836795_2015_狼和医疗_江西狼和医疗器械股份有限公司2015年年度报告_2016-04-27.pdf

江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 1 页共 90 页 狼和医疗 NEEQ:836795 江西狼和医疗器械股份有限公司 Jiangxi Langhe Medical Instrument Co.,Ltd 年度报告 2015 江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 2 页共 90 页 公 司年 度 大 事 记 事件一：2015 年 12 月 21 日，公司正式申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌。事件二：2015 年公司申请发明专利 9 项：一次性手枪式包皮环切吻合器 带有改进型调节旋钮的手枪式包皮环切吻合器、装有外扩式缝合钉的手枪式包皮环切吻合器、带有改进型圆筒状切刀的手枪式包皮环切吻合器、带有保险扣的手枪式包皮环切吻合器等；2015 年公司申请实用新型专利 9 项：带有改进型缝合钉顶出筒的手枪式包皮环切吻合器、带有环形砧的手枪式包皮环切吻合器、带有环形砧的手枪式包皮环切吻合器、带有钉体助脱板的外扩式医用缝合钉。2015 年公司获得“狼和”第 3 类、第 4 类、第 16 类、第 45 类等类别商标注册证 33 件，“狼牌”第 10 类商标注册证 1 件。事件三：2015 年 5 月 18 日，狼和有限召开股东会议，经全体股东一致通过，同意狼和有限公司出资 510 万元，与江西汇中资产经营管理有限公司及江西本草天工科技有限公司共同出资 1000 万元设立广东源生康华医药设备科技有限公司，广东源生康华医药设备科技有限公司于 2015 年 9 月 18 日由佛山市顺德区市场监督管理局核准设立，取得了统一社会信用代码为 91440606MA4UHG4C1K 的营业执照。事件四：2015 年 9 月 23 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司收购中山粤盛医疗器械有限公司 100%股权的议案，并于 2015 年 10 月份完成收购；审议通过了关于江西狼和医疗器械股份有限公司发行股票的议案，股份公司向永丰县源生投资中心（有限合伙）定向发行 600 万股股票，该次发行完成后，股份公司的注册资本将由 20,000,000 元增加至26,000,000 元。江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 3 页共 90 页 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 4 页共 90 页 释义 公司、本公司、股份公司、狼和股份、狼和医疗 指 江西狼和医疗器械股份有限公司 狼和有限 指 江西源生狼和医疗器械有限公司 中山粤盛 指 中山粤盛医疗器械有限公司，公司的全资子公司 康华医药 指 广东源生康华医药设备科技有限公司，公司控股子公司 源生投资 指 永丰县源生投资中心（有限合伙），公司股东之一 狼和生物 指 江西源生狼和生物科技有限公司，公司关联方之一 狼和医药 指 江西狼和医药有限责任公司，公司关联方之一 源生狼和医药 指 江西源生狼和医药有限公司，公司关联方之一 重要子公司 指 即全资子公司中山粤盛与公司控股子公司康华医药 报告期 指 2015 年度 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会以及高级管理层 关联方资金往来管理制度 指 江西狼和医疗器械股份有限公司关联方资金往来管理制度 对外投资管理办法 指 江西狼和医疗器械股份有限公司对外投资管理办法 对外担保管理办法 指 江西狼和医疗器械股份有限公司对外担保管理办法 关联交易管理办法 指 江西狼和医疗器械股份有限公司关联交易管理办法 公司章程 指 江西狼和医疗器械股份有限公司章程 公开转让说明书 指 江西狼和医疗器械股份有限公司公开转让说明书 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 中国 指 中华人民共和国境内区域，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中信证券、主办券商 指 中信证券股份有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）元 指 中国的法定货币单位，人民币元 注：本公开转让说明书中合计数与各单项加总不符均由四舍五入所致。江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 5 页共 90 页 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的天职业字20166622号审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 股东共同控制公司的风险 公司的股权相对较为分散，第一大股东周明海直接持股比例为28.4615%，刘晓鹏直接持股比例为 25.3846%，张小波直接持股比例为 23.0769%，三人合计持股比例为 76.9230%。公司不存在控股股东，实际控制人为周明海、刘晓鹏、张小波三人共同控制。2015 年 8 月 22 日，三人签署一致行动协议，就共同控制公司相关事项进行了约定。公司已经建立起规范有效的法人治理结构，但上述共同控制的状况可能在公司经营财务决策、重大人事和利润分配等方面给公司及中小股东带来一定的风险。