836882_2015_金至科技_2015年年度报告_2016-04-27.pdf

北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-010 证券代码：证券代码：836882 836882 证券简称：金至科技证券简称：金至科技 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 北京金至科技股份有限公司（Beijing gold Technology Co.,Ltd.）2015金至科技 NEEQ:836882 年度报告 北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 11 月，公司完成了股改，通过了北京市工商行政管理局海淀分局的审核，取得了新的营业执照。北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 第一节声明与提示.1 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析.8 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制.28 第十节财务报告.34 北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页，共 88 页 释义释义 公司、本公司、金至科技 指 北京金至科技股份有限公司 有限公司、金至泰克 指 北京金至泰克科技有限公司、公司前身 天恒至信 指 北京天恒至信投资有限公司，公司参股股东 股东会 指 北京金至泰克科技有限公司股东会 股东大会 指 北京金至科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京金至科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京金至科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015年1月1日-2015年12月31日 IT 指 Information Technology，即信息技术，包含现代计算机、网络、通讯等信息领域的技术 IT 基础设施 指 构建信息系统应用的基础，主要包括服务器、存储、网络等设备，以及操作系统、数据库系统、中间件系统、备份系统等系统软件 第三方服务 指 由专业服务商以第三方的角色为客户提供系列的专业性服务 系统集成 指 以用户的应用需要和投入资金的规模为出发点，综合应用各种计算机技术，选择各种软硬件设备，经过相关人员的集成设计、安装调试、应用开发，使集成后的系统能够满足用户需求的过程 运维服务 指 IT系统的运行维护 北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页，共 88 页 第一节 声明与提示 【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、市场竞争风险 IT 服务行业快速发展，良好的前景吸引了较多企业参与这一领域竞争。公司与国际、国内大型厂商相比，在核心技术、研发能力等方面存在较大差距。如果公司不能敏锐地捕捉到市场变化，不能跟进主流技术的发展，不能对技术、产品和市场的发展趋势作出正确判断并及时调整自身研发和市场策略，可能会导致公司市场竞争力降低。2、核心技术人员流失风险 公司所处行业为技术密集型行业，自主产品和核心技术由公司研发团队长期研发实践和项目经验总结而成，稳定的技术团队是公司保持核心竞争力的基础。如出现技术泄密和核心技术人员流失，将对公司新产品研发和服务能力产生重大影响，进而影响到公司对客户服务的连续性和北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 88 页 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场开拓能力。3、实际控制人不当控制风险 公 司 股 东 魏 战 良 直 接 持 有 公 司 股 份15,840,000 股，直接持股占公司总股本的比例为79.20%，为公司实际控制人。同时，魏战良还担任公司董事长、总经理，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其控制权进行不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否。北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 88 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京金至科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing gold Technology Co.,Ltd.