836510_2015_蒙都羊业_2015年年度报告_2016-04-06.pdf

内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 1 蒙 都 羊 业 NEEQ:836510 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 年度报告 2015 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 6 月 27 日，公司四期多功能生产车间正式落成并开始试生产。该生产车间建筑面积 16500 平方米，总投资 5000 万元。2015 年 7 月 10 日，公司承办了第二届中国（国际）牛羊肉产业大会暨 2015中国牛羊肉及冷冻调理食品博览会，主办方为赤峰市人民政府、赤峰市商务局。在本次大会上，公司荣获了“20142015 年度”行业突出贡献奖。内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 主要会计数据和关键指标.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.18 第六节 股本、股东情况.20 第七节 融资情况.22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节 公司治理及内部控制.26 第十节 财务报告.28 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 一、普通术语一、普通术语 蒙都羊业、公司、本公司、股份公司 指 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 蒙都有限 指 内蒙古蒙都羊业食品有限公司，公司前身 蒙萨特 指 翁牛特旗蒙萨特牧业科技有限公司，公司全资子公司 蒙源科技 指 翁牛特旗蒙源科技有限公司，公司全资子公司 蒙都商贸 指 沈阳蒙都商贸有限公司，公司全资子公司 绿康公司 指 赤峰草原绿康现代农业有限公司 百瑞力鼎 指 上海百瑞力鼎创富股权投资中心（有限合伙）天瑞力鼎 指 宿迁钟山天瑞力鼎创业投资中心（有限合伙）天瑰力鼎 指 宿迁钟山天瑰力鼎创业投资中心（有限合伙）聚财融智 指 翁牛特旗聚财融智企业管理咨询中心（有限合伙）天翊力鼎 指 宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心（有限合伙）建新创业 指 上海建新创业投资中心（有限合伙）诚鼎投资 指 上海诚鼎二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）锦瑞达投资 指 合肥锦瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）昆山雷石 指 昆山雷石雨花股权投资合伙企业（有限合伙）钟山雷石 指 武汉钟山雷石天衡股权投资合伙企业（有限合伙）华商中心 指 华商储备商品理中心 三会 指 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 2005 年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订、2006 年 1 月 1 日生效的中华人民共和国公司法，以及2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过、自 2014 年 3 月 1 日起施行的关于修改中华人民共和国海洋环境保护法等七部法律的决定对中华人民共和国公司法所作的修改 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司公司章程或内蒙古蒙都羊业食品有限公司公司章程 中国证监会、证监 会 指 中国证券监督管理委员会 长城证券、主办券商 指 长城证券股份有限公司 利安达、利安达会计师事务所 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）竞天公诚 指 北京市竞天公诚律师事务所 报告期 指 2015 年度 挂牌 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌 元、万元 指 人民币元、人民币万元 二、专业术语二、专业术语 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 5 冻鲜产品 指 新鲜肉类经过速冻，中心温度达到-18 度以下，并在储存、运输、环节都保持在-18 度以下的产品。深加工 指 在完成粗加工的基础上对半成品进行进一步的加工完善，使其更具价值，以追求更高附加值的生产。羊源 指 非疫区健康活羊，并持有产地动物卫生监督机构出具的检疫合格证明。胴体 指 放血、去毛或去皮、去内脏和修割后的动物躯干。分割 指 牛羊胴体在特定环境下按部位分切成带骨或去骨切块。