836673_2015_丰收日_2015年年度报告_2016-04-21.pdf

1 丰收日 NEEQ:836673 丰收日（集团）股份有限公司 Harvest Festival(Group)Corporation Limited 年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 12 月 30 日，丰收日（集团）股份有限公司及其下属(分）子公司，上海云盈餐饮管理有限公司/上海丰收日田林餐饮有限公司徐汇分公司之食品安全管理体系经Intertek 审核，获颁 ISO22000 认证证书。证书编号：F07FSMS1600002 2015 年 12 月 01 日，上海丰收日餐饮发展有限公司食品加工分公司之食品安全管理体系经 Intertek 审核，获颁 ISO22000 认证证书。证书编号：F07FSMS1500158 丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 3 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.24 第六节股本变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况.31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节公司治理及内部控制.39 第十节财务报告.43 丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、集团、丰收日集团 指 丰收日（集团）股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务总监、行政总厨、董事会秘书 公司章程 指 丰收日（集团）股份有限公司公司章程 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师、众华 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 现金结算风险 现金结算是行业内普遍存在的结算方式，现金交易较多是公司所处的餐饮行业的一个特点，如果没有针对性地制定相应的现金管理和收入结算制度，不仅可能会存在收入成本核算不实、漏缴相关税费等内控制度失效的风险，还可能导致现金货款被挪用或侵吞的风险。原材料成本上升的风险 公司原材料成本占主营业务成本比重较大，原材料的价格对公司盈利有重要的影响。而原材料由于受动物疫情和自然灾害、养殖成本、通货膨胀等因素影响价格波动很大。如果未来原材料价格大幅上涨而公司不能及时将材料成本的上升消化或转移出去，公司毛利和净利润会大幅降低。控股股东股权控制风险 公司控股股东吴云持有股份公司 42.00%的股份，且担任公司董事长。股东郑孟午持有股份公司 28.00%的股份且兼任公司总经理一职，吴云与郑孟午为母子关系，两人签署了一致行动人协议，为公司的实际控制人。吴云和郑孟午二人能够对本公司股东大会决议产生决定性影响，对本公司的董事和高级管理人员的提名及任免起决定性作用，能够对董事会决议产生实质性影响。吴云和郑孟午可能利用其控股地位对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响，从而存在损害公司小股东利益或做出对公司发展不利决策的可能。公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 6 公司治理风险 有限公司期间，公司制定了有限公司章程，并根据有限公司章程的规定建立了股东会，设立董事会，共计三名董事，并设置一名公司监事。此后，2010 年 12 月 15 日和 2011 年 1月 19 日，公司两次对董事会、监事会成员进行了增替。公司的管理层构架愈发完善，有限公司历次增加注册资本、整体变更等事项均履行了股东会决议程序，但由于缺乏关联交易管理制度等资金管理制度，历史上部分关联交易程序存在瑕疵。股份公司成立后，公司按照公司法、公司章程等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会（以下简称“三会”），建立了规范的公司治理结构。同时，公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度，对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的规定。但是，股份公司成立时间不长，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善，且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求，因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。劳动用工风险 由于餐饮企业流动人员大，很多员工社保户还没有申请下来，即已离职，公司无法给这部分员工上保险。