此外，若公司共同实际控制人周明海、刘晓鹏、张小波对公司发展战略持不同意见，将可能对公司生产经营造成影响。江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 6 页共 90 页 产品或技术替代风险 公司在对市场需求以及临床反馈进行跟踪研究的基础上，努力开展对现有产品的改进以及新产品的开发。目前，公司的一次性包皮环切缝合器在行业内具有明显的领先优势，并且拥有多个型号，能够满足不同人群的需求。但是医疗器械从产品设计到最终形成产业化生产需要较长的时间周期。若在新产品转化的过程中，行业技术出现重大突破，或公司研发进度难以跟上市场变化，公司的产品或技术可能存在被国内、外的更先进的技术或产品所替代的风险，将会对公司的盈利产生影响。现有产品单一风险 公司报告期主营产品为一次性包皮环切缝合器，产品结构单一，抗风险能力较弱。2015 年一次性包皮环切缝合器在公司主营业务中的占比为 99.78%。如果未来包皮环切手术市场发生重大变动，公司的主要产品销售受阻，公司未来的经营业绩将受到影响。供应商集中风险 公司 2015 年前五大供应商的采购金额占比总和为 96.96%，供应商较为集中，存在供应商集中的风险。公司通过长期合作与第一大供应商宁海县华强模具厂建立了稳定的合作关系。由于公司生产的产品为医疗器械，对原材料的要求相对高，而原材料生产用的模具需要专门开发，集中采购可以降低公司原材料成本，并且宁海华强模具厂为优秀的模具生产企业，年产量大，能够满足公司的采购需求。随着公司产量的不断增长，公司准备建立自己的注塑生产线，建成后将会大幅降低供应商集中度。产品质量风险 公司的主要产品为 II 类医疗器械，医疗器械产品的质量直接关系到使用者的健康安全，国家对该类产品设置了严格的资格审查制度。尽管公司建立了严格的质量控制制度，并且自公司成立以来，尚未出现相关法律诉讼、仲裁纠纷情况，但是如果公司产品出现质量问题，将会对公司的品牌形象以及未来经营带来风险。在建工程转固后新增折旧对业绩影响的风险 公司新建集生产、办公于一体的新厂房和研发楼、宿舍楼，目前新厂房已经完工并进入装修尾端，研发楼和宿舍楼仍处于土建建设中。本公司上述在建工程项目总预算为 3,850.09 万元，待上述在建工程项目建设完工达到可使用状态时，公司需要将其结转至固定资产并开始计提折旧，若按照房屋建筑物 20 年的折旧年限，预计公司未来每年增加固定资产折旧费用 182.88 万元，将对公司未来业绩产生一定影响。江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 7 页共 90 页 原材料价格波动的风险 报告期内公司主营业务成本中直接材料耗用占比较重，本年度直接材料耗用占主营业务成本比重为 88.04%，原材料价格的波动对公司主营业务毛利率的影响较大，且本年度直接材料单位成本价格为 52.07 元，报告期内原材料价格波动较大，虽然公司采取了大批量采购政策降低采购价格以及积极开拓其他供应商等措施，但如果未来原材料采购价格出现持续上升的情况，公司主营业务毛利率可能存在下降风险。税收优惠和政府补贴相关政策变动的风险 公司自成立以来高度重视并一直坚持对技术研发的投入，2013年 12 月 10 日，公司获得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期为 3 年，根据相关规定，公司自 2013 年 12月 10 日至 2016 年 12 月 10 日按照 15%的优惠税率缴纳企业所得税。未来若国家关于支持高新技术的税收优惠政策及政府补助政策发生改变，或者公司的研发投入和自主创新能力不能满足高新技术企业的认定条件，不能继续被认定为高新技术企业，将对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 股份公司成立后，经过一段时间的适应，各机构运作良好，公司治理日渐完善，公司治理已不存在重大风险。江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 8 页共 90 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江西狼和医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Langhe Medical Instrument Co.,Ltd 证券简称 狼和医疗 证券代码 836795 法定代表人 周明海 注册地址 江西省吉安市永丰县工业园南区 办公地址 江西省吉安市永丰县工业园南区 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 哈长虹、胡建军、姚璐 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 艾雯 电话 0796-2219910 传真 0796-2325888 电子邮箱 J 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省吉安市永丰县工业园南区江西狼和医疗器械股份有限公司 331500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西省吉安市永丰县工业园南区江西狼和医疗器械股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 19 日 行业（证监会规定的行业大类）专用设备制造业 主要产品与服务项目 医疗器械的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）26,000,000 股 控股股东 无 实际控制人 周明海、刘晓鹏、张小波 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913608005662990995 是 税务登记证号码 913608005662990995 是 组织机构代码 913608005662990995 是 注：公司于 2015 年 10 月 15 日取得最新营业执照（三证合一），公司统一社会信用代码为913608005662990995。