837133_2015_舞之动画_2015年年度报告_2016-04-26.pdf

苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 1 舞 之 动 画 NEEQ:837133 苏州舞之动画股份有限公司DANCINGDIGITALDANCINGDIGITAL ANIMATIONANIMATION CORP.,LTD.CORP.,LTD.年度报告 2015 苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2015 年 2 月与腾讯动漫签约共同投资开发知名漫画塔奇和天降神仆。2、2015 年 4 月与腾讯动漫签约共同制作动画系列片AI。3、2015 年 8 月与金鹰卡通签约共同制作动画系列片爸爸去哪儿 2。4、2015 年 11 月，公司与两名自然人合资成立沈阳舞之兰心动漫科技有限公司。5、2015 年 12 月，公司完成股份改制及工商变更登记，名称由“苏州舞之数码动画制作有限公司”变更为“苏州舞之动画股份有限公司”。6、2015 年 12 月，公司与华闻世纪影视投资控股（北京)有限责任公司合资成立苏州华闻糖心动漫投资有限责任公司。7、2015 年 3 月，原创片香菇特勤队入选苏州市 2015 年度文化产业重点项目。8、2015 年 9 月，原创片星际炮兵团荣获 2015 年第十二届中国常州国际动漫艺术周“金恐龙”亚洲创意荟原创动漫制作前期评审会优胜奖。9、2015 年 9 月，原创玄幻网播动画电视片太乙仙魔录荣获2015年第十二届中国常州国际动漫艺术周“金恐龙”亚洲创意荟原创动漫制作前期评审会优秀动漫项目奖。苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 3 目录目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.30 第六节 股本变动及股东情况.32 第七节 融资及分配情况.35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节 公司治理及内部控制.41 第十节 财务报告.45 苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、舞之动画 指 苏州舞之动画股份有限公司 有限公司、舞之有限 指 苏州市舞之数码动画制作有限公司 六九投资 指 苏州六九投资咨询有限公司 鸿立华享 指 上海鸿立华享投资合伙企业（有限合伙）臻皓投资 指 上海臻皓投资合伙企业（有限合伙 四月星空 指 北京四月星空网络技术有限公司 江苏舞之 指 江苏舞之数码动画制作有限公司 糖心文化 指 江苏糖心文化传媒有限公司 六月品牌 指 苏州六月品牌管理有限公司 华闻糖心 指 苏州华闻糖心动漫投资有限责任公司 舞之兰心 指 沈阳舞之兰心动漫科技有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监 报告期、本期、本年度 指 2015 年度，即 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期未、本年未 指 2015 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 股份公司现行有效的公司章程 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 立信、会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)融孚、律师 指 上海融孚律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 腾讯动漫 指 腾讯科技（深圳）有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司 金鹰卡通 指 湖南金鹰卡通有限公司 有妖气 指 国内的一家影响力较大的原创动漫平台 漫友 指 成立于 1997 年的一家漫画杂志，是目前国内影响力较大的动漫期刊之一 二次元 指 早期的二维动画或者游戏，由于其画面为一个平面，称其为“二次元世界”IP 指 知识产权英文单词(Intellectual Property)的首字母缩写 GPU 指 图形处理器(Graphic Processing Unit)CGI 指 电脑生成动画（Computer Generation Image）CPU 指 中央处理器（Central Processing Unit）苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 5 渲染 指 3D 动画制作工序中的一个环节，指把模型、场景输出成图像、视频文件的过程 粉丝 指 英文”Fans”的音译，指对某一事务的崇拜群体 3D 指 三维的简写 CG 指 借助计算机来制作动画的技术 虚拟现实、VR、AR 指 一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统 苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产业政策风险产业政策风险 文化创意产业在中国属于朝阳产业，产业发展还处于探索阶段，国家先后出台了一系列支持动漫产业发展的法规和政策，内容涵盖财政补贴、投融资、税收优惠、产业园区建设、发行审核程序、动画片播放等。