836808_2015_毅达环保_2015年年度报告_2016-04-26.pdf

第1页，共105页毅毅达达环环保保YEITA INC.贵州毅达环保股份有限公司（GUIZHOUYEITA Environment ProtectionCorporation Limited）2015毅达环保NEEQ:836808年度报告证券代码：836808证券简称:毅达环保公告编号：2016-003第2页，共105页2015 年 1 月 15 日，毕节明钧玻璃余热发电项目 I 期工程全部竣工，正式投入试运行，机组运行负荷达到 2680KW，实现预期目标。2015 年 11 月 10 日，股份有限公司创立大会于贵铝宾馆第二会议室召开，会上就股份公司筹备情况、公司变更方式、股份公司章程、选举成立第一届董、监事会以及股份公司相关管理制度进行了全面表决，获得一致通过。2015 年 12 月 25 日，股份有限公司申报股票在全国中小企业股份转让系统挂牌材料得到受理，正式并获得挂牌函。2015 年 12 月 28 日，毕节明钧玻璃余热发电项目 II 期工程正式破土动工，II 期工程建设预计工期 5 个月，预计 2016 年 5 月底投入运行。公 司 年 度 大 事 记贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第3页，共105页目录目录第一节声明与提示.6第二节公司概况.9第三节会计数据和财务指标摘要.11第四节管理层讨论与分析.13第五节重要事项.21第六节股本变动及股东情况.24第七节融资及分配情况.27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28第九节公司治理及内部控制.33第十节财务报告.38贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第4页，共105页释义释义释义释义项目项目释义释义公司/本公司/股份公司/毅达环保贵州毅达环保股份有限公司（其前身为贵州黔通毅达环保科技有限公司）毅达有限/有限公司贵州黔通毅达环保科技有限公司大源节能怀化大源节能环保科技有限公司本报告/本年度报告贵州毅达环保股份有限公司2015年年度报告股转公司/全国股份转让系统公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司中国证监会中国证券监督管理委员会业务规则全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、华创证券华创证券有限责任公司申报律师北京市中银（贵阳）律师事务所申报会计师立信会计师事务所(特殊普通合伙)申报注册评估师北京中天华资产评估有限责任公司贵州分公司公司法中华人民共和国公司法证券法中华人民共和国证券法公司章程贵州毅达环保股份有限公司章程股东大会贵州毅达环保股份有限公司股东大会董事会贵州毅达环保股份有限公司董事会监事会贵州毅达环保股份有限公司监事会三会贵州毅达环保股份有限公司股东大会、董事会和监事会报告期2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日元、万元人民币元、人民币万元HSE 管理体系Health Safety and EnvironmentManagement System，健康、安全与环境管理体系，简称为 HSE 管理体系余热发电利用工业窑炉生产过程中多余的热能转换为电能的技术。EMCEMC（Energy Management Contracting），合同能源管理：节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。MW“MW”代表“兆瓦”即“million watt”的缩写贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第5页，共105页退火窑退火窑（annealing furnace）用于玻璃的退火，消除玻璃内的内应力。凝汽器将汽轮机排汽冷凝成水的一种换热器，又称复水器。凝汽器主要用于汽轮机动力装置中，分为水冷凝汽器和空冷凝汽器两种。酸露点烟气中硫酸蒸汽的凝结温度称为酸露点励磁为发电机等（利用电磁感应原理工作的电气设备）提供工作磁场，或是向发电机或者同步电动机定子提供定子电源的装置AVRAVR 单片机是 1997 年由 ATMEL 公司研发出的增强型内置 Flash 的 RISC(ReducedInstruction Set CPU)精简指令集高速 8位单片机。AVR 的单片机可以广泛应用于计算机外部设备、工业实时控制、仪器仪表、通讯设备、家用电器等各个领域DCS是分布式控制系统的英文缩写（Distributed Control System），在国内自控行业又称之为集散控制系统。是相对于集中式控制系统而言的一种新型计算机控制系统AQC 炉窑头采用余热锅炉（或热交换器），简称为 AQC 炉SP 锅炉窑尾采用余热锅炉（或热交换器），简称为 SP 锅炉EMCA中国节能协会节能服务产业委员会，简称EMCA 协会，是国家发改委、世界银行(WB)和全球环境基金（GEF）共同组织实施的大型国际合作项目中国节能促进项目二期子项目执行机构贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第6页，共105页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是是否存在豁免披露事项否(一)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由未出席董事会审议年度报告的董事：钱坤未出席原因：董事会召开日期在外地出差。