证券简称 金至科技 证券代码 836882 法定代表人 魏战良 注册地址 北京市海淀区农大南路 1 号院 2 号楼 B708 室 办公地址 北京市海淀区农大南路 1 号院 2 号楼 B708 室 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 秦世恺、马明 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301室 二、联系方式 董事会秘书 张欢 电话 010-51653166-207 传真 010-82561516 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区农大南路 1 号院 2 号楼 B708 室；邮编：100085 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-22 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 88 页 主要产品与服务项目 软硬件产品销售、系统集成以及相关技术支持与维护服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 控股股东 魏战良 实际控制人 魏战良 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101087001969565 是 税务登记证号码 911101087001969565 是 组织机构代码 911101087001969565 是 北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 88 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 44,549,872.00 45,506,550.27-2.10 毛利率%36.05 26.21-归属于挂牌公司股东的净利润 4,997,334.06 3,017,906.44 65.59 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,012,842.83 2,951,020.90 69.87 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.04 16.17-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.11 15.81-基本每股收益 0.25 0.20 25.00 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 39,223,741.33 36,982,416.13 6.06 负债总计 14,048,146.55 16,804,155.41-16.40 归属于挂牌公司股东的净资产 25,175,594.78 20,178,260.72 24.77 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.35 11.85 资产负债率%35.82 45.44-流动比率 2.71 2.18-利息保障倍数 25.52 28.99-三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,701,115.30 293,190.22-应收账款周转率 2.87 4.46-北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 88 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%存货周转率 24.69 13.12-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.06 18.48-营业收入增长率%-2.10 84.50-净利润增长率%65.59 40.15-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 15,000,000 33.33 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 6,460.49 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）47,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-71,402.50 非经常性损益合计-17,942.01 所得税影响数-2,433.24 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-15,508.77 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务挃标的影响 无。北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 88 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是处于信息系统集成服务的服务提供商，拥有经验丰富的核心团队及图书馆自助借还书系统、RFID 巡检系统方面的核心技术，为大中型企业提供 IT 基础设施方面的产品及服务。公司通过直销方式开拓业务，收入来源于产品销售、服务收费。报告期内，公司的商业模式较 2015 年前在收入来源方面发生了较大的变化，变化的情况是：2015 之前公司业务收入主要包括系统集成业务收入、软件产品销售业务收入、硬件产品销售收入和运维服务收入；从 2015 年起，公司业务收入主要为硬件产品销售收入和运维服务收入，并且业务主要集中在运维服务收入上。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 是 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司加强了运维服务业务的推广以及内控制度的建设，公司全年实现营业收入 44,549,872.00 元，净利润 4,997,334.06 元。1、公司的财务状况 2015年12月31日，公司资产总额39,223,741.33元，比上年度末36,982,416.13元，增加了 6.06%；负债总额为 14,048,146.55 元，比上年度末 16,804,155.41 元北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 88 页 降低了 16.40%；净资产总额为 25,175,594.78 元，比上年度末 20,178,260.72 元，增长了 24.77%。