骨素（骨抽提物）指 是指以畜禽骨、鱼骨副产物为原料，借助食品分离抽提技术，获取畜禽骨或鱼骨中的骨胶原蛋白、矿物质等营养成分，再经过脱脂和相关衍生化加工而得到的一类食品。ISO22000：2005 指 食品安全管理体系，描述食品安全管理体系要求的使用指导标准，也可供作为食品生产、操作和供应的组织认证和注册的依据。ISO9001：2008 指 质量管理体系要求，是由国际质量管理体系技术委员会制定的国际标准。HACCP 认证 指 世界性的食品质量控制管理的有效办法。其原理 1999 年经国际食品法典委员会（CAC)确定，用以确保食品在消费的生产、加工、制造、准备和食用等过程中的安全 B2B 指 企业对企业之间的营销关系，它将企业内部网，通过 B2B 网站与客户紧密结合起来，通过网络的快速反应，为客户提供更好的服务，从而促进企业的业务发展。B2C 指 企业通过互联网为消费者提供一个新型的购物环境网上商店，消费者通过网络在网上购物、网上支付等消费行为。排酸 指 胴体或分割肉在 0-4 摄氏度、无污染环境内放置一段时间，使肉的PH 值上升、酸度下降、嫩度和风味得到改善的过程。内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、牛羊肉价格波动的风险 牛羊肉产品的销售价格主要受市场竞争和供需关系变化的影响，如果市场上牛羊肉产品供应过剩，公司产品的销售价格可能会大幅下降；报告期内，公司主营业务成本中原材料所占比重较大，均在 90%以上。公司原材料主要为活牛羊及原料牛羊肉，活牛羊及原料牛羊肉采购价格的波动对公司营业成本的影响较大。未来，若牛羊肉产品销售价格或原材料采购价格剧烈波动，均将对公司的毛利率产生影响。2、税收优惠政策及政府补助政策变化的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值税，公司全资子公司蒙萨特销售其自繁自育的商品羊免征增值税；根据财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知（财税2008149 号）规定，公司全资子公司蒙萨特销售其自繁自育的商品羊，其所得免征企业所得税；公司销售的冻鲜牛羊肉属于农产品初加工范畴，其所得免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税201434 号）规定，公司全资子公司蒙都商贸享受小型微利企业减按 20%的税率征收所得税的税收优惠政策；根据 关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 7 政策的通知（财税【2012】75 号）的规定，蒙都商贸在流通环节销售的冻鲜肉产品免征增值税。未来国家对税收优惠政策调整将对公司经营业绩产生影响。3、供应商和客户中自然人较多的风险 内蒙古自治区地域广阔，肉牛、肉羊主要由各农户分散养殖，规模化的大型养殖场较少。在“公司+农户+经纪人”及“公司+牧场+农户”的采购模式下，公司向自然人供应商采购原材料的情况较多；同时，由于公司销售产品种类较多，销售地域较广，在批发商客户中存在较多的自然人，因此，公司向自然人客户销售产品的情况亦较多。由于自然人自身的局限性（即自然人经营拓展能力、经营期限、经营风险的承受能力易受其自身条件和自然规律的制约或影响），可能会导致其作为公司交易对象的不稳定，包括自身存在的不稳定以及交易金额的不稳定，从而会对公司的日常生产经营活动的稳定性产生不利影响。4、动物疫情及食品安全的风险 牛羊常见的疫病有布鲁氏菌病、牛结核病、炭疽、棘球蚴病（包虫病）、绵羊痘和山羊痘、蓝舌病、肝片吸虫等寄生虫病、羊快疫、羔羊痢疾、牛流行热、前胃弛缓、胃肠炎等。牛羊疫病具有常年多发和直接接触传播的特点，一旦发生牛羊疫病，不仅直接影响生产性能，对公司采购带来不利影响，而且会容易引发食品安全问题，给公司的生产和经济造成严重损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 蒙都羊业 证券代码 836510 法定代表人 许录 注册地址 内蒙古自治区赤峰市翁牛特旗食品工业园区 办公地址 内蒙古自治区赤峰市翁牛特旗食品工业园区 主办券商 长城证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 39 层 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵小薇、宋禹瑶 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际二期 E 座 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 迟成俊 电话 0476-6569282 传真 0476-6569280 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区赤峰市翁牛特旗食品工业园区 024500 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 