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述公司上游节能服务合作方受周期性波动、产业政策变动的影响不能正常生产进而影响公司正常经营的风险报告期内，公司节能服务合作方主要集中于玻璃行业，公司业务收入和利润基本来自对国内玻璃行业余热发电领域的相关服务。尽管目前玻璃行业的节能服务市场需求仍然较大，公司也采取了多项措施拓展钢铁、冶金、玻璃、化工等其他行业的余热发电市场，但是短期内公司业务仍然面临依赖玻璃行业的风险。节能服务项目的运营、管理风险本公司与合作方通过合同能源管理方式进行节能服务，本公司项目运营涉及的厂房、电站等均建于合作方生产场所。公司负责对电站系统的使用、维护，电站系统参数的动态调整以及整个电站系统的监控，具有很强的专业性。为此，本公司严格按照国家电力生产、特种设备使用管理的相关规定及技术标准建立并完善了各项运营规程，各项目子公司均配备了专业化的运营团队并确保各项制度得以严格执行。本公司自成立以来投建的合同能源管理项目均运行良好，实现连续安全生产。但由于公司电站系统的使用和维护工作均处于合作方的经营场所，如由于合作方的原因造贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第7页，共105页成公司无法或不能及时使用和维护电站系统，将给公司生产和经营带来影响。业务收入和利润来源单一的风险报告期内，公司主要合作方为凯里市凯荣玻璃有限公司、毕节明钧玻璃股份有限公司，本年度公司对这两客户的销售额为公司的大部分营业收入。如果客户经营情况不利或产能下降，从而公司的营业收入增长将受到较大影响。公司未来拟在钢铁、冶金、化工等行业拓展新的余热发电项目和新的客户，未来有望减轻对主要客户的依赖程度，但公司仍存在客户集中度过高的风险。融资能力不足的风险本公司通过合同能源管理方式提供节能服务，对资金需求较大，较强的融资能力将是保证本公司实现快速增长的关键因素。报告期内，本公司通过向股东借款筹集资金600万元，通过银行贷款筹集资金200万元，有力地推动了公司合同能源管理业务的快速发展。但随着公司签约的合同能源管理项目的不断增加，对资金的需求量也将大幅增加。如本公司不能筹措到资金投入新的合同能源管理项目，将影响本公司营业收入的增长，制约公司的持续发展。控股股东及实际控制人不当控制风险公司控股股东及实际控制人钱刚直接持有本公司425.8 万股，占总股本的比例为 42.58%，虽然公司已经建立比较完善的法人治理结构，但仍不排除控股股东及实际控制人可能利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、生产经营决策、人事安排、利润分配等重大事项实施影响，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害本公司及其他股东的利益。税收优惠政策变化风险根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）文件，公司企业所得税以及享受节能收入企业所得税“三免三减半”的优惠。根据财政部 国家税务总局关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知（财税201578 号）文件，公司享受提供的应税服务增值税即征即退的优惠。如果公司所享受的税收优惠政策发生变化，将对公司净利润产生较大影响。另外，如果上述税收优惠政策届满后，本公司经营业绩可能因为所得税费用的上升而受到不利影响。同时，本公司如在税收减免期内未符合税收减免申报的条件，则本公司将存在在相应年度无法享受税收优惠政策或存在享受税收优惠减少的风险。公司业务规模较小的风险公司自 2011 年末成立以来，一直致力于为综合能耗较高、环境污染较严重的工业环节提供高效整体解决方案，并为条件成熟的用能单位提供基于余热余压综贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第8页，共105页合利用技术的供应方案，是政府鼓励和支持的节能环保行业、具有良好的市场前景。公司亦处于快速成长阶段，报告期内公司经营业绩保持增长，但公司现有业务及资产规模相对较小，合同能源管理业务对资金实力要求较高，在市场出现较大不利变化时，可能出行业竞争风险我国节能减排服务行业的巨大市场潜力已经吸引了许多区域内外企业进入市场，他们大部分从其能源供应扩展至合同能源管理服务，随着大量新经营者的进入，市场的竞争将会进一步加剧。