公司目前计划在2016 年 3 月 1 日前结束劳务派遣的形式用工；但试用期在三个月内的员工依然无法及时办理并缴纳社保，尽管实际控制人已对上述问题做出兜底承诺，但公司仍然存在被有关部门处罚的风险。食品安全风险 丰收日集团的主营业务是中餐餐饮服务。产品质量、产品安全是食品加工企业生存之道，虽然长期以来公司非常重视产品的卫生质量，公司设有质量检验及品控部门，以保证公司的产品质量，但公司生产的产品主要供消费者直接食用，产品的质量、卫生状况关系到消费者的生命健康。如果公司在原材料采购、生产、配送等过程的质量控制措施不能满足国家法律、法规以及行业的规定或消费者的需求，将可能对公司的生产经营带来不利影响。若公司出现食品安全问题，并且被媒体曝光，将可能对公司的声誉和经营方面带来不利影响。动物疫情风险 海鲜和肉类是丰收日集团不可少的原材料。若我国海鲜市场发生大规模的疫情或自然灾害，海鲜养殖行业可能难以及时，充足地向公司供应符合要求的原材料，公司从而面临原材料供应中断或供应数量不足的风险。此外，海鲜市场疫情的发生可能会降低消费者对海鲜制品的消费预期，导致市场需求总量减少，从而对包括公司在内的行业整体业绩带来不利影响。被工商、环保部门等部门行政处罚的18 家门店的建设项目存在未按照法律规定办理环评验收前丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 7 风险 进行实际运营的情形；1 家门店正在办理排水证的情况；12家分公司因已取得酒类或烟类经营许可证，实际开展了相关业务，但未经工商核准经营范围的情况。虽然目前公司正在积极补办竣工环保验收手续、办理排水证、采取工商变更等措施，但公司仍然存在可能被有关部门实施行政处罚的法律风险。可供出售金融资产风险 截止至 2015 年 12 月 31 日，企业可供出售金融资产余额为102,896,200.00 元，占总资产比重 13.97%，比例较高，虽然公司投资前对投资项目进行了充分了调研和论证，但仍存在投资失败的风险，若投资失败可能会导致公司大幅亏损。大额资金拆借回收风险 提高资产使用效率，公司 2015 年 9 月与上海两港装饰材料城有限公司签订了借款协议，借款金额 29,000 万元，借款期限为 2015 年 9 月 15 日至 2016 年 9 月 14 日，约定借款年利率8%。该项对外借款事项经股东大会审议通过后实施，履行了相关审批程序。但是金额较大，且存在到期无法收回的风险。截止 2015 年 12 月 31 日，已收回上海两港装饰材料城有限公司部分借款，金额为 261,850,000.00 元。公司控股股东、实际控制人吴云、郑孟午出具承诺，若该借款到期无法收回，由控股股东、实际控制人负责归还本金及所欠利息，不会对公司造成损失。控股股东及实际控制人吴云、郑孟午除控制丰收日之外，还至少控制上海云悦酒店管理有限公司、上海丰祖（集团）有限公司、上海漕华投资有限公司，均为吴云和郑孟午 100%绝对控股，经核查其资产情况，吴云、郑孟午具备还款承诺中相关履约能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 丰收日（集团）股份有限公司 英文名称及缩写 HarvestFestival(Group)Corporation Limited 证券简称 丰收日 证券代码 836673 法定代表人 吴云 注册地址 上海市黄浦区复兴东路 789 号 4088 室 办公地址 上海市黄浦区中山南路 28 号久事大厦 22 楼 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 B 座 16 层 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陆仕敏、莫旭巍 会计师事务所办公地址 中国上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 梁晓亮 电话 021-64515166 传真 021-63356988 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市中山南路 28 号久事大厦 22 楼，200010 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 11 日 行业（证监会规定的行业大类）H62 餐饮业 主要产品与服务项目 连锁餐饮业务（目前主要是连锁中餐）、外烩业务、食品加工 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 125,000,000 控股股东 吴云 实际控制人 吴云、郑孟午 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000694232809F 是 丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 9 税务登记证号码 91310000694232809F 是 组织机构代码 91310000694232809F 是 注：根据国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革意见（国办发【2015】50 号文件，2015 年 10 月 13 日，公司营业执照、税务登记证及组织机构代码证，在公司完成股份制改革后，经上海市工商行政管理局登记为统一社会信用代码 91310000694232809F，并核发新证。丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,002,313,910.58 920,451,259.69 8.89%毛利率 61.37%61.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 53,030,978.11 50,848,205.16 4.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 42,996,161.69 41,466,882.87 3.69%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.24%12.10%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.11%9.87%-基本每股收益 0.42 0.41 4.28%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 736,479,642.66 684,009,427.12 7.67%负债总计 238,266,037.03 238,326,799.60-0.03%归属于挂牌公司股东的净资产 498,213,605.63 445,682,627.52 11.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.99 3.57 11.76%资产负债率 32.35%34.84%-流动比率 1.82 1.49-利息保障倍数 _ _-三、营运情况单位：元 本期本期 上年同上年同期期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 368,419,083.10 102,902,987.59-应收账款周转率 220.88 211.48-存货周转率 10.86 12.24-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 7.67%8.72%-营业收入增长率 8.89%15.37%-净利润增长率 4.29%-0.07%-丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 11 五、股本情况单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 125,000,000 125,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券 _ _-期权数量 _ _-六、非经常性损益单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-989.88 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 13,322,895.80 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净利润-550.87 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,414.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 13,322,769.49 所得税影响数 3,287,953.07 少数股东权益影响额（税后）_ 非经常性损益净额非经常性损益净额 10,034,816.42 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 无 _ _ _ _ 丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 第一项、研发模式 丰收日研发体系（中心）以“创新”和“提效”为主轴，“持续为顾客创造价值”是丰收日集团崇尚的经营理念。为“让美食演绎幸福”，集团研发中心不断推出与众不同、顾客青睐的各类、各形式的产品。创建至今，一直致力于新菜品、新模式、新工艺、新食材的研究创作。合中西餐饮的精髓，汇东西南北的美食精华，将菜品纳入精细化管理。已经形成一个从“产品研发”到“中央厨房生产”到“产品配送销售”的内部供应链体系，即“狭义产品开发链。以及一个集新商业模式与品牌“前期调研”、“项目评估”、“项目管理”于一体的战略委员会机制，即“广义产品开发链”。