如 2008 年国家广电总局发文从延长国产动画黄金时段播放时间、增加国产动画播放数量、严格控制进口动画片数量及播放时段、扶持动画频道、少儿频道、青少年频道建设等方面支持国产动画片产业。现阶段，动漫产业仍然是国家鼓励类产业，但随着动漫产业的发展与成熟，若国家产业支持政策减少或停止，将对行业发展产生重大影响。非经常性损益依赖风险非经常性损益依赖风险 公司 2015 年度，归属于公司股东的净利润为 97.66 万元，归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-342.22 万元。非经常性损益主要为政府补助，其占当期归属于公司股东的净利润的比例较高，公司盈利对非经常性损益尤其是政府补助的依赖较强。如果公司收取的政府补助发生变动，可能会对公司的财务状况产生一定不利影响。大客户集中的风险大客户集中的风险 2015 年度，公司前五名客户累计销售量占当期销售总额的比重分别为 80.28%。客户集中度较高，主要由于电影及制作行业均有严格的档期要求，一般来说，公司平均每年完成两部左右大型动画电影的委托制作合作，故客户较为集中。若公司不能较公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了信会师报字2016第310529 号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 7 好地维护主要客户的关系或者不能持续开发新的客户，则可能影响公司营业情况和盈利情况。存货减值风险存货减值风险 截至 2015 年 12 月 31 日公司存货余额为 1,077.15 万元，存货主要为在产的原创作品太乙仙魔录、星际炮兵团和星STAR等作品。存货占相应期未总资产的比例为 39.73%，2015年度存货周转率为 1.56。公司存货数量大、周转较慢与动画行业及公司自身产品的原创特点密切相关，尤其公司在 2014 年下半年起开始布局 IP 资源，通过合作和买断等方式获取了星STAR、太乙仙魔录等知名 IP，并利用公司的动画制作能力，将已有的动画形象或者桌游产品等进行动画化制作。由于知名 IP动画化前期创意布局用时长，整体制作周期相应增加，因此存货周转率较为缓慢。如果未来与该在产存货相关的动画收入和相关运营和衍生收入不能达到预期，则会降低公司资产的流动性，增加公司的资金压力，并可能存在存货减值风险。动漫制作对外协的依赖风险动漫制作对外协的依赖风险 出于控制人工成本、优化资源配置的考虑，公司将部分基础制作流程通过外协的方式进行外包，动画形象设计和内容提供等核心环节由公司自主完成。公司 2015 年度外协采购成本占当期发生的成本总额比例为 44.02%。尽管公司采取外协加工的模式符合公司现阶段成本优化的战略，但随之而来的便是增加了对外协加工商一定程度的依赖。一旦外协加工商的动画制作质量或制作进度出现问题，将会对公司造成不利影响。高端动漫人才短缺风险高端动漫人才短缺风险 动漫行业在我国属于朝阳产业，产业发展还处于探索阶段，现阶段尚未形成较为完备的培训体系以及人才梯队建设，尤其是产业缺乏高端创意人才和经营管理人才，如概念设计、剧本撰写、角色设计、技术研发等方面的人才尤为匮乏。部分高端的创意、设计人才目前还需要从美国、日本、欧洲等动漫发达国间引进，如果国内相关人才配备和培养环境不能够尽快到位，将很大程度上限制动漫产业的整体发展。原创产品收益不达预期的风险原创产品收益不达预期的风险 公司是一家以动画影片开发制作为主营业务动画制作公司，目前公司的主营业务主要分为原创动画制作和动画制作服务两个主要部分。其中原创业务整个运营周期较长，需要相当的时间培育粉丝，目前该项业务尚处于培养阶段，收入较少。但由于IP 一旦成功，后期回报金额将有可能出现爆发式增长，因此该项业务也将成为公司未来迅速扩张业绩的关键所在。然而原创IP 的成功需要依托于较为优秀的前期剧情设计及制作、适合的推广渠道及推广方式、准确的市场定位以及衍生市场的合作伙伴，如果其中任意一个环节出现问题，都有可能对整个作品运作的成功性产生较大影响，从而影响公司业务的成长性。知识产权纠纷的风险知识产权纠纷的风险 动漫作品的核心是知识产权，在动画制作过程中使用他人知识产权的情况时有发生。比如将他人原创漫画改编为剧本、制作成动画产品等，这需要取得权利人的许可。如未能取得合法的许可或许可人自身的权利存在瑕疵，则会导致公司作品侵犯他人知识产权的风险。动画制作行业知识产权纠纷的发生难以完全避免。一旦公司因知识产权纠纷存在诉讼、仲裁等情况，一苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 8 方面可能会直接损害公司的经济利益，另一方面也会损害公司的品牌和形象，对公司的生产经营产生不利影响。