据 EMAC 统计显示，2013 年节能服务行业总产值为 2,156 亿元，比上一年增长 30.38%；与 2005 年的 47 亿元相比，年均复合增长率高达 52.97%，行业竞争的加剧可能会导致服务价格下降或利润率下降或市场份额的损失，可能对业务、财务状况及经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第9页，共105页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称贵州毅达环保股份有限公司英文名称及缩写GUIZHOU YEITA Environment Protection Corporation Limited证券简称毅达环保证券代码836808法定代表人钱刚注册地址贵州省贵阳市白云区白沙路 340 号绿地新都会 7 栋 3-16 室办公地址贵州省贵阳市白云区白沙路 340 号绿地新都会 7 栋 3-16 室主办券商华创证券有限责任公司主办券商办公地址贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名杨雄、王晓明会计师事务所办公地址上海市南京东路 61 号 4 楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人钱龙电话0851-84874730传真0851-84874730电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码贵州省贵阳市白云区白沙路 340 号绿地新都会 7 栋3-16 室公司指定信息披露平台的网址http:/ 生态保护和环境治理业主要产品与服务项目以合同能源管理模式从事工业等节能领域中的煤气发贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第10页，共105页电、余热余压利用和高效电机系统等节能项目的投资、建设与运营。普通股股票转让方式协议转让普通股总股本10,000,000控股股东钱刚实际控制人钱刚四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91520113580698168A否税务登记证号码91520113580698168A否组织机构代码91520113580698168A否贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第11页，共105页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%营业收入12,171,653.975,853,731.82107.93%毛利率%61.10%54.21%-归属于挂牌公司股东的净利润6,525,082.461,488,487.36338.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,461,194.321,488,487.36266.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）45.57%14.43%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）38.14%14.43%-基本每股收益0.650.15333.33%二、偿债能力单位单位：元元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%资产总计41,893,084.3223,793,574.1476.07%负债总计24,310,588.7712,736,161.0590.88%归属于挂牌公司股东的净资产17,582,495.5511,057,413.0959.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.761.1158.56%资产负债率%58.03%53.53%-流动比率0.140.51-利息保障倍数32.9714.44贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第12页，共105页三、营运情况单位单位：元元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额9,605,782.0011,903,722.94-应收账款周转率10.6121.31-存货周转率-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%总资产增长率%76.07%145.86%-营业收入增长率%107.93%-净利润增长率%338.37%887.17%-五、股本情况单位单位：股股本期期末本期期末上年期末上年期末增 减 比增 减 比例例%普通股总股本10,000,00010,000,0000.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位单位：元元项目项目金额金额非经常性损益合计1,065,763.14所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额1,068,263.14贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第13页，共105页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式公司目前商业模式是专业提供节能服务，通过分享节能效益来获得收入，主要模式为节能效益分享型合同能源管理模式，结算模式为依据合同约定，每月按结算能源价格（蒸汽价格、电价等）和节能量（蒸汽发生量、实际供电量等）与用能单位结算，以此作为项目的收入。