836208_2015_天职咨询_2015年年度报告_2016-04-18.pdf

1 天天 职职 咨咨 询询 NEEQNEEQ:836208836208 天职工程咨询股份有限公司 Tianzhi Engineering Consultants CO.,LTD.年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 5 月，天职（北京）国际工程项目管理有限公司编著的建设项目跟踪审计实务一书获得了中国建设工程造价管理协会颁发的“第四届优秀工程造价成果奖”。2015年公司成立BIM应用咨询事业部，进一步加大了在BIM 技术领域的研发、合作、交流力度，并于 10 月成为国家建筑信息模型（BIM）产业技术创新战略联盟的首批“观察员单位”。由于在兰州地铁建设中的突出表现，兰州市轨道交通有限公司授予天职（北京）国际工程项目管理有限公司“2015 年度先进单位”称号。2015 年 9 月 10 日，公司投资设立了全国首家以工程管理技术创新为主题的创投机构北京天职工程管理技术创新投资有限公司，旨在为该领域优秀的创业者和创新者提供优质的资本服务。2015 年 10 月 22 日，公司完成股份制改造，整体变更为股份有限公司，并于 11 月向全国中小企业股份转让系统提出了挂牌申请，加速了进军资本市场的步伐。2015 年 9 月 21 日，公司投资设立了北京天职工程技术有限公司，以推动工程算量、计价业务的标准化、平台化和专业化革命，大幅提升工程算量、计价领域的质量和效率，打造全新的行业生态。2015 年 9 月 16 日，公司投资设立了北京天职信息技术有限公司，主营工程管理相关的系统开发与集成业务，形成独具特色的软件业务板块。2015 年 8 月，公司与阿里巴巴集团签署“飞行检查”协议，定期对阿里巴巴旗下十多个建设项目进行管理诊断。3 目目 录录 第一节 声明与提示 .5 5 第二节 公司概况 .7 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节 管理层讨论与分析 .1212 第五节 重要事项 .2929 第六节 股本变动及股东情况 .3131 第七节 融资及分配情况 .3434 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节 公司治理及内部控制 .4242 第十节 财务报告 .4747 公告编号：2016-010 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天职咨询、挂牌公司 指 天职工程咨询股份有限公司 报告期、本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期末 指 2015 年 12 月 31 日 天职有限 指 北京天职工程咨询有限公司，本公司前身 天职造价 指 天职（北京）国际工程项目管理有限公司，本公司子公司 天职信息 指 北京天职信息技术有限公司，本公司子公司 天职技术 指 北京天职工程技术有限公司，本公司子公司 天职创投 指 北京天职工程管理技术创新投资有限公司，本公司子公司 上海青矩 指 上海青矩互联网科技有限公司，天职创投子公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天职工程咨询股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 公司律师、德恒事务所 指 北京德恒律师事务所 审计机构、兴华事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）评估机构、国融兴华 指 北京国融兴华资产评估有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 中价协 指 中国建设工程造价管理协会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 业主 指 工程建设项目的投资人或投资人专门为工程建设项目设立的独立法人或委托人 BIM 指 建筑信息模型（Building Information Modeling）公告编号：2016-010 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动及固定资产投资增速放缓的风险 公司主营工程投资咨询、工程造价咨询、工程财务咨询、工程管理咨询、工程招标代理、工程项目管理、工程领域系统开发与集成服务等业务，主要为能源、交通、商业地产、市政、工业厂房、通信等国民经济的基础和支柱产业的建设项目提供工程咨询服务，因此公司的发展与国家宏观经济形势及固定资产投资增速密切相关。考虑到目前国内经济正处于调整、转型的关键时期，如果国家经济增速放缓特别是固定资产投资增速放缓，则可能对公司业务扩张产生一定负面影响。产业政策风险 政府主管部门对工程投资咨询、工程造价咨询、工程招标代理等工程咨询业务进行监督管理，中央及地方政府出台的各项产公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司对公司出具了出具了标准无保留意见标准无保留意见审计报告，本公司审计报告，本公司董事会、董事会、监事会对相关事项监事会对相关事项已有详细已有详细说明，请投资说明，请投资者者注意阅读。注意阅读。公告编号：2016-010 6 业政策影响和推动着国内工程咨询行业的发展。如果这些产业政策发生重大变化，且公司的发展战略未能有效应变，则可能对公司未来的经营状况产生不利的影响。股权结构分散、无实际控制人的风险 截至本报告披露之日前，单一股东持有的公司股份均未超过公司总股本的 20%，均无法决定董事会多数席位，可见公司股权结构分散，无控股股东和实际控制人。