从而顺应市场需求，获得和提升顾客满意度。第二项、采购模式 公司引入 ERP 系统，即企业资源计划来规划企业的申购、验收、领用、盘点。由采购物流中心根据所采购物品的性质通过三种渠道进行物料的采购。第一种渠道由总仓进行一次性采购，适用于大宗货物，如粮油、一次性饭盒等；第二种渠道由中央厨房加工成半成品，门店从中央厨房进行半成品的采购，适用于标准技术类菜品如冷菜类；第三种渠道从供应商的门店进行直接送达到公司门店，适用于保质期短的产品，如鲜蔬类和海鲜类。供应商合同方面：公司采取年度与供应商签订框架合同，内容规定了，调价方式、验收质量标准。供应商根据每月实际送货金额在结账时开具发票。第三项、生产模式 公司的产品生产主要分为中央加工厂及门店生产制作两种。公司经营目标是建立一个快速稳定发展的餐饮连锁企业，以上佳的产品口味、标准化设备的产品规模生产、系列化的产品供应和成熟有效的连锁管理技术，支持餐饮门店复制式开店与经营，实现快速发展。第四项、销售模式 1.公司针对的不同销售人群 公司拥有多个餐饮类品牌，可以满足不同价值理念人群对餐饮的需求。2.公司线上线下销售模式 随着移动互联生活方式的不断推进，和国家朝“互联网+”产业政策转变的指导。目前，已逐步建立起线上和线下结合的沟通与营销渠道（O2O）模式。同时，依托自建的 CRM 系统完成会员折扣优惠、积分兑换、定制服务等权益。依据此系统持续收集大数据，在后台生成的各类顾客消费行为报表，以指导公司有的放矢的开展客户维护与营销活动。目前，会员消费者对集团销售收入的贡献占 70%左右。3.销售合同 公司业务主要是百姓消费，故未与个人客户签订合同，在客户到店消费之后确认收入，依餐饮行业惯例，公司根据客户需求开具发票，但是收入确认及税款缴纳均按公司世通系统数据确认，与是否开具发票无直接勾稽关系。4.销售内部控制 销售循环内部控制：销售循环依赖于世通餐饮系统和用友财务软件，每一笔顾客消费、结账都入录世通餐饮系统。并且厨房也是根据世通餐饮系统出单，制作菜肴。每日进行世通餐饮系统结算，根据系统金额进行财务凭证入录用友财务软件，并核对银行到账情况。丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 13 第五项、盈利模式 公司的主营业务是住宿和中餐餐饮为主的餐饮服务。“让美食演绎幸福”，是丰收日集团的理念。覆盖除婴幼儿、需特殊护理人群以外所有人群的各种餐饮需求。（家庭日常用餐；家庭亲友聚会；工作方便简餐；商务宴请；喜庆宴会；居家、办公室外卖送餐；定制化宴会外烩），本公司通过直营门店直接经营的方式为客户提供优质餐饮服务，以满足客户需求。从原材料采购、产品生产（中央厨房及门店生产）、物流配送、市场营销，公司已形成了完整的业务运营体系。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 10.02 亿元，较去年同期上升 8.89%；实现净利润 5300 万元，较去年同期上升 4.29%;资产总额达到 7.36 亿元，较去年同期上升 7.67%。2015 年，集团围绕着“持续为顾客创在价值”这一主题开展工作，“创新”和“提效”的工作方法层出不穷，同时，集团也出台了众多激励模式来鼓励员工的“创新”和“提效”，与员工、消费者之间形成了非常良好、有效、积极的互动，效果已经显现在多个方面。人力资源方面：1）集团推出基于微信的员工关爱平台，成为员工可以及时了解企业动态，共同参与企业文化活动，分享工作经验，完成自助学习、领取福利、核查工作表现，向公司表达意见与建议的全功能平台。2）同时，集团大力推广“员工激励币方案，由员工直属领导和消费者进行发放，凭“员工激励币”可在每一自然月底，兑换相应的福利。深受员工欢迎，极大地提升了工作动能，为员工通岗工作、提高消费者服务满意度起到非常积极的作用。3）2015 年，集团延续内部公开竞聘机制，在公开、公平、公正的原则下遴选百逾个管理岗位候选人，并成为员工晋升的主要、有效通道。研发工作方面：1）集团推出“随主厨享四季”活动，每季度推出时令新品特色产品，结合饮食养生理念，广受消费者好评，并为集团旗下各品牌门店的菜品目录储备打下坚实的基础。2）依托集团中央厨房的强大研发、生产能力，2015 年集团成功研发 10 余款半成品（加热即食）产品，并成功投放市场。营销工作方面：1）成功推出“巧妇私厨”半成品（加热即食）产品系列。2）持续深化 O2O（线上到线下）模式推广进程，线上部分主要在各类网站、社交媒体、支付平台，开展推广、预订、与顾客互动、消费者维护、支付、积分查询、兑换等业务环节。线下部分在选址于各大商圈、大型社区、交通枢纽周边的实体门店内，完成产品生产、服务、用餐等业务环节。2015 年集团使用（但不仅限于）现阶段被广泛应用的公共消费平台、支付平台，进行线上与线下的连接，如：大众点评网、支付宝、微信等。同时，使用自行投资开发的“连锁掌柜”系统以“毛细血管”的形式嵌入企业的 CRM 系统，打通 O2O 的每个环节，使之形成可单独运行的消费闭环。同时，“连锁掌柜”系统具有不断向外延伸、拓展新客户资源的功能。