2、公司经营成果 2015 年度，公司营业收入 44,549,872.00 元，比上年度同期减少 956,678.27元，下降了 2.10%；营业成本 28,488,756.94 元，比上年度同期减少 5,088,383.22元，下降 15.15%；净利润为 4,997,334.06 元，比上年度同期增加 1,979,427.62元，增加 65.59%。公司营业收入、营业成本主要是因为公司本年度业务模式发生了变化，公司业务销售类业务减少，IT 服务类业务增加，由于 IT 服务类业务的毛利率较高，导致公司净利润相应增加。3、公司现金流量情况 2015 年公司经营活动产生的现金流量净额为 14,701,115.30 元，本期较上年同期增加了 14,407,925.08 元，主要是因为本年度公司 IT 服务类业务增加，相应的采购支出减少以及加强应收款项的清收。2015 年公司投资活动产生的现金流量净额为-10,073,366.23 元，主要是因为公司将闲余资金进行了银行理财。报告期内，公司主营业务转向硬件产品销售和运维服务上。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 44,549,872.00-2.10-45,506,550.27 84.50-营业成本 28,488,756.94-15.15 63.95 33,577,140.16 95.84 73.79 毛利率%36.05-26.21-营业税金及附加 243,073.92 6.99 0.55 227,194.78 210.75 0.50 管理费用 6,725,797.94 23.72 15.10 5,436,413.64 25.87 11.95 销售费用 4,362,390.70 76.63 9.79 2,512,509.74 16.70 5.52 财务费用 207,307.46 70.30 0.47 121,728.97 172.53 0.27 资产减值损失-739,622.09-267,091.55-0.59 公允价值变动收益 320,000.00 -0.72-北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 88 页 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%投资收益 148,591.06 7.38 0.33 138,374.26-0.30 营业利润 5,730,758.19 63.60 12.86 3,502,845.69 54.12 7.70 营业外收入 65,545.04-16.72 0.15 78,705.34 2,901.63 0.17 营业外支出 83,487.05 417,335.25 0.19 20.00-0.00004 净利润 4,997,334.06 65.59 11.22 3,017,906.44 40.15 6.63 项目重大变动原因:1、营业收入：本期比上年度同期减少 956,678.27 元，下降了 2.10%，主要是受系统集成及软件产品销售收入减少的影响，2015 年度未开展系统集成及软件产品销售业务。2、营业成本：本期比上年度同期减少 5,088,383.22 元，下降 15.15%，主要是因为公司进行了业务转型，暂停了系统集成和软件销售业务，系统集成和软件销售成本支出较大，毛利率偏低，随着上述两项业务的暂停，营业成本相应下降。3、毛利率：本期毛利率为 36.05%，上年同期金额为 26.21%，本期比上年同期增长了 9.84 个百分点，主要原因为公司进行了业务调整，暂停了系统集成及软件产品销售，将精力集中于毛利率较高的运维服务上。4、管理费用：本期比上年度同期增加了 1,289,384.30 元，较上年同期增长23.72%，其中主要影响因素如下：工资社保、福利费用本期比上期增加了 1,116,277.56 元，增长了 88.65%，主要是因为：本年进行了股份制改造，对公司内部人员岗位性质重新划分，分摊至管理费用比例增加；另外，公司行政管理人员数量增加，整体的工资水平也较上年度有所提高；差旅费本期比上期增加了 20,921.45 元，增加了 31.79%，主要是因为行政管理人员业务外出办理事项的费用支出增多；折旧摊销费用本期比上期增加了 124,147.90 元，增加了 112.31%，主要受本期固定资产设备增加所致；汽车费用本期比上期增加了 80,771.49 元，增长了 530.47%，主要是由于公司本年度新增购置汽车，导致相关的汽车费用增加；北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 88 页 交通费本期比上期增加了 15,870.00 元，增长了 52.96%，主要是由于本期申请挂牌所增加的费用；办公费本期比上期减少了 122,817.99 元，减少了 19.73%，主要是由于本期严格执行内控管理，压缩内部支出，使办公费用下降；会议费本期比上期减少了 177,408.00 元，减少了 71.24%，主要是由于公司加强了内部管理，相关会议在公司内部举办，减少了租用外部会议室费用支出。中介服务费本期比上期增加 232,610.00 元，原因是本期公司由于申请挂牌聘请相关中介机构发生的费用支出导致。房租费本期比上期增加 74,320.17 元，原因是股改管理岗位增加，房租分摊比例上升。