因此，公司的经营方针及重大事项的决策系由各股东充分讨论协商后确定，虽然减少了因单一股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但如果顶层设计不完善则可能存在决策效率降低和治理成本增加等风险。信息技术冲击传统行业的风险 近年来，互联网、大数据、云计算等信息技术的兴起，特别是建筑信息模型（Building Information Modeling，缩写为 BIM）技术的飞速发展，在给工程咨询行业带来很多机会的同时，也对传统的商业模式、运营机制和经营思维产生了巨大的冲击。如果公司在未来不能顺应行业信息化发展的趋势，则可能给公司经营造成较大的不利影响。营业收入及销售回款的季节性风险 目前，国内工程项目的结算、支付一般集中于下半年尤其是第四季度，从而导致公司的主营业务收入、净利润及现金流量在年度内分布不均衡，呈现出上半年较小、下半年较大的特征。因此公司主营业务存在一定的季节性波动风险。对信息系统高度依赖的风险 公司拥有功能强大、应用广泛、高度一体化的信息系统，覆盖项目管理、客户开发、人力资源、财务会计、管理决策等各个领域。公司对信息系统的依赖程度很高，如果信息系统的安全性、可用性无法得到足够的保障，则公司的经营管理将受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-010 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天职工程咨询股份有限公司 英文名称及缩写 Tianzhi Engineering Consultants CO.,LTD.证券简称 天职咨询 证券代码 836208 法定代表人 陈永宏 注册地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 3 层 办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 3 层 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 傅映红、时彦禄 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨林栋 电话 010-88540932 传真 010-88018550 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 3 层 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 公告编号：2016-010 8 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 11 日 行业（证监会规定的行业大类）M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要从事工程造价咨询、工程财务咨询、工程管理咨询、工程招标代理、工程项目管理、系统开发与集成、创业投资等业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 51,000,000 控股股东 无 实际控制人 无 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108732870765H 是 税务登记证号码 91110108732870765H 是 组织机构代码 91110108732870765H 是 注：2015 年 10 月 22 日，公司在北京市工商行政管理局海淀分局完成了三证合一的证照换发事项，并领取了社会信用代码为 91110108732870765H 的企业法人营业执照。公告编号：2016-010 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 246,561,743.93 15,703,220.84 1,470.13%毛利率 59.44%27.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 43,998,243.74 1,054,463.85 4,072.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 35,918,376.40 1,092,576.69 3,187.49%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）106.12%9.81%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）86.63%10.17%-基本每股收益 1.73 0.13 1,209.10%二、偿债能力 单位：元 项目项目 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 230,102,757.93 14,647,492.80 1,470.94%负债总计 102,408,739.46 3,372,216.30 2,936.84%归属于挂牌公司股东的净资产 85,101,849.64 11,275,276.50 654.