实际控制人控制不当的风险实际控制人控制不当的风险 目前，公司实际控制人为郑利嘉、殷玉麒先生，郑利嘉、殷玉麒直接持有股份公司的股份比例为 69.84%，间接通过六九投资持有股份公司 11.82%股份，两人以直接和间接方式可以控制公司 81.66%的股份及表决权，对公司拥有控制权，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。虽然公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生，但未来仍存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。治理风险治理风险 有限公司阶段，公司治理机制不够健全，曾存在会议届次不清、相关会议文件保存不完整、部分重大决策事项未能保留书面决策或审批记录等不规范情况。公司于 2015 年 12 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立时间较短，公司治理机制的有效运行仍需磨合，故公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。扣扣除非经常性损益后持续亏损的风险除非经常性损益后持续亏损的风险 2015 年度公司扣除非经常性损益后出现持续亏损，金额为-342.22 万元。虽然目前公司扣除非经常性损益后仍处于亏损状态，但业务和收入规模大幅增加，亏损幅度逐渐收窄。公司无论从制作水平还是公司规模上，在行业内都处于领先水平。随着公司开展的成本控制、原创业务转型和产业链战略合作等措施，公司的动画制作服务和原创动画业务的盈利能力逐年上升。随着近年来国内动画业的兴起，大众娱乐日趋多样化、动画特效技术层出不穷，配合新媒体渠道的深入，公司逐渐完善了整体产业链的布局。因此，公司同时具备了自身发展的基础、外部的推动力以及市场成长红利等多方面有利因素，公司自身的可持续经营能力将不断增强。但公司仍然存在连续亏损而给股东或投资者带来损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 9 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州舞之动画股份有限公司 英文名称及缩写 DANCINGDIGITAL ANIMATION CORP.,LTD.证券简称 舞之动画 证券代码 837133 法定代表人 殷玉麒 注册地址 苏州市吴中区宝带东路 345 号 2 幢文化创意大厦 9-11 楼 办公地址 苏州市吴中区宝带东路 345 号 2 幢文化创意大厦 9-11 楼 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 21 层 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谢晖、康跃华 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼?二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 潘蕾 电话 0512-67076118 传真 0512-62994818 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区宝带东路 345 号 2 幢文化创意大厦 9-11 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露人办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 行业（证监会规定的行业大类）R86 广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 公司是一家以动画影片开发制作为主营业务的动画制作公司，主要分为原创动画制作和动画制作服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 控股股东 无 实际控制人 郑利嘉、殷玉麒 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 10 企业法人营业执照注册号 913200006783293363?是 税务登记证号码 913200006783293363?是 组织机构代码 913200006783293363?是 注：公司已于 2015 年 12 月 9 日取得由江苏省工商行政管理局核准颁发的载有统一社会 信用代码的营业执照（三证合一），统一社会信用代码为 913200006783293363。苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,879,730.38 12,646,278.14 73.01%毛利率 38.09%21.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 976,644.97-5,312,742.33 118.