江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 9 页共 90 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本本期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）52,472,670.77 20,518,082.98 155.74%毛利率%65.81 56.98-归属于挂牌公司股东的净利润（元）17,371,845.61 2,102,836.30 726.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）16,682,906.68 1,664,315.35 902.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）84.25 173.04-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）80.91 136.95-基本每股收益（元）0.88 0.19 363.16%注：2015 年 9 月，有限公司整体变更为股份公司时，以未分配利润转增注册资本 900 万元，上表中 2014 年之基本每股收益系经过追溯调整后的数据。二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）68,939,028.48 31,926,363.51 115.93%负债总计（元）28,300,512.29 24,659,692.93 14.76%归属于挂牌公司股东的净资产（元）40,638,516.19 7,266,670.58 459.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.56 0.45 246.67%资产负债率%41.05 77.24-流动比率 1.59 0.80-利息保障倍数 39.20 7.59-注：2015 年 9 月，有限公司整体变更为股份公司时，以未分配利润转增注册资本 900 万元，上表中 2014 年之归属于挂牌公司股东的每股净资产系经过追溯调整后的数据。（三）营运情况 本本期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）20,974,953.10 3,746,229.23 -应收账款周转率 80.75 33.63-存货周转率 4.34 2.92-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%115.93 281.27-营业收入增长率%155.74 181.31-净利润增长率%726.11 765.65-江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 10 页共 90 页（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）26,000,000.00 7,000,000.00 271.43%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）非流动性资产处置损益 333.14 计入当期损益的政府补助 818,600.00 其他营业外收入和支出-6,809.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 812,123.94 所得税影响数-123,185.01 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 688,938.93 江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 11 页共 90 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司处于医疗器械细分行业，为包皮环切手术器械领域,是集研发、生产、销售、服务为一体的医疗健康产品提供商，主要产品为自主研发获得 13 项国家专利的“狼和牌一次性包皮环切缝合器”产品，属于高值耗材 II 类基础外科手术器械，该产品开辟了解决男性泌尿外科包茎、包皮过长手术的新途径。一次性包皮环切缝合器将繁琐的手术变得简单方便、快捷安全。同时解决了包皮环切手术时卡压包皮造成的包皮水肿和疼痛两个难题，拥有手术程序简单、手术时间快、不开刀自动缝合、水肿轻出血少、术后无需返院等优势。公司通过直接经销商模式销售产品,与全国各地的医疗器械经营企业签订销售协议，约定销售任务、销售区域、产品价格等，由医疗器械经营企业进一步销售产品至医院的最终消费群体。目前,已和全国 120多家经销商保持长期、稳定的合作关系。公司“狼和”一次性包皮环切缝合器品牌已经深入全国 31 各省市地区，有较高的知名度和影响力和强大的营销网络和多层次的市场推广，目前已进入了 3000 多家二甲以上医院。报告期内公司商业模式无重大变化。年度内变化统计年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，发挥”专业、创新、团结、奋进“的企业精神，专注于主营业务的稳健快速发展，加大各项技术研发及市场推广工作活动，扩大产能和开拓销售渠道，进一步增强产品和服务的竞争力，年度内取得了较好的经营成果,公司总体发展保持良好势头。