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.41 18.44%资产负债率 44.51%23.02%-流动比率 2.19 4.11-利息保障倍数 1,130.96-公告编号：2016-010 10 三、营运情况 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 32,282,224.19-6,489,654.33-应收账款周转率 6.36 4.43-存货周转率-四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 1,470.94%-27.73%-营业收入增长率 1,470.13%4.26%-净利润增长率 7,704.36%10.56%-五、股本情况 单位：股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,000,000 8,000,000 537.50%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-注：报告期末挂牌同时定增的 100 万股，已于 2016 年 4 月 11 日完成工商变更登记备案并取得变更登记后的营业执照。六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 110,000.00 公告编号：2016-010 11 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 7,763,155.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 958,954.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,028.83 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-24,275.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,818,863.36 所得税影响数-263,928.08 少数股东权益影响额（税后）-475,067.94 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,079,867.34 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -公告编号：2016-010 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 天职工程咨询股份有限公司是一家专注于工程项目管理技术领域的大型综合咨询服务企业，凭借公司咨询团队的专业知识为建设项目的业主单位、总承包商及其他相关方提供贯穿项目全生命周期的工程咨询、项目管理以及系统开发与集成等服务，并按照合同约定收取服务报酬。天职咨询作为工程造价咨询领域的领军企业，经过多年的积淀和创新，已构建起工程投资咨询、工程造价咨询、工程财务咨询、工程管理咨询、工程招标代理、系统开发与集成等多元化的服务体系和全国性的服务网络，为投资额累积上万亿元的国家重点工程和其他有影响力的建设项目提供了优质的专业服务，所承接的项目遍及能源化工、公共交通、民用建筑等多个专业领域，并逐步形成了以中央企业、国有大型企业、上市公司为主的有着较强投资建设实力的客户群体。在不断巩固传统业务技术领先优势的基础上，天职咨询还一直致力于工程项目管理新技术和新产品的研发，并在 PPP 咨询、BIM 应用咨询、建筑大数据研究与应用、工程管理人才培养、工程电子商务、工程管理技术标准研发及创业投资等多个领域努力耕耘，力求为建设项目参与者提供更加先进、更加专业、更加全面、更加便捷的咨询服务产品。报告期内，公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 公告编号：2016-010 13 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司实现营业收入 246,561,743.93 元，比上年增长 1,470.13%；实现净利润 82,294,200.71元，比上年增长 7,704.36%。报告期内，公司经营情况如下：1 1、并购并购天职造价，确立领先地位天职造价，确立领先地位 2015 年，公司通过股权收购的方式，将多次名列全国工程造价咨询中介服务类企业营业收入第一的天职（北京）国际工程项目管理有限公司纳入合并范围，不仅经营业绩、财务状况得以大幅提升，而且还整合了丰富的客户资源、渠道资源、人力资源和知识资源，从而确立了公司在工程造价咨询行业的领先地位。2 2、强化专业分工，组建强化专业分工，组建业务本部业务本部 为加深对各专业领域的业务研究、加大对各分支机构的技术指导，公司按照能源化工、公共交通、民用建筑等不同专业条线在总部组建了多个业务本部。各业务本部不但由所属专业条线的精英人员组成，而且采用了业务部门与职能部门均不相同的全新绩效指标和考核体系，从而打破了专业资源的共享壁垒，增强了总部和分支机构的业务纽带，提高了业务人员的专业水准，优化了高精尖专业领域的执业质量，巩固和加大了天职咨询在各专业领域的竞争优势。3 3、组建专业公司，形成集团架构、组建专业公司，形成集团架构 2015年9月，公司先后投资设立了北京天职工程管理技术创新投资有限公司、北京天职信息技术有限公司以及北京天职工程技术有限公司三家专业子公司。其中，北京天职工程管理技术创新投资有限公司是全国第一家以工程管理技术创新为主题的创业投资机构，旨在为该领域的杰出创业者和创新者提供以资本为纽带的资源对接、企业孵化、财务顾问等多方位服务；北京天职信息技术有限公司专门提供工程管理相关的系统开发与集成服务；北京天职工程技术有限公司致力于基础工程咨询服务的标准研发和批量化规范作业。至此，天职咨询已由一家单一的法人主体升级为拥有多家子公司的企业集团，为公司各大专业板块间独立、有序、协同的发展创造了有利条件。