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,422,226.46-5,313,664.71 35.60%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.91%-40.81%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.71%-40.81%-基本每股收益 0.10-1.77 105.65%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 27,114,600.40 9,842,061.07 175.50%负债总计 5,849,256.30 9,978,901.97-41.38%归属于挂牌公司股东的净资产 21,259,804.07-136,840.90 15,636.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06-0.04 2,750.00%资产负债率 21.57%101.39%-流动比率 4.06 0.64-利息保障倍数 297.55-三、营运情况单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,739,163.82-4,183,566.76-108.89%应收账款周转率 10.62 5.31 存货周转率 1.56 2.43 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 175.50%-53.46%-营业收入增长率 73.01%-34.66%-净利润增长率 118.37%-92.72%-苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 12 五、股本情况单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 3,157,900 533.33%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损失-900.00 计入当期损益的政府补助 4,944,445.64 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-42,652.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 70,575.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,971,468.18 所得税影响数-572,596.75 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,398,871.43 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 13 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司的主营业务主要分为原创动画制作和动画制作服务两个主要部分，各部分详细介绍如下：1、原创动画业务 原创动画制作作品是指动画影视的脚本、角色等元素为原创，公司拥有作品版权及后期衍生品、游戏改编等收益权的作品。原创作品一般为公司直接投资或者与第三方公司共同投资的作品，公司的原创业务可以进一步分为纯原创动画业务和知名IP动画化业务。（1）纯原创业务 在纯原创动画方面，公司利用自身的创意、制作能力，自主投资或者与第三方共同投资，完成从前、中、后期制作以及推广发行一个完整动画制作周期。目前，公司的纯原创作品主要以电视台播出为主，以网络渠道为辅，面向受众主要是低幼儿童，以其他受众为辅。公司现已推出了努努多的暑假、外星人小闹闹、香菇特勤队系列等。（2）知名IP动画化 公司也通过买断或者合作分成等方式取得了太乙仙魔录、星STAR等知名漫画、桌游IP资源，借助知名IP知名度、积累的粉丝群体和验证过的故事情节，加之公司的制作、渠道能力，利用动画化形象的进一步推动知名IP的知名度，以增加作品的成功概率以及后续持续运作的可能性。其中，买断是指通过一次性支付现金买断作品未来的所有权益，合作分成是指舞之动画承担IP动画化的投入，与知名IP拥有方按一定的比例分享IP动画化后的所有收益。2、动画制作服务 动画制作服务是指公司受投资方委托制作动画电影、舞台剧动画设计等，通过收取制作费用获取收入。公司按照业务约定内容和流程，以及影片预计档期，合理安排制作资源，独立或者配合第三方完成动画代工业务。代工方面，公司主要面向高端代工业务，截至公开转让说明书签署之日，公司已经累计了5部大型动画电影以及多部舞台剧的制作经验，目前公司已经完成的动画电影作品有赛尔号2（2010年上映）、赛尔号3（2012年上映）、神笔马良（2013年上映）、赛尔号4（2014年上映）以及奥拉星（2015年上映），舞台剧作品有盗墓笔记3、小时代等作品的多媒体内容。