1、营销 随着进一步的市场开拓，2015 年度营业收入达到 5247.27 万元,较 2014 年增幅 155.74%。利润 1737.18万元，较 2014 年度增幅 726.11%。经销商从 2014 年度的 33 家扩大到 120 多家，销售市场已深入全国 31省、市。2、项目建设 江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 12 页共 90 页 报告期内在建的工程是集办公、生产、仓储于一体的新厂房以及宿舍楼、研发楼，项目自 2014 年 7月份开始建设，总规划用地面积为 40,102.00 平方米，总建筑面积为 24,864.49 平方米，新厂房建筑总面积17,801.35 平方米，报告期内新厂房已竣工验收并在 2016 年 4 月底前完成搬迁，新厂房建成后，公司将可以完成一次性包皮环切缝合器的全部注塑件的生产加工，投产的一条生产线达到年产 120 万件一次性包皮环切缝合器的产能，将能够更加有效的控制产品的成本及质量，同时公司新建的标准化医疗器械生产厂房将能够具备生产第一类、第二类、第三类医疗器械的能力。3.研发 采用自主研发和合作研发两种模式推进新产品研发和现有产品改进。一次性包皮环切缝合器已改进升级二代，已推出活性碳创面功能敷料、一次性使用皮肤缝合器、一次性医用水凝胶眼贴新产品。2016 年产品注册投产后，为公司业绩的提升提供支持。4.引进高级管理人才 报告期内，曾任多家知名外企的销售、运营负责人的李卫东、周晖进入公司分别任董事和市场总监，为公司进军海外市场和市场推广带来积极推动作用。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 52,472,670.77 155.74%20,518,082.98 181.31%营业成本 17,940,315.20 103.23%34.19%8,827,497.60 142.56%43.02%毛利率 65.81%56.98%管理费用 7,489,527.92 81.17%14.27%4,133,900.14 142.56%20.15%销售费用 6,201,089.58 22.13%11.82%5,077,405.01 130.90%24.75%财务费用 73,191.08-79.95%0.14%364,955.81 439.77%1.78%营业利润 19,888,749.58 943.63%37.9%1,905,734.22 753.31%9.29%营业外收入 821,835.77 57.77%1.57%520,907.00 448.32%2.54%营业外支出 9711.83 94.24%0.18%5,000.00-90.12%0.24%净利润 17,371,845.61 726.11%33.11%2,102,836.30 765.65%10.25%项目重大变动原因：营业收入：公司 2015 年营业收入较 2014 年度增加 3195.46 万元，增幅 155.74%，系由于公司拓展新销售区域和增加经销商客户以及平均单价较 2014 年提高 7.85%综合导致。营业成本：公司营业成本增幅 103.23%，系由营业收入大幅增加和单位成本的下降综合导致。一方面，营业收入增幅 155.74%，导致对应的成本相应增加；另一方面，由于公司产销规模扩大，更大批量的采购和生产，使得相应直接材料单位成本及单位人工、制造费用有所降低，同时公司 2015 年 3 月份开始，不需再支付 10 元/把的专利使用费,也使得单位成本进一步下降。结合上述两方面因素，营业成本的增幅小于营业收入，导致公司营业成本增幅较大。江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 13 页共 90 页 营业税金及附加：较上期增长了 122.13%，主要是由于报告期收入大幅增加而导致缴纳的增值税也大幅增加，故以缴纳的增值税为计算基数的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加增幅较大。毛利率：公司毛利率 2015 年较 2014 年增长了 8.83%，主要是由于报告期内公司产品较受欢迎，2015年产品销售单价相比上期增长了 7.85%；同时 2015 年 3 月开始公司不用再支付 10 元/件的专利使用费，使得产品成本大幅下降，上述综合原因导致报告期毛利率相比上年增加较大。管理费用：较 2014 年增加 335.56 万元，增幅 81.17%，主要为 2015 年度员工人数增加，工资薪酬大幅增加 105.10 万元，以及新三板挂牌支付中介费用 174.47 万元。资产减值损失：较 2014 年增加了 18.74 万元，增幅 202.94%，主要是 2015 年因应收款项坏账准备减少而计提了资产减值损失-34.62 万元以及 2015 年合并报表中计提了 62.60 万元的商誉减值损失。财务费用：较 2014 年减少 29.18 万元，变动幅度-79.95%，主要为 2015 年度公司新建厂房而发生借款符合利息资本化的条件，资本化利息为 44.03 万元。营业利润：较 2014 年增加 1798.3 万元，增幅 943.63%，为收入大幅增加，成本及期间费用增长幅度低于收入增幅。营业外收入：较 2014 年增加 30.09 万元，增幅为 57.77%，主要为 2015 年收到贷款贴息、奖励等 81.8万政府补助，而 2014 年政府补助仅为 35.94 万元。