5、销售费用：本期比上年度同期增加了 4,483,744.27 元，较上年同期增长78.46%，其中主要影响因素如下：房租费用本期比上期增加了 630,482.31 元，增长了 362.37%，主要是因为本年北京总部的办公室由以前年度免费使用转为有偿租赁使用；职工薪酬本期比上期增加了 1,390,812.07 元，增加了 829.20%，主要是因为销售人员工资提高，对公司内部人员岗位性质重新划分，明确岗位职责导致；培训费本期实际发生额为 0.00 元，比上期减少了 43,016.50 元，原因为上期公司组织销售人员培训，本期未发生。会议费本期比上期增加了 261,865.12 元，增长了 346.72%，主要是由于公司本期进行了业务调整，将业务集中在运维服务上，销售部门会议室费用支出相应增加。招待费本期比上期减少了 159,922.05 元，下降了 43.72%，主要是由于公司本期加强了费用管理所致。税费本期比上期减少了 33,844.26 元，下降了 92.87%，主要是由于公司本期分公司销售部房租税金等税费降低。6、财务费用：本期比上年度同期增加了 85,578.49 元，较上年同期增长70.30%，主要是年度内银行借款金额增加，因此造成整体财务费用支出增加。7、资产减值损失：本期金额为-739,622.09 元，上年同期金额为 267,091.55元，主要是因为公司本年申请挂牌，对以往年度关联方拆借公司形成的其他应收北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 88 页 款项进行了清理，其他应收款项下降了 1200 多万元所致。8、公允价值变动收益：本期新增 320,000.00 元，为银行理财产品公允价值变动。9、营业利润：本期比上年度同期增加了 2,227,912.50 元，较上年同期增加了 63.60%，主要是因为公司 IT 服务类业务占总收入的比例比上期有所提高，这部分业务的毛利率较高所致。10、营业外支出：本期比上年度同期增加了 83,467.05 元，较上年同期增长了 417,335.25%，主要是本期职工离职补偿款支出。11、净利润：本期比上年度同期增加 1,979,427.62 元，增加 65.59%，主要是因为公司本年度业务模式发生了变化，公司销售类业务减少，IT 服务类业务增加，由于 IT 服务类业务的毛利率较高，导致公司净利润相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 44,549,872.00 28,488,756.94 45,506,550.27 33,577,140.16 其他业务收入-合计合计 44,549,872.00 28,488,756.94 45,506,550.27 33,577,140.16 按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%系统集成-8,781,158.75 19.30 软件-3,450,259.57 7.58 硬件 11,384,873.79 25.56 20,275,303.65 44.55 运维服务 33,164,998.21 74.44 12,999,828.30 28.57 合计合计 44,549,872.00 100.00 45,506,550.27 100.00 收入构成变动的原因 本期运维服务收入总额较上年同期增加 20,165,169.91 元，占收入总额的比重为 74.44%；硬件销售收入总额较上年同期减少 8,890,429.86 元，占收入总额的比重下降至 25.56%；本期已无系统集成及软件销售。收入构成变动原因为：公司业务转型，由传统的销售类业务向毛利率较高的 IT 服务类业务倾斜，暂停北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 88 页 了毛利率较低的系统集成和软件销售业务，减少了硬件销售业务。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 14,701,115.30 293,190.22 投资活动产生的现金流量净额-10,073,366.23 2,625,445.20 筹资活动产生的现金流量净额-1,015,430.34-1,912,189.26 现金流量分析：2015 年公司经营活动产生的现金流量净额为 14,701,115.30 元，本期较上年同期增加了 14,407,925.08 元，主要是因为：本年度公司 IT 服务类业务增加，相应的采购支出减少；另外，本期公司加强应收款项的清收。本期净利润为 4,997,334.06 元，与经营活动产生的现金流量净额为14,701,115.30 元相差较大，主要是因为本期收到的其他与经营活动有关的现金增加，本期其他与经营活动有关的现金比上年同期增加了 18,315,599.68 元。2015 年公司投资活动产生的现金流量净额为-10,073,366.23 元，上年同期净额为 2,625,445.20 元，主要影响因素为：本期增加了理财支出投入，本期投资活动产生的现金流出比上期增加了 14,150,000.00 元。2015 年公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,015,430.34 元，上年同期为-1,912,189.26 元，主要受银行贷款收付影响。