4 4、布局创新业务，拓宽发展空间、布局创新业务，拓宽发展空间 公告编号：2016-010 14 在投资设立子公司的同时，天职咨询还吸引内外部优秀人才，在母公司内部组建了 BIM 应用咨询事业部、工程投资（含 PPP）咨询事业部、工程大数据事业部、工程技术培训事业部以及国际业务事业部，旨在组织和引领相关创新业务领域的技术研发、产品设计、团队培养、市场开拓和知识更新，从而为公司打造全新的利润增长点和核心竞争优势。5 5、完成、完成股份制改造股份制改造，进军资本市场进军资本市场 2015 年 10 月，天职咨询完成股份制改造，整体变更为股份公司，随后于 11 月向全国中小企业股份转让系统提出了挂牌申请，并于 2016 年 3 月 11 日挂牌成功，成为一家公众公司，为借助资本市场力量实现跨越式发展奠定了坚实的基础。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 246,561,743.93 1,470.13%-15,703,220.84 4.26%-营业成本 100,002,302.43 778.13%40.56%11,388,121.47-0.82%72.52%毛利率 59.44%-27.48%-管理费用 58,421,863.33 4,480.23%23.69%1,275,523.31 73.57%8.12%销售费用-财务费用 151,253.15 2,178.53%0.06%-7,276.94-92.62%-0.05%营业利润 87,729,458.23 5,872.41%35.58%1,468,912.89 13.09%9.35%营业外收入 7,884,211.17-3.20%-营业外支出 24,302.52-36.24%0.01%38,112.84-0.24%净利润 82,294,200.71 7,704.36%33.38%1,054,463.85 10.56%6.71%公告编号：2016-010 15 项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 1,470.13%，主要因为公司本期取得了天职造价的控制权并将其纳入合并报表范围，并且天职造价的业务规模远高于母公司 2014 年的水准。2、营业成本较上年同期增加 778.13%，主要因为本期纳入合并报表范围的天职造价在业务规模及业务毛利方面均显著高于母公司 2014 年的水准。3、毛利率较上年同期增加 31.96 个百分点，主要因为天职造价在项目盈利性及成本控制方面均大幅优于母公司 2014 年的水准。4、管理费用较上年同期增加 4,480.23%，主要因为天职造价在办公场所租金及装修费用摊销、管理人员薪酬及固定资产折旧等方面的支出均大幅高于母公司 2014 年的水准。5、财务费用较上年同期增加 2,178.53%，主要系天职造价向银行进行流动资金借款所产生的利息以及购买、赎回基金产品的手续费支出。6、营业外收入较上年同期增加 7,884,211.17 元，主要系本公司合并天职造价时的合并成本小于被购买公司可辨认净资产公允价值份额的差额。7、营业外支出 24,302.52 元，主要系天职造价处置部分电子设备形成的损失。8、净利润较上年同期增长 7,704.36%，主要因为天职造价在业务规模、项目盈利性、成本控制等方面均显著高于母公司 2014 年的水准。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 246,561,743.93 100,002,302.43 15,703,220.84 11,388,121.47 其他业务收入-合计合计 246,561,743.93 100,002,302.43 15,703,220.84 11,388,121.47 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 华东地区 24,055,276.44 9.76%-公告编号：2016-010 16 华南地区 7,633,709.99 3.10%-华中地区 48,963,184.33 19.86%15,703,220.84 100.00%西北地区 45,392,805.71 18.41%-西南地区 27,052,956.00 10.97%-东北地区 9,551,953.71 3.87%-华北地区 83,911,857.75 34.03%-收入构成变动的原因：报告期内，公司取得了天职造价的控制权并将其纳入合并报表范围。因天职造价业务遍及全国，故导致各大区域收入均大幅增长。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 32,282,224.19-6,489,654.33 投资活动产生的现金流量净额 64,418,441.75-筹资活动产生的现金流量净额 5,993,518.89 -现金流量分析：1、2015 年经营活动产生的现金流量净额为 32,282,224.19 元，与本期净利润相差 50,011,976.52元，主要原因系子公司天职造价的经营性应收增加 20,156,853.69 元，经营性应付减少 23,796,245.82元，以及本期合并报表净利润中包含了因合并成本小于被购买公司可辨认净资产公允价值份额的差额所确认的营业外收入 7,763,155.39 元。2、2015 年投资活动产生的现金流量净额为 64,418,441.75 元，主要系子公司天职造价本期赎回上期利用闲置资金购买的理财产品 6,400 万元。3、2015 年筹资活动产生的现金流量净额为 5,993,518.89 元，主要系本期公司增资扩股43,000,000.00 元，子公司天职造价本期新增短期借款 4,000,000.00 元；支付公司及子公司以前年度和本年度 1-4 月分红款 29,740,248.41 元，偿还员工的借款 12,781,637.21 元。