营业外支出：较 2014 年增加 0.47 万元，增幅为 94.24%，2015 年营业外支出分别为公司因建设新厂房发生的建筑垃圾调剂处置款 8000 元、土地使用税滞纳金 1109.43 元、存货盘亏损失 602.40 元。利润总额：较 2014 年增幅 754.83%，主要系由于公司 2015 年度经营良好，收入大幅增长致营业利润的大幅增加。所得税：较 2014 年增幅 944.22%，主要系由于利润总额的大幅增加导致报告期应缴纳的所得税金额较大。净利润：较 2014 年增幅为 726.11%，由于营业利润的大幅增加，税后利润也大幅增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 52,202,346.52 17,669,983.20 20,518,082.98 8,827,497.60 其他业务收入 270,324.25 270,332.00-合计合计 52,472,670.77 17,940,315.20 20,518,082.98 8,827,497.60 按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额（元）（元）占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额（元）（元）占营业收入比占营业收入比例例%一次性包皮环切缝合器 52,089,811.00 99.27%20,318,351.28 99.03%贴膏 112,535.52 0.21%199,731.70 0.97%其他业务 270,324.25 0.52%-合计合计 52,472,670.77 100.00%20,518,082.98 100.00%收入构成变动的原因 江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 14 页共 90 页 公司一次性包皮环切缝合器占营业收入的 99.27%,全部为国内销售,营销区域的拓展和经销商从 2014年的 33 家扩大到 120 多家,渠道的扩充使产品进入全国 3000 多家二甲医院,带来销量大幅增加，另由于公司产品在市场上较为受欢迎，售价呈逐年提高的趋势；同时，为使公司更加专注于“一次性包皮环切缝合器”主营业务，公司管理层决定将贴膏药业务完全剥离，从 2015 年 7 月以后不再生产贴膏药。综上导致报告期内“一次性包皮环切缝合器”占主营业务收入比重进一步增加。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额（元）本期金额（元）上期金额（元）上期金额（元）经营活动产生的现金流量净额 20,974,953.10 3,746,229.23 投资活动产生的现金流量净额-38,915,934.20-6,305,130.82 筹资活动产生的现金流量净额 25,404,666.68 6,687866.68 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：公司经营活动产生的现金流量净额 2097.5 万元，较 2014 年增加1722.88 万元，增幅比例 459.90%，主要为报告期销售大幅增长，公司实现净利润 1737.18 万元，且公司销售回款极佳，应收账款较少；同时，公司 2015 年末较 2014 年末存货余额的下降使得经营活动现金流量净额增加了 241.77 万元，经营性应收应付项目余额变动也使得公司 2015 年现金流量净额增加 55.89 万元。投资活动产生的现金流量净额：公司 2015 年投资活动产生的现金流量净流出为 3891.59 万元，相比2014 年增长了 3261.08 万元，增幅为 517.21%，主要系报告期内公司为建设新厂房支出 3169.67 万元，购置固定资产支出 278.88 万元，购买无形资产、符合资本化条件的开发支出共 248.59 万元，投资子公司中山粤盛支出 199.82 万元。筹资活动产生的现金流量净额：公司 2015 年筹资活动产生的现金流量净额相比 2014 年增加 1871.68万元,增幅为 279.86%，主要系 2015 年收到股东增资和取得借款相比 2014 年增加 1400 万元左右，同时 2015年偿还银行借款相比 2014 年减少 440 万元左右。（4）主要客户情况）主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额（销售金额（元）元）年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 江西康海医药有限公司 9,476,411.01 18.06%否 2 江西志翔医药有限公司 6,524,208.39 12.43%否 3 南昌海斯克贸易有限公司 5,458,246.08 10.4%否 4 成都埃尔医疗设备有限公司 4,385,203.12 8.36%否 5 潍坊万金医疗设备有限公司 2,552,276.94 4.86%否 合计合计 28,396,345.54 54.11%（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额（元）采购金额（元）年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 宁海县华强模具厂 11,761,996.84 75.40%否 2 台州黄龙塑业有限公司 2,279,556.53 14.61%否 3 常州市佳杰医疗器械有限公司 519,847.99 3.33%否 4 江西华信彩印包装有限公司 366,016.95 2.35%否 江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 15 页共 90 页 5 苏州德赢盛精密模具有限公司 197,515.00 1.27%否 合计合计 15,124,933.31 96.96%（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额（元）3,759,147.41 2,014,105.07 研发投入占营业收入的比例 7.16%9.82%研发支出资本化说明：报告期发生研发费用 3,759,147.41 元，开发支出 1,974,794.29 元，开发支出占公司 2015 年度净利润11.37%。