该模式的特点是工程建设阶段公司没有现金流入，在项目建成运行后，每月能够取得稳定的收入。该模式的优点为公司能够取得长期稳定的现金流，一般毛利率较高；缺点是前期项目资金投入压力大，公司承担较大的投资风险。公司业务立足于工业排放废气综合利用业务，具有较雄厚技术实力和较丰富的工程实践及项目运营管理经验，公司核心管理团队成员多为来自大型电力集团高级管理岗位的人员，拥有多年从事电力工程建设、电力项目运营、设备维护管理的实践经验。未来，公司将以余热发电项目开发、管理技术为依托，逐步进入工业窑炉排放废气脱硫化氢、氮氧化合物工程和运营管理服务等，以此挖掘公司新的利润增长点，进一步拓宽公司利润和现金流通道。随着公司业务规模的扩大，业务领域的拓展，将发展成为以合同能源管理模为主，兼具其他合作模式的多种商业模式。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾2015 年，公司管理层按照董事会制定的战略规划，依靠已建成项目的生产运营，积极开拓市场，提高市场占有率，同时公司加大技术人才储备，进一步增强团队建设。提高全公司执行力、凝聚力建设，力求为客户提供最优质的服务。报告期内新完成 1 个项目建设，年发电能力提高超过 2000 万 KW.h,新增年收入超过 700万元，同时公司积极开展新项目储备，力争在 2016 年上半年签订 2 个项目开发合同，新增装机超过 10MW。1、报告期内，公司实现营业收入 1217 万元，其中主营业务收入 1217 万元，同比增长108%；2、报告期内，公司实现净利润 652.51 万元，同比增长 338.37%。贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第14页，共105页3、报告期内、公司根据公司业务以及发展的需求，已完成股份改制，总股本为 1,000万股。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入12,171,653.97107.93%-5,853,731.82-营业成本4,735,106.5676.64%38.90%2,680,699.18-45.79%毛利率%61.10%-54.21%-管理费用2,007,935.2744.41%16.50%1,390,424.652,259.49%23.75%销售费用-财务费用205,413.1580.86%1.69%113,574.125,463.27%1.94%营业利润5,498,758.08259.68%45.10%1,526,111.16887.17%26.07%营业外收入1,068,263.14-8.78%-营业外支出0.00-0.00%-净利润6,525,082.46338.37%53.61%1,488,487.36862.83%25.43%项目重大变动原因:1、报告期内，公司管理费用比上年增加 44.41%，主要是上新三板专项费用的增加。2、报告期内，公司财务费用比上年增加 80.86%的原因是贵阳银行的短期贷款比上年多了 7 个月计息时间。3、报告期内，公司营业外收入为 1,068,263.14 元,去年同期未实现营业外收入。报告期内营业外收入明细如下：1）中小企业发展专项资金补助 15,000.00 元；2）节能重点工程补助 1,000,000.00 元；3）增值税即征即退 5,763.14 元。4、报告期内，公司净利润较上年同期增加 5,036,595.1 元，增长幅度为 338.37%，主要系报告期内公司营业收入较去年增加了 6,317,922.08 元，同时公司较好的控制了成本及期间费用，本年营业外收入较去年增加了 1,068,263.14 元，上述因素综合导致本年净利润较去年同期增加了 338.37%。(2)(2)收入构成收入构成单位单位：元元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金本期成本金额额上期上期收入金额收入金额上期成本金上期成本金额额主营业务收入12,171,653.974,735,106.565,853,731.822,680,699.18其他业务收入-合计合计12,171,653.974,735,106.565,853,731.822,680,699.18按产品或区域分类分析：贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第15页，共105页单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比例例%收入构成变动的原因报告期内，主营业务占比较去年增长 107.93%的原因：从 2015 年 1 月起增加毕节 I期项目投产运营，从而导致主营业务收入上升。