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 国际商业机器（中国）有限公司 15,514,327.33 34.82%否 2 统一石油化工有限公司 2,632,179.01 5.91%否 3 北京凯迪迪爱迪信技术有限公司 1,771,315.79 3.98%否 4 中铁信弘兴（北京）信息工程有限责任公司 1,709,401.71 3.84%否 5 广州市地下铁道总公司 1,522,856.72 3.42%否 合计合计 23,150,080.56 51.97%(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 88 页 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采年度采购占比购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京华胜天成科技股份有限公司 5,644,817.87 20.81%否 2 东华软件股份公司 5,112,940.59 18.85%否 3 北京方正世纪信息有限公司 1,578,498.00 5.82%否 4 安富利（中国）科技有限公司 1,315,882.45 4.85%否 5 四川长虹佳华信息产品有限责任公司 1,119,811.32 4.13%否 合计合计 14,771,950.23 54.46%(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,762,639.04 2,783,135.16 研发投入占营业收入的比例%6.20 6.12 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重%货币资金 8,648,425.22 71.73 22.05 5,036,106.49 14.98 13.62 8.43 应收账款 17,190,724.53 24.01 43.83 13,862,001.72 111.99 37.48 6.35 预付款项 177,974.00 89.66 0.45 93,837.80-89.94 0.25 0.20 其他应收款 1,710,536.93-89.11 4.36 15,710,195.00 17.05 42.48-38.12 存货 472,088.00-74.28 1.20 1,835,624.95-44.06 4.96-3.76 其他流动资产 23,364.00 -78.48 0.06 108,553.52-95.66 0.29-0.23 长期股权投资-固定资产 1,098,468.98 390.73 2.80 223,844.08-30.37 0.61 2.19 在建工程 80,802.74-0.21-递延所得税资产 1,356.93-98.79 0.005 112,252.57-40.17 0.30-0.30 短期借款-790,000.00-69.62 2.14-2.14 应付账款 10,310,458.74-3.01 26.29 10,629,913.84 228.99 28.74-2.45 应付职工薪酬 443,351.05 58.70 1.13 279,368.64-8.86 0.76 0.37 应交税费 981,673.35 32.10 2.50 743,127.13 146.33 2.01 0.49 北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 88 页 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重%其他应付款 514,446.60 -76.32 1.31 2,172,381.73 44.41 5.87 4.56 长期借款-资产总计 39,223,741.33 6.06-36,982,416.13 18.48-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额比上年期末增加 3,612,318.73 元，增加比例为 71.73%，原因是由于公司目前服务的客户主要为大型互联网、烟草、石油化工公司，客户资质相对较好，现金流入及时，同时本期采购业务减少，现金支付也相应减少所致。3、预付款项余额比上年期末增加 84,136.20 元，增加比例为 89.66%，原因是本期采购合同增加，提前向供应商预付了货款。4、其他应收款余额比上年期末减少 13,999,658.07 元，下降了 89.11%，原因是原因是本年度收回关联方资金占用，导致其他应收款减少。5、存货余额比上年期末减少 1,363,536.95 元，下降了 74.28%，原因是本期进行了业务调整，公司集中在运维服务上，存货余额相应减少。6、其他流动资产余额比上年期末减少 85,189.52 元，下降了 78.48%，原因是该流动资产为预付房租，已在期间进行了摊销。7、固定资产余额比上年期末增加 874,624.90 元，增加比例为 390.73%，主要原因为本期购置汽车所致。8、在建工程余额比上年期末增加了 80,802.74 元，主要为本期新增的 ERP软件项目，期末尚未完成调试使用。9、递延所得税资产余额比上年期末减少 110,895.64 元，下降了 98.79%，原因是本期坏账准备金额减少导致。10、短期借款余额比上年期末减少 790,000.00 元，原因是公司结余运营资金较多，本期偿还了银行借款。11、应付职工薪酬余额比上年期末增加 163,982.41 元，增加比例为 58.70%，主要原因为员工人数及工资水平增加，员工保险公积金等费用尚未申报缴纳。12、应交税费余额比上年期末增加 238,546.22 元，增加比例为 32.10%，主要原因为本期申报的增值税费尚未缴纳。北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 88 页 13、其他应付账款余额比上年期末减少 1,657,935.13 元，下降比例为 76.32%，主要原因为本期申请挂牌，为规范关联交易将欠关联方款项进行了归还。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，委托理财投资共计 26,700,00.00 元，取得理财投资收益 148,591.06元，公允价值变动损益 320,000.00 元；期末结余理财产品天添金本金余额9,500,000.00 元，无固定期限。