可以使独立的店内工作人员利用“碎片化时间”完成有效的客户信息收集，客户互动以及线上销售工作，以增加消费者与企业的粘性。通过“连锁掌柜”系统，建立起消费者与企业之间的“多点互联”网络，使用被客户逐渐认可的移动互联工具，与消费者实现有效沟通。同时，依托自建的 CRM 系统完成会员折扣优惠、积分兑换、定制服务等权益。依据此系统持续收集大数据，在后台生成的各类顾客消费行为报表，以指导公司有的放矢的开展客户维护与营销活动。3）推出更具活力与时代特征的宴会形式，即丰收日招丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 14 牌宴席，扩大儿童宴会、生日宴会、企业年会等主题宴会的市场份额。并不断对宴会形式、产品、环境进行更新。食品安全及供应链管理方面：1）遵循严格的过程控制体系，2015 年集团及食品加工分公司均获得ISO22000 食品安全管理体系认证。2）中央厨房生产的每个产品都有独立的 BOM 配方和 SOP 标准，生产车间严格按照 BOM（物料清单）配方和 SOP（标准操作程序）标准及生产计划任务组织生产并作相应的记录，品控部对产品生产的“关键控制点”和相应的过程进行把控。每日生产经理都会对生产现场进行督察和管控。根据产品的特点或所执行的标准要求，对产品进行微生物抽样检测，确保产品符合其标准要求，随时掌握生产过程的稳定性，同时严控问题食品不得出厂。对每日生产的成品进行留样，以保证有问题时能及时检测并找出问题根源。品控部实施从供应商信息进货索证索票生产过程信息入库贮存配送”全程进行溯源登记，确保食品整条供应链的不脱节。3）2015 年，集团供应链管理中心接通与上海市食品药品监督管理局“食品安全一键追溯系统”的端口，集团各项主要原材料均可通过“管理局”网站进行追溯。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 1,002,313,910.58 8.89%920,451,259.69 15.37%营业成本 387,166,292.84 9.60%38.63%353,237,906.33 29.33%38.38%毛利率 61.37%-61.62%-管理费用 28,785,206.36 9.64%2.87%26,253,500.95-5.78%2.85%销售费用 454,466,640.23 7.50%45.34%422,740,163.25 12.01%45.93%财务费用 8,589,827.11 5.90%0.86%8,111,588.25-6.60%0.88%营业利润 61,511,535.05 4.25%6.14%59,001,983.37-6.51%6.41%营业外收入 13,354,310.24-3.96%1.33%13,905,544.85 40.87%1.51%营业外支出 30,989.88-98.02%0.00%1,566,184.00 51.64%0.17%净利润 53,030,978.11 4.29%5.29%50,848,205.16-0.07%5.52%项目重大变动原因：1、营业外支出同期减少 98.02%，主要系公司本期固定资产处置损失减少.（2 2）收入构成）收入构成单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 982,408,495.38 387,166,292.84 895,376,681.66 353,237,906.33 丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 15 其他业务收入 19,905,415.20 25,074,578.03 合计合计 1,002,313,910.58 387,166,292.84 920,451,259.69 353,237,906.33 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 上海 982,408,495.38 95.53%841,241,355.03 93.95%江苏 10,212,362.46 1.04%11,446,830.66 1.28%浙江 24,487,319.69 2.49%30,250,725.47 3.38%北京 9,195,876.28 0.94%12,437,770.50 1.39%合计合计 982,408,495.38 100.00%895,376,681.66 100.00%收入构成变动的原因-（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 368,419,083.10 102,902,987.59 投资活动产生的现金流量净额-64,028,384.12-105,823,908.60 筹资活动产生的现金流量净额 -现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较同期变动较大，主要系公司本期收回关联方欠款 2.75 亿元。