(3)(3)现金流量状况现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额9,605,782.0011,903,722.94投资活动产生的现金流量净额-9,428,826.60-14,209,367.94筹资活动产生的现金流量净额-206,764.441,882,800.00现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降了 19.85%，主要原因:一是应收账款虽较去年同期增加了 6,626,639.27 元，其主要原因系本年新增毕节项目投产带来的收入增加；二是收到的其他经营活动有关的现金减少了 4588307.21 元；三是支付给职工薪酬、各项税费以及支付的其他经营活动有关的现金较去年增加了4387036.14 元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少了 33.64%，主要原因系报告期内公司毕节项目一期投产接近尾声，投资额度减少引起。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 107.56%，主要原因是上年为增加银行 2000000.00 元流动资金贷款，而本年维持原规模在归还后又贷入2000000.00 元，而一进一出引起现金流量净额减少。(4)(4)主要客户情况主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关是否存在关联关系联关系1毕节明钧玻璃股份有限公司5,633,295.8446.28%否2凯里市凯荣玻璃有限公司5,068,203.1341.64%否3凯里市亿吉建材有限公司1,470,155.0012.08%否合计12,171,653.97100.00%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况单位单位：元元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关是否存在关联关系联关系1深圳市凯盛科技工程有限公司8,732,000.0097.47%否2河间市天泽化工有限公司27,342.000.31%否贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第16页，共105页3重庆克洛尔机械设备有限公司29,125.000.33%否4青岛天兰环境股份有限公司25,109.000.28%否5毕节市天利气体有限责任公司25,842.000.29%否合计8,839,418.0098.67%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出单位单位：元元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资产比重总资产比重的的增减增减金额金额变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重金额金额变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重货币资金197,799.05-13.10%0.47%227,608.09-65.01%0.96%-0.49%应收账款1,771,044.26239.29%4.23%521,990.58-2.19%2.02%存货-长期股权投资-固定资产34,785,278.93117.21%83.03%16,014,818.9545,134.18%67.31%15.39%在建工程2,363,118.8076.34%5.64%1,340,073.1012.91%5.63%-0.01%短期借款2,000,000.000.00%-2,000,000.00-长期借款-资产总计41,893,084.3276.07%-23,793,574.14-资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，应收账款较去年同期增长了 239.29%,主要系报告期内公司增加了毕节一期项目投产收入，应收款项属于合同收款期内正常增加所致。2、报告期内，公司增加了可供出售金融资产 1170000 元，主要第报告期内将股东钱刚在怀化大源公司的持投份额转为公司持有引起。3、报告期内，固定资产较去年同期增加了 117.21%，主要系报告期内毕节一期项目投产后资产转固引起增加。4、报告期内，在建工程增加 76.34%，主要系报告期内公司继续在建设毕节二期项目，属于正常投资引起增加。3.3.投资状况分析投资状况分析(1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况报告期内，公司参股 1 家公司怀化大源节能环保科技有限公司，注册资本为 1000万元，主要业务：废气余热余压综合利用项目开发建设及运营。报告期内怀化大源实现营业收入 4,809,254.45 元，净利润 723,656.03 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第17页，共105页报告期内无委托理财及衍生品投资。(三三)外部环境的分析外部环境的分析2015 年是改革的一年，宏观经济经历了较为严峻的考验，对于节能减排行业来说，2015 年则是充满机遇与挑战的一年。1、2015 年 5 月 15 日，国务院办公厅印发2014-2015 年节能减排低碳发展行动方案，其中工作目标：2014-2015 年，单位 GDP 能耗、化学需氧量、二氧化硫、氨氮、氮氧化物排放量分别逐年下降 3.9%、2%、2%、2%、5%以上，单位 GDP 二氧化碳排放量两年分别下降 4%、3.5%以上。