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 近年来，我国的 IT 服务业发展迅速，截止到 2014 年，我国 IT 服务业规模较十年前扩大十几倍。未来我国 IT 服务业巨大的市场容量，将吸引更多资金、人才、技术等社会资源的投入，对行业整体的发展将起到积极的推动作用。年来，为促进我国 IT 服务行业发展，国家颁布了一系列产业政策和发展规划来为产业发展营造优良的政策环境。IT 服务业具有相对较强的抗周期性特点，受经济和金融危机的冲击比制造业、出口导向型等行业小。公司所处行业的季节性特征不显著。公司专注于 IT 基础设施第三方服务，未来将以服务为中心，通过不断提高服务质量占领市场。随着信息化的不断发展，IT 基础设施成为企业不可或缺的一部分，尤其是公司当前客户电信运营企业，其复杂性、品牌多样性、异构性越来越明显，原产商的服务存在一定的局限性。在这种环境下，具有多品牌服务能力的第三方 IT 服务商竞争优势变得明显，能够专业、高效地为企业提供统一、系统的“一站式”服务以及解决方案的企业将得到巨大发展。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 人才优势 公司的主要管理人员和市场人员均长期从事 IT 服务领域，对行业有较深的认识并具有广泛的社会关系和丰富的销售经验。同时，公司还拥有一支人数众多、统一调度、专业化水平较高的工程师团队，拥有众多经过厂家认证的高级工程师。业务优势 公司在外地设立分公司和办事处，服务的范围辐射全国。公司具有强大的备北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 88 页 件支持，良好的配件渠道。工程师提供 724 小时的热线响应及电话支持，必要时立即携带备件赶往客户现场，进行故障或问题的修复，并在承诺的时间内排除故障或解决问题并恢复客户业务系统的正常运行。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，与实际控制人及其实际控制人控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。我国把 IT 服务业列为鼓励发展的新兴产业，国务院连续颁布了鼓励扶持该产业发展的一系列优惠政策，为该产业建立了良好的政策环境。公司的业务符合国家产业政策，行业前景向好。2015 年度公司实现的毛利率为 36.05%，公司具有较强的盈利能力。综上，我们认为，公司持续经营能力良好。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 IT 服务行业快速发展，良好的前景吸引了较多企业参与这一领域竞争。公司与国际、国内大型厂商相比，在核心技术、研发能力等方面存在较大差距。如果公司不能敏锐地捕捉到市场变化，不能跟进主流技术的发展，不能对技术、产品和市场的发展趋势作出正确判断并及时调整自身研发和市场策略，可能会导致公司市场竞争力降低。针对上述风险，公司将深度挖掘客户需求，紧跟行业主流技术发展潮流，深入研究云计算、移动互联网、物联网等新兴业务，引进行业先进产品技术和坚持自主研发创新同步进行，不断提升公司自身竞争力。2、核心技术人员流失风险 公司所处行业为技术密集型行业，自主产品和核心技术由公司研发团队长期研发实践和项目经验总结而成，稳定的技术团队是公司保持核心竞争力的基础。北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 88 页 如出现技术泄密和核心技术人员流失，将对公司新产品研发和服务能力产生重大影响，进而影响到公司对客户服务的连续性和市场开拓能力。针对上述风险，公司将为技术骨干提供更广阔的业务发展空间；通过内部培训提高员工的职业技能，建立后备人才梯队；制订合理的激励机制，使员工能够分享公司发展成果。同时，公司与核心研发人员签订保密协议，从法律上降低技术泄密的风险。3、实际控制人不当控制风险 公司股东魏战良直接持有公司股份 15,840,000 股，直接持股占公司总股本的比例为 79.20%，为公司实际控制人。同时，魏战良还担任公司董事长、总经理，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其控制权进行不当控制的风险。针对上述风险，公司将关联交易决策的回避制度纳入了 公司章程，在“三会”议事规则、关联交易管理办法等制度中也作了相应的规定。公司将严格按照公司法、证券法等法律法规及相关规定，进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，通过培训等方式不断加强管理层的诚信和规范意识。随着公司的发展壮大，将适时引入独立董事制度，从决策、监督等层面加强对实际控制人的制衡，切实保护公司和其他股东的利益。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-北京金至科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 88 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 五二、（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五二、（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者占用者 占用形式（资占用形式（资金、资产、资金、资产、资源）源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是否无是否无偿占用偿占用 是否履行必是否履行必要抉择程序要抉择程序 北京天恒至信投资有限公司 资金 38