2、投资活动产生的现金流量净额较同期变动较大，主要系公司本期“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”减少 73,566,174.48 元。（4）主要客户情况）主要客户情况单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 李海峰 1,395,965.00 0.14%否 2 商宴通 1,268,531.00 0.13%否 3 老凤祥 1,046,424.00 0.10%否 4 世纪皇冠假日酒店 895,980.00 0.09%否 5 淘点点 648,889.25 0.06%否 合计合计 5,255,789.25 0.52%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存是否存在关在关联关系联关系 1 山东省阳信县福安清真肉类有限公司 25,091,100.00 6.50%否 2 上海源程商贸有限公司 21,312,053.28 5.52%否 3 上海锦泰食品有限公司 13,684,387.11 3.54%否 4 高邮市秦湖水产食品有限公司 9,698,300.00 2.51%否 5 上海飞昱食品有限公司 9,308,976.00 2.41%否 丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 16 合计合计 79,094,816.39 20.48%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占 总 资 产总 资 产比 重比 重 的 增的 增减减 货币资金 317,656,582.47 2,294.54%43.13%13,265,883.49-18.05%1.94%41.19%应收账款 4,887,627.88 16.71%0.66%4,187,822.95-7.29%0.61%0.05%存货 36,194,121.72 3.18%4.91%35,079,988.09 54.86%5.13%-0.21%长期股权投资 962,591.11 0.13%-0.13%固定资产 24,601,009.74-27.63%3.34%33,995,686.04-9.54%4.97%-1.63%在建工程 10,676,105.77 1.45%-1.45%短期借款 -长期借款 -资产总计 736,479,642.66 7.67%684,009,427.12 8.72%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同期增加 2,294.54%，主要系公司本期收回上海两港装饰材料城有限公司部分借款，金额为：261,850,000.00 元。2、固定资产同期减少 27.65%，主要系本公司处理关闭店面固定资产 1,490,356.32 元，其余变动为正常固定资产折旧。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、报告期内，对公司净利润影响达 10%以上的控股子公司、参股公司情况如下：1、上海丰收日田林餐饮有限公司，2015 年度营业收入：57,026,973.02 元，净利润：10,023,128.74元；2、上海浦东丰收日餐饮有限公司，2015 年度营业收入：39,690,759.47 元，净利润：8,113,601.46 元；3、上海杨浦丰收日餐饮有限公司，2015 年度营业收入：39,943,612.18 元，净利润：6,806,506.36 元；4、余姚丰收日餐饮管理有限公司，2015 年度营业收入：2,832,570.2 元，净利润：-7,323,449.10 元；5、上海云盈餐饮管理有限公司，2015 年度营业收入：47,652,421.25 元，净利润：7,652,062.56 元；二、报告期内，取得子公司的情况如下：1、2015 年 7 月，本公司收购了上海好年景贸易有限公司的 100%股权。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，衍生品投资情况如下：1、报告期内，持有“中信虹道 6 号新光集团贷款集合资金信托计划”，金额：20,000,000 元。丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 17 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 改革开放以来，随着国民经济、社会发展水平的持续快速发展，我国餐饮业发展经历了起步阶段、数量型发展阶段、规模化发展阶段和品牌建设阶段，初步形成了投资主体多元化、经营业态多样化、经营模式连锁化、品牌建设特色化、市场需求大众化、从传统产业向现代产业转型的发展新格局。（1）投资主体多元化 由于餐饮业的需求稳定，具有明显的抗经济周期波动的特征，同时进入门槛较低，各种所有制式的餐饮企业在我国各地区形成了开放式竞争的格局。