25 日 行业（证监会规定的行业大类）农副食品加工业（C13）主要产品与服务项目 牛羊肉系列产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）80,754,650 控股股东 许录、李彩霞、许一宁 实际控制人 许录、李彩霞、许一宁 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91150400772200512N 是 税务登记证号码 不适用 是 组织机构代码 不适用 是 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 475,232,348.30 442,897,730.19 7.30%毛利率%14.76%16.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,602,202.70 23,573,912.20 72.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,449,940.44 37,462,437.84-10.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.29%8.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.40%13.25%-基本每股收益 0.50 0.31 61.29%二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）558,388,470.45 499,239,091.26 11.85%负债总计（元）177,551,119.90 160,003,943.41 10.97%归属于挂牌公司股东的净资产（元）380,837,350.55 339,235,147.85 12.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）4.72 4.25 10.87%资产负债率%31.80%32.05%-流动比率 2.75 2.81-利息保障倍数 7.47 6.67-（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）31,589,199.73 7,711,613.18 309.63%应收账款周转率 6.89 7.65-存货周转率 4.33 4.65-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.85%52.37%-营业收入增长率%7.30%70.53%-净利润增长率%72.23%29.61%-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）80,754,650.00 79,754,650.00 1.25%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 10 带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非流动资产处置损益-606,326.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,756,303.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,284.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,152,262.26 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 7,152,262.26 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司自成立伊始就定位于以销售为主导，在草原牛羊肉系列产品的研发、生产和销售各环节精耕细作，深挖产业链潜力。公司立足于内蒙古东部草原，在不断完善全产业链的同时，重点通过有机系列、调理预制和精深加工产品等高附加价值产品，整合牛羊肉产业资源实现公司盈利空间的持续放大。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 本公司主营业务为草原牛羊肉系列产品的研发、生产和销售。公司依托内蒙古东部草原优越的地理环境，凭借行业领先的技术水平和研发能力以及优秀的管理团队和品牌知名度等核心优势，2015年取得了良好的经营业绩。报告期营业收入 47,523.23 万元，较上年同期增长 7.30%；实现净利润4,060.22 万元，较上年同期增长 72.23%。2015 年 6 月 27 日，公司四期多功能生产车间正式落成并开始试生产。该生产车间建筑面积 16500平方米，总投资 5000 万元，采用德国进口设备，增加了公司现有产品的产能及新产品种类。报告期内公司取得进口资质，扩展了采购渠道及采购模式，有利于降低采购成本，保证材料及产品品质。