2、2015 年 6 月 30 日，中国国务院总理李克强表示：中国政府根据中国国情、发展阶段、可持续发展战略和国际责任，确定了到 2030 年的自主行动目标，即：二氧化碳排放 2030 年左右达到峰值并争取尽早达峰；单位国内生产总值二氧化碳排放比 2005 年下降 60%-65%，非化石能源占一次能源消费比重达到 20%左右，森林蓄积量比 2005 年增加 45 亿立方米左右。3、2015 年作为“十二五规划”的最后一年，也是编制“十三五规划”的起始年，绿色发展、改善生态环境作为规划中的要点，将在“十三五规划”中进一步明晰，预计将进一步有利于节能减排行业的发展。4、2015 年 11 月 30 日，国家主席习近平 30 日在巴黎出席气候变化巴黎大会开幕式并发表题为携手构建合作共赢、公平合理的气候变化治理机制的重要讲话，强调各方要展现诚意、坚定信心、齐心协力，推动建立公平有效的全球应对气候变化机制，实现更高水平全球可持续发展，构建合作共赢的国际关系。其中指出“中国一直是全球应对气候变化事业的积极参与者，目前已成为世界节能和利用新能源、可再生能源第一大国。中国将落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，形成人与自然和谐发展现代化建设新格局。中国在“国家自主贡献”中提出的目标虽然需要付出艰苦努力，但我们有信心和决心实现我们的承诺。中国政府认真落实气候变化领域南南合作政策承诺，今年 9 月宣布设立中国气候变化南南合作基金，将于明年继续推进清洁能源、防灾减灾、生态保护、气候适应型农业、低碳智慧型城市建设等国际合作，并帮助发展中国家提高融资能力。”5、2015 年 12 月 12 日，联合国气候变化框架公约近 200 个缔约方在巴黎达成新的全球气候协议，根据协定，各方同意结合可持续发展的要求和消除贫困的努力，加强对气候变化威胁的全球应对，将全球平均气温升幅与前工业化时期相比控制在 2以内，并继续努力、争取把温度升幅限定在 1.5之内，以大幅减少气候变化的风险和影响。此外，协定指出发达国家应继续带头，努力实现减排目标，发展中国家则应依据不同的国情继续强化减排努力，并逐渐实现减排或限排目标。资金方面，协定规定发达国家应为协助发展中国家，在减缓和适应两方面提供资金资源。根据协定，各方将以“自主贡献”的方式参与全球应对气候变化行动。各方应该根据不同的国情，逐步增加当前的自主贡献，并尽其可能大的力度，同时负有共同但有区别的责任。发达国家将继续带头减排，并加强对发展中国家的资金、技术和能力建设支持，帮助后者减缓和适应气候变化。(四四)竞争优势分析竞争优势分析-(五五)持续经营评价持续经营评价本年度由于国家对于节能减排行业的利好政策以及公司积极的业务推广，公司营业贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第18页，共105页收入及利润均大幅增加，技术、品牌、客户认可度和市场地位均得到提高，公司整体经营状况稳定，资产负债结构合理，融资空间较大、不存在影响持续经营能力的重大不利影响。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素1、行业竞争风险我国节能减排服务行业的巨大市场潜力已经吸引了许多区域内外企业进入市场，他们大部分从其能源供应扩展至合同能源管理服务，随着大量新经营者的进入，市场的竞争将会进一步加剧。据 EMAC 统计显示，2013 年节能服务行业总产值为 2,156 亿元，比上一年增长 30.38%；与 2005 年的 47 亿元相比，年均复合增长率高达 52.97%，行业竞争的加剧可能会导致服务价格下降或利润率下降或市场份额的损失，可能对业务、财务状况及经营业绩造成不利影响。应对措施：公司将通过不断改进技术咨询及节能综合服务，全方位考虑客户需求，为客户提供量身定做的服务，进一步提升客户满意度，从而在市场上进一步拓展公司的品牌。公司还将积极开展其他节能业务，进一步拓宽公司营收来源，减小行业竞争的压力。2、政策变化的风险由于公司主要瞄准的西南地区节能减排服务市场，合同能源管理项目服务市场尚处于早期阶段，区域内当前的节能减排产业发展方兴未艾，国家根据减排要求，划分各行业、企业的减排目标，这些都将有助于公司业务的发展。但如果政府改变现有的节能利好政策，减少资金扶持，可能会影响到余热余压利用产业的整体发展水平。应对措施：如果未来国家节能政策改变，使得资金扶持减少，相关税费优惠将收到影响。公司将通过拓宽业务通道和加强内部管理提升公司利润空间，以此最大程度来抵消政策变化波及到公司利润增长，从而提升企业对于接受此类服务的积极性。3、合同能源管理项目运营、管理的风险各项目子公司均配备了专业化的运营团队并确保各项制度得以严格执行。本公司自成立以来投建的合同能源管理项目均运行良好，实现连续安全生产。但由于公司电站系统的使用和维护工作均处于合作方的经营场所，如由于合作方的原因造成公司无法或不能及时使用和维护电站系统，将给公司生产和经营带来影响。应对措施：1、年初拟定项目年度工作计划，包括计划停机检修等关键项目，并报送客户。计划性检修须与客户就配合事项沟通，取得共识；2、公司建立了以客户为导向的服务运营管理机制，采取了管理层定期拜访客户、定期开展客户满意度调查问卷，根据客户反馈情形实时调整工作模式和设备运行方式，将客户满意度作为员工绩效考核的重要参考指标，以此持续提高客户满意度。