公司也正在制作爸爸去哪儿2、熊猫与鼹鼠等一批新作品。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 14 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、公司依 2015 年度经营计划，一方面继续坚持以客户需求为目标、市场需求为导向，专注于主营业务的拓展与稳健、持续地发展，另一方面进一步完善经营管理体系，加大原创作品的创意和投入、高端人才的引进，成立了专门的对外业务部门以持续开拓国内外市场和受众人群并取得了较大的突破。同时公司股东会、董事会通过了多项管理制度，制度落实后公司内部管理水平和品牌影响力都得到了较大提升。目前公司员工情绪高涨，项目有序推进，整体发展势头强劲。报告期内公司销售收入实际完成 21,879,730.38元，同比上升 73.01%；净利润达 976,185.00 元，实现扭亏为盈。2、2015 年公司全程制作完成了广东珠江电影集团有限公司、广州百田信息科技有限公司、上海炫动传播股份有限公司、上海天漫文化传播有限公司、美亚长城传媒（北京）有限公司、广州弘光电影投资合伙企业联合出品的奇幻动画电影的奥拉星大电影：进击神殿；参于制作了由央视动画和捷克小鼹鼠公司联合打造的动画片熊猫与鼹鼠，该动画项目也是国家主席习近平牵头的中捷两国重点合作项目之一；参于制作了由上海美影厂制作发行的电影黑猫警长之翡翠之星；舞台剧作品有盗墓笔记 3、小时代等作品的多媒体内容；公司也正在制作由湖南卫视制作发行的爸爸去哪儿 2，腾讯游戏 15 年主推的动画项目Ai-toy等一批优秀的电视系列片。3、2015 年公司执行的自主 IP 产品有太乙仙魔录、星际炮兵团、幻想家小美，与腾讯动漫共同投资的塔奇。4、2015 年度公司成立了技术研发小组，着重于对技术的研发和升级，以保证公司在行业内的竞争力。公司技术研发组攻克了 GPU 渲染课题，全面升级了渲染终端设备，采用大量 GPU 渲染方式来进行电影电视作品的制作。相对于传统渲染方式，GPU 渲染技术可以使中后期渲染速度大幅提升，缩短制作周期。目前公司也在尝试进入虚拟现实制作技术（VR），为即将到来的虚拟现实设备提供视觉内容做准备。同时引擎技术也在研发过程中，该技术研发成功后可使制作中前期效率提到大幅提升。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 21,879,730.38 73.01%-12,646,278.14-34.66%-营业成本 13,546,676.94 36.26%61.91%9,941,872.44-44.81%78.62%毛利率 38.09%-21.38%-管理费用 8,919,686.69 15.41%40.77%7,728,743.01 26.64%61.11%销售费用 1,410,411.03 45.44%6.45%969,765.52-28.77%7.67%财务费用 39,721.93 51.42%0.18%26,233.07 1,790.86%0.21%营业利润-2,207,277.33 75.10%-10.09%-8,866,127.98-35.29%-70.11%营业外收入 5,023,860.07 80.12%22.96%2,789,185.62-21.78%22.06%营业外支出 122,967.23 83.89%0.56%66,871.09 215.41%0.53%苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 15 净利润 976,185.00 118.37%4.46%-5,312,742.33-92.72%-42.01%项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入较上年增长 73.01%，主要原因为公司加大业务拓展力度和投入后取得成效，特别是制作业务收入取得高速增长。2、报告期公司营业成本较上年增长 36.26%，主要是由于公司营业收入增长 73.01%所致，同时于 2014 年7 月起，公司在预算层面建立了健全的项目成本划分方式，将人力成本精确归属到每一个项目上；2015年 2 月起，公司逐渐开始减少中低技术人员，合并内部技术流程，通过高级开发流程内部消化、基础制作流程外部发包的方式，有效降低人力闲置成本，锁定预期利润。因此报告期内，人力成本的有效降低致使营业成本的涨幅低于营业收入的涨幅。3、报告期内公司销售费用较上年增长 45.44%，主要原因是为了扩大业务范围和开拓市场，公司雇用了较多的销售人员，销售人员的增加导致工资上升。4、报告期内公司财务费用较上年增长 51.42%，主要原因是公司于 2015 年向银行进行借款导致的贷款利息增加。5、报告期内公司营业亏损减少 75.10%，主要原因是公司毛利增加。6、报告期内公司营业外收入较上年增长 80.12%，主要原因为公司研发项目相关的政府补助增加。7、报告期内公司营业外支出较上年增长 83.89%，主要原因是公司对外捐赠金额增加。