公司大力发展电商销售模式，引进相关人才，报告期内公司通过电商等线上销售渠道的销量取得较大增长，并且提高了公司的品牌知名度。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 475,232,348.30 7.30%100.00%442,897,730.19 70.53%100.00%营业成本 405,086,601.58 9.29%85.24%370,636,997.07 73.09%83.68%毛利率 14.76%-16.32%-管理费用 17,696,604.08-51.67%3.72%36,615,551.50 159.50%8.27%销售费用 10,974,303.60-6.79%2.31%11,773,601.63 0.99%2.66%财务费用 5,821,066.85 57.48%1.22%3,696,426.11 49.60%0.83%营业利润 33,144,960.81 72.09%6.97%19,260,719.79 15.50%4.35%营业外收入 7,800,102.26 52.88%1.64%5,102,111.80 151.20%1.15%营业外支出 647,840.00-9.44%0.14%715,357.44 48.28%0.16%内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 12 净利润 40,602,202.70 72.23%8.54%23,573,912.20 29.61%5.32%项目重大变动原因：管理费用本期较上年同期减少 51.67%，主要系 2014年度实施股权激励产生的股份支付费用较大所致。财务费用本期较上年同期增加 57.48%，系银行贷款增加所致。营业外收入本期较上年同期增加 52.88%，系政府补助增加所致。（2 2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 475,056,113.30 405,051,403.18 442,572,030.62 370,636,997.07 其他业务收入 176,235.00 35,198.40 325,699.57-合计合计 475,232,348.30 405,086,601.58 442,897,730.19 370,636,997.07 按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%冻鲜产品 417,064,709.31 87.76%362,994,200.81 81.96%深加工产品 57,991,403.99 12.20%79,577,829.81 17.97%（3 3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 31,589,199.73 7,711,613.18 投资活动产生的现金流量净额-45,451,616.36-90,144,608.99 筹资活动产生的现金流量净额 14,030,541.28 111,267,495.97 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加 309.63%，主要系 2014 年末存货及经营性应收项目增加，故 2014 年度经营活动现金流出较大，导致 2014 年度经营活动产生的现金流量净额较少。投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少 49.58%，系本期固定资产投资较上期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少 87.39%，系上期增资及银行贷款增加所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 内蒙古草原牧天商贸有限公司 34,067,197.60 6.60%否 2 北京华丽巨星科技发展有限公司 32,881,396.48 6.37%否 3 石家庄天牧商贸有限公司 27,064,366.10 5.24%否 4 天津长方圆食品销售有限公司 25,007,983.18 4.84%否 5 青岛今日鲜食品有限公司 22,563,492.71 4.37%否 合计合计 141,584,436.07 27.42%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 内蒙古宏发食品有限责任公司 139,555,612.91 29.50%否 2 西乌旗王子肉食品有限责任公司 133,006,173.17 28.11%否 3 华商储备商品管理中心 20,079,360.00 4.24%否 4 东乌珠穆沁旗蒙羊肉业有限公司 16,619,200.00 3.51%否 5 克什克腾旗意源畜产品有限责任公司 12,367,218.80 2.61%否 合计合计 321,627,564.88 