随着民营资本和国际资本不断涌入，风险投资和股票上市的成功运作，我国餐饮业产权形式趋于多元化。（2）经营业态多样化 经过多年发展，我国餐饮市场日益呈现多元化发展态势，逐步形成了传统正餐、快餐小吃、休闲餐饮和其他餐饮服务并存的格局。（3）经营模式连锁化 随着餐饮工业化、社会化、国际化和产业化的推进，餐饮行业由传统的手工随意性生产、单店作坊式经营、人为经验型管理为主逐步向标准化生产、连锁化经营、现代科学管理发展。与此同时，一批集团餐饮公司和连锁餐饮企业都积极寻求向外地扩张，地域的概念已经淡化，餐饮企业竞争的市场半径大大延伸。根据2013 中国国家统计年鉴，2012 年末，我国连锁餐饮集团企业共有 4.56 万家，吸纳从业人员 80.55 万人，每家连锁餐饮集团平均营业额 2.81 亿元。（4）品牌建设特色化 在改革开放初期，餐饮企业之间主要是打价格战，打品种、服务、装修战。随着人们生活水平的提高，消费者用餐既要满足生理需求，又要满足心理需求，越来越多的经营者把注意力转向打造自己的品牌，提高企业的文化品位。餐饮业已由单纯的价格竞争、产品质量的竞争，发展到产品与企业品牌的竞争、文化品位的竞争。（5）市场需求大众化 大众化餐饮作为餐饮业的重要组成部分，是指面向广大消费者，以消费便利快捷、营养卫生安全、价格经济实惠等为主要特点的现代餐饮服务形式。从目前发展情况看，它包括各类早餐、快餐、正餐、各种小吃、社区餐饮、团体供膳、外卖送餐、食街排档，以及相配套的中央厨房和加工配送中心等经营类型。随着国民经济的发展，我国城镇居民的人均可支配收入不断提高，生活节奏不断加快，人民群众对清洁卫生、食品安全、快捷服务的追求也不断深化。大众化餐饮以其经营网点多，服务范围广，消费便利、快捷，经济实惠等特点，充分适应了人们生活节奏加快、社会经济交往活动增加的需要，已经成为中国餐饮市场的主流。（6）从传统产业向现代 产业转型伴随着各地餐饮产业化基地、原料基地、工业化加工基地和人才基地建设步伐的加快，现代管理模式将逐步推广，连锁经营、网络营销、统一配送等现代流通方式将加快发展。大型餐饮企业将更加积极地运用现代科学技术手段，引进先进的食品加工、制作和包装技术，加快餐饮业信息化步伐；不断完善餐饮数据库、行业资讯、美食搜索、在线订餐、电子商务等方面服务，创新管理制度，提高经营水平，进而带动我国餐饮业整体发展水平的进一步提升。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1）中央厨房体系建设完整，标准化程度高；公司于 2004 年率先建立了中央厨房，由中央厨房规范产品标准。中央厨房作为技术转化平台，严格按照标准化生产作业流程运行，采用自动化程序较高的生产设备，以保证产品品质的一致性和安全性。严格实行“一菜一格“制度，“一菜一格”是企业的标准化体系即“一个菜一个格律”，第一包括主辅材料的配比规格，第二烹饪过程，图文第三成型标准视觉味觉相统一的标准以图片的形式制作成标准。丰收日（集团）股份有限公司 公告编号：2016-006 18 中央厨房对原料进行粗加工，其他门店无法知道初加工的具体步骤；比如酱汁的配比，关键性的调味、烹饪时间的把握就形成商业秘密。为防范竞业风险，严格按照分级管理责任目标的要求，采取信息技术集中管控的方式，使核心技术得到安全保护。2）企业知名度高、顾客口碑良好、有庞大的会员人数；至 2011 年底，丰收日集团已在上海、北京、江苏和浙江等地开设并运营着 50 多家不同品牌、不同风格的餐厅，涉及海鲜酒家、新浙江菜、海派融合、休闲餐饮等多个连锁餐饮领域，并每年为超过 800万的消费者提供健康美味、质量恒定的餐饮服务。3）各品牌层级区分明显，有效切中目标消费群需求；公司拥有多个餐饮类品牌，可以满足不同价值理念人群对餐饮的需求。其中餐饮类品牌“丰收日”针对的价值客户是家庭；“丰和日丽”针对的是新一代消费群体；“云”（系列餐厅）针对的是商务人士；“丰味家”针对的是“家庭”；“点沁”针对的是“白领”；“云宴（外烩服务）”针对的是小康家庭、公司企业、结婚新人；食品类品牌“丰收日”针对的价值客户是“家庭、未婚人士”。营业收入、门店数量、消费者人数历年稳定上升；公司营业收入呈稳定增长的趋势，2014 年度营业收入较 2013 年度增加24%，公司业务处于健康稳定发展阶段。4）内部管理制度、用人机制、激励保障体制完备；公司都有完善的内部管理机制具有领先行业的福利制度；拥有利润共享机制完善的绩效考核分配机制，实现利润分享；利用股票期权结成利益纽带；鼓励创新意识。5）公司设有创业者基金，鼓励造就企业家多元化的成才平台；公司设有创新基金，奖励合理化转化生产力的员工创新奖励。以论坛形式鼓励管理者及员工参与企业献计献策。具有完善的考核评估机制：公司每年会对一二级责任人进行 360 度多维度考核评估，真实透视管理者的行为表现，并采取闭环反馈系统，鼓励管理者在发展中不断看到自己的不足，以取得更大的进步；容许关键岗位人员在成长中犯错，鼓励自我挑战。6）供应链系统强大完备、资源充足，具有很强的议价能力；2004 年公司建立了中央厨房、2007 年成立采购物流中心、2010 年 ERP 系统上线，这一连串的举措让传统的