8、报告期公司净利润较上年增长 118.37%，实现扭亏为盈，主要因为公司毛利增加。（2 2）收入构成）收入构成单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 21,879,730.38 13,546,676.94 12,646,278.14 9,941,872.44 其他业务收入-合计合计 21,879,730.38 13,546,676.94 12,646,278.14 9,941,872.44 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 动画制作服务收入-电影 10,869,286.45 49.68%9,463,880.47 74.84%动画制作服务收入-电视片 7,251,185.26 33.14%1,763,782.14 13.95%动画制作服务收入-广告 509,121.51 2.33%522,102.98 4.13%动画制作服务收入-舞台剧 640,000.00 2.93%60,000.00 0.47%原创动画收入 2,528,475.80 11.56%836,512.55 6.61%培训收入 81,661.36 0.37%-合计 21,879,730.38 100.00%12,646,278.14 100.00%收入构成变动的原因 电影制作服务收入较上年增加了 140.54 万元，这是由于公司于 2015 年制作完成了大电影奥拉星导致的。电视片制作服务较上年增加了 548.74 万元，是由于公司与 2015 年制作完成了爸爸去哪儿 2、苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 16 Ai-toy和熊猫与小鼹鼠等大型动画制作所致的。舞台剧制作服务较上年增加了 58.00 万元，是由于公司于 2015 年制作完成了小时代 4和盗墓笔记所致的。原创动画收入较上年增加了 169.20 万元，主要是由于公司于 2015 年的原创作品幻想家小美的贴片广告收入所致。培训收入较去年增加 8.2 万元，是由于公司于 2015 年存在对外的动画制作培训所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-8,739,163.82-4,183,566.76 投资活动产生的现金流量净额-2,261,355.87-496,443.69 筹资活动产生的现金流量净额 20,916,977.79 4,500,000.00 现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流出较上年增加了 455.56 万元，主要是由于随着公司动画作品的数量增加，导致外协采购的支出和动画作品改编权采购支出增加。2、报告期内，本公司投资活动产生的现金流出较上年增加 176.49 万元，主要由于为报告期内购置了固定资产 113.78 万元，以及无形资产 60.87 万元所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额增加 1,641.70 万元，主要是因为公司股东投入资本增加所致。（4）主要客户情况）主要客户情况单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 珠江影业传媒股份有限公司 8,184,000.00 37.40%否 2 湖南金鹰卡通有限公司 3,360,000.00 15.36%否 3 腾讯科技（深圳）有限公司 2,471,436.92 11.30%否 4 上海华银日用品有限公司 2,427,184.44 11.09%否 5 天古数码艺术设计（上海）有限公司 1,121,500.00 5.13%否 合计合计 17,564,121.36 80.28%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市腾讯计算机系统有限公司 1,500,000.00 14.02%否 2 广州市星原动偶文化策划有限公司 1,000,000.00 9.35%否 3 苏州曲奇影像有限公司 618,800.00 5.78%否 4 合肥声扬文化传媒有限公司 457,065.00 4.27%否 5 姑苏区水红菱动画设计工作室 503,923.10 4.71%否 合计合计 4,079,788.10 38.13%-苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 17（6）研发支出）研发支出单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 383,242.16 536,538.25 研发投入占营业收入的比例 1.75%4.24%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 10,249,266.47 2,979.63%37.80%332,808.37-35.10%3.38%34.42%应收账款 