67.97%-内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 13 （6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,601,570.59 1,644,816.44 研发投入占营业收入的比例 0.34%0.37%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 52,952,657.49-11.25%9.48%59,662,649.51 181.40%11.95%-2.47%应收账款 70,938,491.55 5.92%12.70%66,975,677.52 37.45%13.42%-0.72%存货 93,314,489.50-0.67%16.71%93,942,809.95 43.82%18.82%-2.11%长期股权投资-固定资产 217,694,000.22 56.65%38.99%138,966,236.18 84.79%27.84%11.15%在建工程 62,888.84-99.89%0.01%54,841,463.10 3.51%10.99%-10.98%短期借款 77,607,500.00 33.00%13.90%58,350,000.00 7.43%11.69%2.21%长期借款 60,000,000.00-10.75%60,000,000.00-12.02%-1.27%资产总计 558,388,470.45 11.85%-499,239,091.26 52.37%-资产负债项目重大变动原因：固定资产本年期末较上年期末增加 56.65%，在建工程本年期末较上年期末减少 99.89%，系上年期末在建工程四期多功能生产车间在本期转固所致。短期借款本年期末较上年期末增加 33.00%，系银行流动资金贷款增加所致。3 3、投资状况分析投资状况分析 主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司全资子公司翁牛特旗蒙萨特牧业科技有限公司位于赤峰市翁牛特旗乌丹镇蒙都羊业食品有限公司院内，注册资本 500 万元，经营范围：家畜家禽养殖；牧业科技研发；咨询服务、种树种草。本公司全资子公司翁牛特旗蒙源科技有限公司位于赤峰市翁牛特旗乌丹镇(内蒙古蒙都羊业食品有限公司院内)，注册资本 50 万元，经营范围：科技研发（不含应经审批项目）。本公司全资子公司沈阳蒙都商贸有限公司位于沈阳市皇姑区长江街 155 号 6 门，注册资本 50 万元，经营范围：预包装食品批发、零售；农畜产品、日用百货、服装、洗 化用品、电子产品批发、零售。（法律、法规禁止的及应经审批而未获批准的项目 除外）。本期未取得和处置子公司。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 近年来，随着人们生活水平不断提高，中国牛羊肉消费人群和消费量均持续增加，消费整体处于稳步增长态势。供给方面，在市场价格和国家扶持政策的拉动下，牛羊养殖规模化、标准化、产业化和组织化程度有所提高，产量稳步增长。作为现代农业产业体系的重要组成部分，屠宰及肉制品加工行业的健康发展对加快农业产业结构优化升级、增加农民收入、改善居民膳食结构、提高国民体质具有重要意义。1、行业发展趋势 （1）产品结构将快速变化 目前，我国冷加工及冷链物流设施不足，白条肉、热鲜肉仍占据生肉的大部分市场，冷鲜肉和肉制品占比较低，与发达国家相比差距很大，不能适应城乡居民肉食消费结构升级的要求。因此，积极发展内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 14 冷鲜肉加工和肉制品生产，提高冷鲜肉和肉制品销售占比是行业发展的必然趋势。（2）行业集中度持续提升 目前，肉类加工的产业集中度和技术装备水平较低，80%以上的企业还处于小规模、作坊式，手工或半机械加工的落后状态，而具备必要的产品检测能力、能够采用现代技术装备、建立完善食品安全管理体系的企业数量较少，肉品质量安全存在着诸多隐患，肉类食品安全事件屡有发生，与人民群众日益提高的食品安全要求不相适应。随着竞争日益激烈，行业龙头企业的资金、规模优势不断凸显，行业内以优势企业为龙头，名牌产品为依托的联合、收购、控股、参股等重组行为将越来越多，行业集中度持续提升。（3）产业一体化程度将进一步深化 行业内龙头企业延伸产业链的趋势明显：其一、通过建立规模化养殖场向上游延伸，以保证供给产品质量和价格的稳定；其二、通过建立品牌专卖渠道，销售冷鲜肉和低温肉制品等中高端产品向下游延伸。这类企业通过禽畜源头质量控制，通过品牌宣传提高产品附加值，消化成本上升的不利影响，保持经营业绩的持续增长，增强盈利能力，以及抵御市场价格波动风险的能力。（4）品牌成为核心竞争力 随着经济社会的发展，人们的消费观念逐步发生变化，更加讲究食品的安全、卫生、营养及风味，消费需求从价格便宜的低档产品开始转向品牌产品的消费。品牌意味着高信誉、高质量，是企业重要的无形资产，也是消费者甄别产品好坏的关键因素。