所致。2、应收账款：2015 年 12 月 31 日期末数为 2,726,246.56 元，较上年末增加 91.28%，主要原因为本年度收入增加，对应的应收账款也相应增多。根据收入确认原则，本年度多数检测鉴定类项目是在年底完成，故收入有所增加，但部分项目的收款于 2016 年第一季度完成，所以导致应收账款增加；北京玛斯特在奉化实现的 1,596,860.00 元的销售收入，客户正在办理相应的款项结算手续，预计在 2016 年第二季度收回。3.投资状况投资状况分析分析(1)主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况 公司报告期内全资子公司上海雷谷建筑科技有限公司，主要情况如下：名称 上海雷谷建筑科技有限公司 注册资本 420万元 法定代表人 王佳 住所 上海市松江区九亭镇潮富路128号 F 楼一幢 成立日期 2000年9月8日 经营范围 建设工程质量检测，建筑材料质量检测，建筑技术、外语资料翻译专业领域内的“四技”服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】持股比例 100%上海雷谷建筑科技有限公司在上海地区开展建筑工程质量检测业务，已为上海迪斯尼乐园等工程项目提供过检测服务，在上海市场具有一定的市场地位。报告期内简要财务数据如下：单位：元单位：元 项目项目 2015 年年 期末总资产 1,989,505.99 期末净资产 633,911.05 营业收入 5,271,178.15 净利润-909,102.37 公司报告期内控股子公司北京玛斯特科技有限公司，主要情况如下：名称 北京玛斯特科技有限公司 注册资本 250万元 法定代表人 董有 住所 北京市海淀区西杉创意园三区10号楼3至4层2单元302 成?日期 2012 年 8 月30 日 经营范围 技术开发、技术服务、技术咨询；销售机械电器设备、水处理设备、仪器仪表、专用设备、软件；机械设备维修；软件开发、软件咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 101 页 持股比例 60%北京玛斯特以房屋安全管理产品为主营业务，已为奉化市 120 栋高危楼房安装房屋安全动态监测产品，实施 24 小时安全监测，在国内建筑安全领域已具备一定的创新性与领先性，并且其产品已成为住建部工程标准化协会认证推荐产品。报告期内简要财务数据如下：单位：元单位：元 项目项目 2015 年年 期末总资产 2,698,042.85 期末净资产 1,427,362.42 营业收入 1,470,452.89 净利润-137,800.17 (2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 检测服务行业在我国属于新兴产业，随着我国经济结构的调整和转型升级发展，大量政策密集出台，检测服务业将迎来重要的历史发展机遇期。机构规模化、业务市场化和标准化是检测行业的发展趋势。建筑工程质量检测作为我国检测市场重要组成部分，与人们的生活息息相关，其安全和环保性能直接影响人们的生活健康，近几年也得到了快速发展。建设工程质量检测主要服务于建筑业和房地产开发投资，与房地产开发投资保持同步增长。未来几年，伴随着城镇化和城镇基础设施建设、保障性安居工程、农业设施和新农村建设，预计我国建筑业和房地产开发投资将保持一定程度增长，为建设工程质量检测行业带来持续稳定的市场需求。但是，与市场经济比较发达的西方国家相比，我国的建设工程质量检测行业起步较晚，相关的法律法规不健全，监督机制也有待完善。随着国内经济建设的迅速发展和人民生活水平的不断提高，各个城市已建筑了大量的民用建筑和工业建筑，由于建筑物建造年代、使用年限及城市规划、管理和历史等因素的影响，许多建筑物的安全性有待评定，特别是一些已完工或正在建设中的建筑由于各种因素的影响，建筑物已产生了不同程度的损伤，加强房屋建筑的安全鉴定工作，消除安全隐患，已是迫在眉睫，客观上将推动了建筑安全鉴定行业的发展。截至 2013 年，按照国家统计局抽样调查的数据，我国城镇居民人均住房面积 32.7 平方米，同期，我国城镇常住居民人口约为7.3 亿，据此计算，我国城镇约有存量住宅面积 240 亿平方米。20002013 年期间，我国共销售商品住宅面积合计为 85 亿平方米，约占城镇存量住宅面积的 1/3，2/3 左右的存量住宅建于 2000 年以前。另外，根据前瞻产业研究院发布的20132017 年中国智能建筑行业市场前景与投资战略规划分析报告中的数据显示，我国五六十年代修建的大批工业厂房、公用建筑和民用建筑，已有数十亿平方米进入中老年期。房屋安全管理行业是传统检查鉴定业务依托物联网、信息技术向建筑安全智慧城市领域的延伸，目前在国内尚处于起步阶段，随着我国智慧城市建设的不断深入，面临广阔的市场空间。根据中国经营网发布的智慧城市：“十三五”进入 2.0 时代市场规模万亿级：“十三五”规划建议明确提出，“十三五”我国将支持绿色城市、智慧城市、森林城市建设和城际基础设施互联互通，在“十三五”期间，中国将进入智慧城市 2.0 时代。目前，无论是中央还中震（北京）工程检测股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 101 页 是地方，我国已经出现大量的智慧城市政策性文件，住建部和科技部截至目前已经联合发布三批国家智慧城市试点名单，试点城市接近 300 个。2015 年 3 月，全国质检系统检验检测认证机构整合指导意见正式出台，该指导意见提出将质检系统检验检测认证机构分为公益类和经营类，到 2020 年基本完成质检系统检验检测认证机构政事分开、转企改制等改革任务，形成一批具有知名品牌的综合性检验检测认证集团。明确机构定位，通过整合改革促进行业的发展。随着社会进步和发展，人民对健康、环保和安全的重视程度不断加强，而检测正是通过对相应领域中的各种产品或环境要素进行技术验证，检验其是否满足相关法律、法规的要求，建设工程质量及建筑安全性直接影响人们生命和财产安全，这将促使政府大力推进各项检测标准的升级，从而推动检测鉴定市场不断扩大。(四四)竞争优势分析竞争优势分析（1）技术优势 公司经过多年的积累，已经在既有建筑抗震安全检查的技术标准及专利方面具备了一定领先性，未来发展定位于既有建筑检查鉴定、安全监测市场，通过检测、检查、房屋安全管理产品服务搜集房屋相关数据，努力打造建筑安全管理平台，利用物联网为智慧城市建设提供支持，公司业务因此面临广阔的未来市场空间。公司参与了住建部科技发展促进中心的农宅砌体结构抗震加固构造图集、震后农居处理技术指南的联合编制工作，以及中国工程建设协会标准之既有砌体结构隔震支座托换技