在偶发性事故临时性检修情况下能够获得客户的最大支持与配合。4、业务收入单一的风险报告期内，公司主要合作方为凯里市凯荣玻璃有限公司、毕节明钧玻璃股份有限公司，月公司对这两客户的销售额为公司的大部分营业收入。如果客户经营情况不利或产贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第19页，共105页能下降，从而公司的营业收入增长将受到较大影响。应对措施：公司未来拟在钢铁、冶金、化工等行业拓展新的余热发电项目和新的客户，未来有望减轻对主要客户的依赖程度，但公司仍存在客户集中度过高的风险。5、融资风险公司在节能项目开发时，先期需要先投资大量资金，未来公司实施的项目增加，公司面临的资金压力将进一步加大。由于节能项目管理的投入产出周期长，项目一般在投入几年之后，公司才能够收回投资，企业要进行后续投入就会面临更大的资金压力。未来公司如果没有融资支持，可能会导致公司的资金链断裂，对公司的盈利和发展造成不利影响。应对措施：公司将通过加强对节能项目管理设计和实施的成本控制以及提高资金使用效率，未来还会通过拓宽融资渠道获取项目资金支持。6、控股股东的不当控制风险公司控股股东及实际控制人钱刚直接持有本公司 425.8 万股，占总股本的比例为42.58%，虽然公司已经建立比较完善的法人治理结构，但仍不排除控股股东及实际控制人可能利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、生产经营决策、人事安排、利润分配等重大事项实施影响，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害本公司及其他股东的利益。应对措施：1、对于涉及到公司发展的各项决策，严格按照公司已建立的公司章程各项议事制度规定进入程序进行民主决策；2、监事会严格履行公司法、公司章程赋予的各项监督义务和职能，按规定定期召开监事会会议，对公司运营情况进行严密有效的监督；3，严格执行回避制度，对于将来可能发生的关联交易事项的表决，严格落实董事会关联方回避表决的规定。7、公司业务规模小的风险公司自 2011 年末成立以来，一直致力于为综合能耗较高、环境污染较严重的工业环节提供高效整体解决方案，并为条件成熟的用能单位提供基于余热余压综合利用技术的供应方案，是政府鼓励和支持的节能环保行业、具有良好的市场前景。公司亦处于快速成长阶段，报告期内公司经营业绩保持增长，但公司现有业务及资产规模相对较小，合同能源管理业务对资金实力要求较高，在市场出现较大不利变化时，可能出现业绩增长速度降低，抵御市场风险的能力偏弱。应对措施：1、随着公司业绩的持续壮大，公司无论是营业收入还是净利润等核心运营指标均呈现出持续、快速增长的态势。跟进公司当前建成项目的生产形势以及在建项目工程进展，2016 年，公司营业收入将达到 2200 万元（保守预期），净利润将超过 1000万元（保守预期），同比 2015 年净利润增长超过 53.6%；2、公司当前已签订落实同质合同能源管理项目 1 个（玻璃厂），即将签订合同能源管理项目 1 个（玻璃厂），意向性项目 2 个（化工厂 1 个，水泥厂 1 个）。目前，对于已签项目正在开展工程建设前期准备工作，上述项目一旦在融资完成，完全建成情况下，公司将实现年收入约 7000 万元，净利润超过 4500 万元。并形成规模化运营。大大增强公司抗风险能力。8、税收优惠政策变化风险如果公司所享受的税收优惠政策发生变化，将对公司净利润产生较大影响。另外，如果上述税收优惠政策届满后，本公司经营业绩可能因为所得税费用的上升而受到不利贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第20页，共105页影响。同时，本公司如在税收减免期内未符合税收减免申报的条件，则本公司将存在在相应年度无法享受税收优惠政策或存在享受税收优惠减少的风险。应对措施：公司将采取每年“签约 1-2 个项目、投资 1-2 个项目、建成 1-2 个项目”并投运的战略，以此来抵消因前期建成项目税收优惠到期导致的利润减少的影响。增大总体利润规模，促使公司收入来源多元化。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险因素。三、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：-贵州毅达环保股份有限公司2015 年度报告第21页，共105页第五节 重要事项一、重要事项索引事项事项是或是或否否索引索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是第五节：二、（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项是第五节：二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是第五节：二、（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是第五节：二、（四）是否存在被调查处罚的事项否-是否存在重大资产重组的事项是第五节：二、（五）是否存在媒体普遍质疑的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况