“绿色安全食品”、“放心肉”、“无公害牛肉”等一系列安全、健康、口感好的品牌肉类产品已逐渐成为消费者的首选。（5）消费渠道多元化 我国传统肉类消费渠道主要为农贸批发市场、大型商超及餐饮服务场所。近年来，随着互联网消费的普及，生鲜、冻鲜产品电商迅速发展壮大，如京东、本来生活网、一号生鲜等销售额节节攀升，传统企业如永辉超市、中粮集团也纷纷推出电商销售服务平台。未来，随着物流快递速度的持续加快和冷链技术的不断 完善，我国肉类消费渠道将呈现多元化趋势。2、影响行业发展的有利因素（1）国家产业政策的支持 农副产品加工业作为民生产业和传统支柱产业，在国民经济发展中占有重要地位。为有效保障肉类食品安全，提高人民生活水平，国家出台了一系列支持行业发展的产业政策。2006 年 1 月，农业部下发了农业部关于实施“九大行动”的意见，明确提出要支持龙头企业发展农产品精深加工业，延伸产业链条；加快发展农产品加工业，提高农业产业化经营水平，提高农民进入市场的组织化程度；扶持壮大 农业产业化龙头企业。2007 年 1 月，国务院发布的国务院关于促进畜牧业持续健康发展的意见 提出大力发展产业化经营，鼓励畜产品加工企业通过机制创新，建立基地，树立 品牌，向规模化、产业化、集团化、国际化方向发展，提高企业的竞争力，进一步增强带动农民增收的能力。2011 年 12 月，国家发展改革委和工业和信息化部发布的 食品工业“十二五”发展规划提出，未来五年，应进一步调整生产结构，稳步发展猪肉、牛羊肉和禽肉加工，支持区域性骨干肉类食品企业整合产业供应链，实现规模化，扩大市场占有率。（2）消费市场潜力巨大 随着中国经济持续保持平稳较快增长，人民生活水平不断提高，饮食结构也在逐步发生变化，肉类消费持续增长。目前，我国牛羊肉人均消费水平仍然远低于发达国家，未来仍有较大增长空间。同时，我国农村居民收入保持较快增长，将有效促进肉类产品消费量上升。（3）配套基础建设日趋完善 近年来，我国公路网络、铁路网络及航空运输基础建设蓬勃开展，物流快递行业发展迅速，肉类流通速度大大加快；同时，随着冷链技术和冷链设备的完善，冷链覆盖率得到较大提高，有效保证肉类产品运输过程中的质量控制和食品安全。内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 15 （4）餐饮业迅速发展 餐饮企业是我国牛羊肉的重要消费群体，餐饮业的快速发展大幅提升了牛羊肉产品的市场需求。（5）中产阶级的不断壮大 中国中产阶级的人数不断增加，总数庞大。中产阶级对于更高层次生活品质的追求，必然会促成市场对高品质牛羊肉的需求量的大幅提升。3、公司的行业地位 公司立足于内蒙古东部草原的核心地带，经过多年发展，现已成为草原牛羊肉领导品牌，先后获得“农业产业化国家重点龙头企业”，“国家现代肉羊产业 技术体系羊肉加工示范基地”等称号。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、独特的区位环境优势 内蒙古自治区是我国最大的畜牧业产区，也是我国最大的草场和天然牧场，具有得天独厚的自然条件。内蒙古昼夜温差大，有利于草原植物糖分的储存与物质的凝结；平均 1,000 多米的高海拔和高寒气候，一定程度上减少了牲畜传染病的流行；充分的日照，有利于植物的光合作用；丰富的植被食物链，为牛羊提供了最优质的营养。基于内蒙古的独特区位优势和自然资源，内蒙古自治区政府制定了一系列支持畜牧业发展的政策。2013 年，内蒙古自治区提出“8337 战略”，明确指出要把内蒙古打造成面向全国的绿色农畜产品生产加工输出基地，进一步推动了绿色牛 羊产业的蓬勃发展。2015 年，内蒙古自治区政府发布关于加快培育领军企业 推进产业集群发展、提升农牧业产业化经营水平的意见（内政发【2015】2 号），明确提出将蒙都羊业作为组建国内网知名大型企业集团、推进品牌化运营的重点培育对象。公司立足于内蒙古东部草原，受惠于内蒙古优越的自然条件及各级政府的有力支持。因此，公司具备独特的区位环境优势。2、先进的技术体系优势 通过多年持续的研发积累，公司已形成一套较完整的牛羊肉加工技术体系，牛羊肉分级分割技术、速冻技术、无损解冻技术和人工模拟自然风干技术均处于国内领先水平。目前，公司共持有发明专利 5项，新型专利 3 项和 3 项省级技术鉴定，并被认定为“国家羊肉加工技术研发分中心”、“国家现代肉羊产业技术体系羊肉加工示范基地”、“内蒙古高新技术企业”、“内蒙古专利工作试点企业”。3、优良的产品质量优势 公司高度重视食品质量安全工作，建立了覆盖从采购到销售全环节的质量控制体系并严格执行。公司已先后通过 ISO22000:2005 食品安全管理体系认证、ISO9001:2008 质量管理体系认证、中国清真食品认证，HACCP 质量管理体系认证。凭借过硬的产品质量，公司已成为西贝、福成肥牛、澳门豆捞、仙客来、彤德莱等知名餐饮企业的供应商，并成功打进沃尔玛、华联等知名超市。为进一步保证公司产品质量，公司在内蒙古灯笼河牧场建立了新型的“公司+农户”合作模式，通过向农户提供优质种羊并派遣常驻技术员，不断提升肉羊质量。公司将进一步推行该模式，并结合该模式筹备研发羊肉产品全程追溯系统，严格防范产品质量风险。