1,903,155.82-3.38%7.02%1,969,796.05-22.93%20.01%-12.99%存货 10,771,519.45 214.76%39.73%3,422,116.50 155.81%34.77%4.96%长期股权投资 118,298.83 100.00%0.44%-0.44%固定资产 1,836,465.75 3.09%6.77%1,781,353.03-24.83%18.10%-11.33%在建工程-短期借款 500,000.00 100.00%1.84%-1.84%长期借款-资产总计 27,114,600.40 175.50%-9,842,061.07-53.46%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增长 2,979.63%，主要是由于 2015 年公司收到股东增资，导致现金增加。2、预付款项增长 2,743.35%，主要是由于公司制作了较多的动画片导致采购需求增加。3、存货增长 214.76%，主要原因是公司转型至知名 IP 动画化之后，待孵化的原创作品存货增加所致。4、其他流动资产减少 100.00%，是由于公司去年存在预缴税费，今年不存在类似情形。5、长期股权投资增长 100.00%，是由于公司新增对舞之兰心的投资所致。6、无形资产增长 626.56%，是由于公司购买了用于动画制作的软件所致。7、长期待摊费用增长 104.75%，是由于公司新增装修费所致。8、递延所得税资产减少 99.62%，是由于随着公司的逐渐盈利，公司减少了可抵扣的未弥补亏损所致。9、短期借款增长 100.00%，主要是公司于 2015 年为了有效利用财务杠杆，新增了银行借款所致。10、应付账款增加 99.25%，主要是由于公司制作较多的动画片导致采购需求增加。11、预收款项减少 50.65%，主要是由于公司将确认收入的预收款项结转至营业收入所致。12、应付职工薪酬增长 80.67%，主要是由于公司因为业绩增长而计划发更多年终奖所致，同时为了扩大市场，公司招聘了较多工资较高的市场推广人员，导致计提的工资金额也有所上升。13、应交税费增长 299.06%，主要是由于公司及其子公司开始盈利，导致所得税增加。14、其他应付款减少 98.94%，主要是由于公司于 2015 年归还了 336.63 万元的关联方暂借款所致。15、股本增长 533.33%，主要是由于公司股东注资所致。苏州舞之动画股份有限公司 公告编号：2016-001 18 16、资本公积减少 24.26%，主要是由于一方面股东溢价注资导致资本公积增加 2,305.99 万元，另一方面公司进行了股份制改革导致资本公积内部结转出 2,411.33 万元所致。17、未分配利润增加 73.43%，主要是由于一方面公司于 2015 年盈利了 97.66 万元，另一方面公司股份制改革导致所有者权益内部结转 463.13 万元所致。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、江苏舞之数码动画制作有限公司 成立于 2010 年 6 月 8 日，注册资本为 1000 万元人民币，为公司全资子公司，经营范围为：动漫画设计、制作；广播电视节目制作、发行；服装、鞋帽、家居用品、玩具购销；网上贸易代理；动漫制作培训（不含国家统一认可的职业证书类培训）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年营业收入为 986.88 万元，净利润为 172.30 万元。2、江苏糖心文化传媒有限公司 成立于 2011 年 2 月 12 日，注册资本为 500 万元人民币，为公司全资子公司，经营范围为：制作、发行：广播电视节目（不得制作时政新闻及同类广播电视节目）；动漫设计、制作；动漫软件开发、销售；动漫技术、计算机网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询；平面设计；玩具、工艺品、服装销售；设计、制作、代理、发布国内各类广告；动漫制作培训（不含国家统一认可的职业证书类培训）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年营业收入为 282.99 万元，净利润为-359.64 万元。3、苏州六月品牌管理有限公司 成立于 2014 年 12 月 2 日，注册资本为 3 万元，为公司持有 80%的股权，经营范围为：品牌策划、企业形象策划、影视项目活动策划、商务信息咨询；动漫设计、制作；动漫技术开发、技术转让、技术咨询服务；玩具、工艺品、服装销售；动漫制作培训（不含国家统一认可的职业证书类培训）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年无营业收入，净利润-0.23 万元。4、沈阳舞之兰心动漫科技有限公司 成立于 2015 年 11 月 27 日，注册资本为 300 万元，公司持有 36%的股权，经营范围为：动漫设计、制作；计算机软件开发、销售；动漫技术开发、技术转让、技术咨询服务；玩具、工艺品、服装销售；企业活动策划；展览展示服务；设计、制作、代理、发布国内各类广告；软件系统