公司采用自主研发和合作研发两种模式推进现有产品改进和新产品研发。公司在报告期内研发的项目包括一次性包皮环切吻合器、一次性使用皮肤缝合器、活性炭创面功能敷料、一次性医用水凝胶眼贴，由于上述 4 项研发项目均属于免临床试验的医疗器械产品，公司根据会计准则的相关规定，结合产品研发的技术可行性、经济合理性等因素，公司将取得产品合格检验报告前所处的阶段均界定为研究阶段，产品合格检验报告后至获得医疗器械注册证书、专利证书为止所处的阶段均为开发阶段。公司自主研发项目有“一次性包皮环切吻合器”，自 2015 年 2 月对该项目立项以来,逐步完成了对该项目的调研、论证、工艺设计、制定技术标准、小试等工作，公司将取得产品合格检验报告后发生的研发费用支出 123.69 万元进行资本化处理。报告期内，公司合作开发项目有一次性使用皮肤缝合器（II类）、活性炭创面功能敷料（II 类）、一次性医用水凝胶眼贴（II 类）三项产品，从 2014 年 2 月开始一起立项，历经前期调研、论证、配方和工艺设计、制定技术标准、小实等工作后，公司将取得产品合格检验报告至获得医疗器械注册证书阶段发生的研发费用支出 73.79 万元进行资本化处理。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 13,231,143.01 129.41%19.19%5,767,457.43 252.00%18.06%1.13%应收账款 800,093.87 84.40%1.16%433,898.08-40.01%1.36%-0.20%存货 2,922,285.12-45.27%4.24%5,339,935.18 664.08%16.73%-12.49%长期股权投资 0 0 0 0 0 0 0 固定资产 2,823,667.52 64.21%4.10%1,719,588.31 55.56%5.39%-1.29%在建工程 37,326,675.31 326.43%54.14%8,753,265.71 3977.75%27.42%26.72%短期借款 0-100.00 0 2,000,000.00 100.00%6.26%-6.26%长期借款 12,000,000.00 2300.00%17.41%500,000.00 100.00%1.57%15.84%资产总计 68,939,028.48 115.93%100.00%31,926,363.51 281.27%100.00%-资产负债项目重大变动原因：货币资金：较上期增幅 129.41%，主要为净利润大幅增加，使得经营活动现金产生净流入大幅增加，以及公司收到投资及借款也增加较大，同时 2015 年公司也发生较大金额的新厂房建设支出，上述原因江西狼和医疗器械股份有限公司江西狼和医疗器械股份有限公司 20152015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00007 7 第 16 页共 90 页 综合导致货币资金增幅较大。应收账款：较上期增幅 84.4%，主要为报告期内销售大幅增加而相应增加所致，但余额占整体资产比例为 1%左右。预付账款：较上期增加 360.4 万元,增幅 641.63%,主要为预付新厂房基建款、家具款 268.8 万元所致。其他应收款：较上期减少 466.01 万元，减幅 91.05%，主要为 2015 年度收回股东经营性代收货款。存货：期末余额为 292.23 万元，较上期年减少 45.27%，主要为年度内销售发货大幅增加，库存减少。固定资产：较上期增幅 64.21%，主要系公司为经营发展而购入办公及生产设备。在建工程：较上期增加 2857.34 万，增幅 326.43%，公司报告期建设集办公、生产、仓储于一体的新厂房以及宿舍楼、研发楼所致。长期待摊费用：较上期增加 70.11 万元，增幅 377.24%，主要为 2015 年度合并子公司中山粤盛长期待摊费用-车间装修费 83.24 万元增加所致。递延所得税资产：较上期减少 3.74 万，减幅 60.05%，为 2015 年度坏账准备减少 34.92 万元及增加递延收益 10 万元相应的递延所得税所致。短期借款：变动原因系公司 2014 年 7 月向中国邮政储蓄银行股份有限公司吉安市分行取得 200 万元的一年期借款，2015 年 7 月归还上述借款，截至期末，公司不存在短期借款，从而导致变动较大。应付账款：较上期减少 536.45 万元，减幅 38.74%，主要为减少按工程进度比例计提的新厂房应付账款及支付供应商欠款所致。预收账款：较上期减少 164.84 万元，较上期减幅 60.38%，变动原因系 2015 年底公司预收客户货款的减少及增加发货所致。应付职工薪酬：较上期增加 19.08 万元，增幅为 108.82%，主要为年度内员工薪酬增加，12 月份计提工资较同期增加所致。应交税费：较上期增加 189.62 万元，增幅为 286.65%，主要系报告期收入、利润大幅增加，相应的年底计提的各项税金大幅增加。应付利息：较上期增加 1.48 万元，增幅为 285.18%，主要系长期银行借款大幅增加，其应付借款利息相应增加。其他应付款：较 2014 年减少 104.81 万元，减幅 49.94%，主要为返还各保证金 76.1 万元。