4、专业品牌优势 公司以蒙古草原羊的优秀品牌形象为基础，自成立以来即致力于向消费者提供内蒙古优质、健康的草原羊肉产品，在业内及消费者中具有较高的品牌知名度。公司获颁“中国牛羊肉行业领导品牌”，“蒙都”商标被认定为中国驰名商标，多项产品先后荣获内蒙古“名优特”产品称号。5、全面的营销渠道优势 公司经过多年的市场培育，构筑了多层次、立体化的营销网络，涵盖了批发、零售、电商、电视购物等多种渠道。全面的营销网络有助于公司深入全面地向不同地域、不同年龄、不同需求的消费者提供合适的产品，有效提高了公司的知名度，也有助于公司将产品研发成果迅速转化为利润来源，从而不断提高公司的市 场份额和盈利规模。6、优秀的管理团队优势 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 16 公司管理团队及核心技术（业务）团队均具有多年从业经验，市场敏锐度高，在经营理念、生产工艺、产品研发、市场推广等方面确保了蒙都羊业在行业内的领先地位。同时，公司通过股权激励措施，增强了管理团队及核心技术（业务）团队的凝聚力，形成了积极向上、奋勇争先的企业氛围。7、整合全球牛羊肉资源的优势 公司将整合内蒙全程有机牛羊肉、外蒙的优质牛羊肉、澳洲的牛羊肉、南美牛肉等全球牛羊肉资源，从而满足追求生活品质的目标消费者对精品牛羊肉的需求。8、系统化营销平台的优势 公司致力构建的系统化营销平台，将把全球优质牛羊肉供应商、平台自身的产品研发系统、平台自身的产品销售系统、B2B 目标客户、B2C 目标消费者通 过移动互联网的社交力量聚合在一起，整合形成一个完整的商业生态系统。（五（五）持续经营持续经营评价评价 蒙都羊业主营业务为草原牛羊肉系列产品的研发、生产和销售，主营业务收入占营业收入的比例超过 99%，且营业收入和净利润稳步增长，经过多年发展，现已成为草原牛羊肉领导品牌，竞争优势明显。未来，公司将在保证产品高品质的基础上，持续扩大生产经营规模、不断丰富自身产品结构，致力于形成以市场为导向，整合全球优质牛羊肉资源，提供让国人放心的优质健康食材，搭建集采购、生产、销售三位一体的全产业链模式，在互联网思维引导下形成“牛羊肉+休闲食品+社会化厨房食材”等具有草原特色的平台型企业，并在创新性业务上有所突破，力争未来将蒙都品牌打造成为具有国际影响力的中国品牌。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司业务明确，具有持续经营能力。二、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、牛羊肉价格波动的风险 牛羊肉产品的销售价格主要受市场竞争和供需关系变化的影响，如果市场上牛羊肉产品供应过剩，公司产品的销售价格可能会大幅下降；公司主营业务成本中原材料所占比重较大，原材料主要为活牛羊及原料牛羊肉，活牛羊及原料牛羊肉采购价格的波动对公司营业成本的影响较大。未来，若牛羊肉产品销售价格或原材料采购价格剧烈波动，均将对公司的毛利率产生影响。应对措施：建立多元化的销售渠道，提升品牌影响力，增强产品的市场竞争力；拓展采购渠道，优化采购模式，降低采购成本。同时，整合行业上下游资源，延长公司价值链，以削弱价格波动对公司经营的不利影响。2、税收优惠政策及政府补助政策变化的风险 公司享有多种税收优惠政策，尽管公司盈利不依赖于税收优惠，但如果国家对税收优惠政策调整将对公司经营业绩产生影响。3、应收账款金额较高的风险 公司对长期合作的优质客户授予了一定的信用额度，以及国家储备肉的特定交易模式，导致应收账款金额较高，影响公司的资金周转和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力；如发生坏账，也将给公司造成损失。应对措施：加强客户及应收账款管理，严格执行信用政策授予流程及相关内控制度，提高应收账款周转率，降低坏账风险。4、存货占比较高的风险 随着公司销售规模的扩大，为了保证生产淡季的产品供应，公司年末存货规模较大，造成存货周转率内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 17 较低，将占用公司较多的流动资金；同时，如出现公司产品销售价格大幅下降的异常情况，将可能导致公司存货发生跌价损失。应对措施：加强存货管理，通过生产计划管理、优化采购及销售模式等措施，在满足生产和销售需要的前提下，合理控制库存，提高存货周转速度。5、动物疫情及食品安全的风险 牛羊疫病具有常年多发和直接接触传播的特点，一旦发生牛羊疫病，不仅直接影响生产性能，对公司采购带来不利影响，而且会容易引发食品安全问题，给公司的生产和经济造成严重损失。应对措施：加强采购过程中的检验、检疫，对各生产环节加强监管，保证产品质量。同时严格监控产品流通环节，杜绝不合格产品及有安全隐患的产品流入市场。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 2015 年度报告 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在