公告编号：2016-010 17 （4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）16,084,905.66 6.52%是 2 北京海融达投资建设有限公司 10,082,372.75 4.09%否 3 中国神华煤制油化工有限公司新疆煤化工分公司 3,830,188.68 1.55%否 4 乌兰察布市审计局 3,800,372.70 1.54%否 5 石家庄勒泰房地产开发有限公司 3,539,442.45 1.44%否 合计合计 37,337,282.24 15.14%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 百杰思诚（北京）企业管理有限公司 15,031,820.00 9.49%否 2 中意人寿保险有限公司北京分公司 6,800,000.00 4.29%否 3 北京携程国际旅行社有限公司 6,081,755.00 3.84%否 4 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2,830,188.69 1.79%是 5 北京外文印刷厂 2,135,250.00 1.35%否 合计合计 32,879,013.69 20.76%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,661,897.00-研发投入占营业收入的比例 1.08%-公告编号：2016-010 18 2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 货币资金 104,708,795.18 4,844.47%45.51%2,117,692.98-75.40%14.46%31.05%应收账款 70,383,601.07 3,908.09%30.59%1,756,036.64-58.91%11.99%18.60%存货-长期股权投资-固定资产 3,319,706.49-1.44%-在建工程-短期借款 4,000,000.00-1.74%-长期借款-资产总计 230,102,757.93 1,470.94%-14,647,492.80-27.73%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较期初余额增加4,844.47%，主要系公司报告期内股东增资及合并天职造价所致。2、应收账款期末余额较期初余额增加3,908.09%，主要因为公司报告期内合并并入应收账款余额较大的天职造价所致。3、固定资产期末余额较期初增加3,319,706.49元，主要系公司报告期内合并并入的天职造价的固定资产。4、短期借款期末余额交期初增加 4,000,000 元，主要系子公司天职造价本期向银行申请的流动资金借款。公告编号：2016-010 19 3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、报告期内，公司新增 4 家一级控股子公司：1、天职（北京）国际工程项目管理有限公司，成立于 2005 年 7 月 5 日，注册资金 500 万元，公司持有其 40%的股份并拥有 70%的表决权，注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 3 层，经营范围：工程咨询；建筑招标代理；工程造价咨询；工程监理；工程勘察设计；软件开发；技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备。2015 年度营业收入为 235,074,300.27 元，净利润 63,833,305.86元，年末总资产 193,678,180.21 元，净资产 69,660,325.63 元。报告期内该子公司的净利润对公司净利润影响达 10%以上。2、北京天职工程管理技术创新投资有限公司，成立于 2015 年 9 月 10 日，注册资金 3000 万元，公司持有其 100%的股份，注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 3 层，经营范围：创业投资业务，代理创业投资企业等机构或个人的创业投资业务，创业投资咨询业务，为创业企业提供创业管理服务业务，参与设立创业投资企业与创业投资管理财务顾问机构，财务咨询。报告期内该子公司的净利润对公司净利润影响未达 10%以上。3、北京天职信息技术有限公司，成立于 2015 年 9 月 16 日，注册资金 500 万元，公司持有其 100%的股份，注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 3 层 311-320，经营范围：技术咨询；软件开发；计算机维修；计算机系统服务；电脑动画设计。报告期内该子公司的净利润对公司净利润影响未达 10%以上。4、北京天职工程技术有限公司，成立于 2015 年 9 月 21 日，注册资金 200 万元，公司持有其 60%的股份，注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 3 层，经营范围：建设工程项目管理，技术开发、技术咨询、技术推广、技术转让，数据处理，计算机系统服务，企业管理咨询。报告期内该子公司的净利润对公司净利润影响未达 10%以上。二、报告期内，公司新增 1 家二级控股子公司：上海青矩互联网科技有限公司，成立于 2015 年 11 月 13 日，注册资金 2,000 万元，公司旗下一级控股子公司北京天职工程管理技术创新投资有限公司持有其 100%的股份，注册地址：上海市金山工业区夏宁路 818 弄 70 号 786 号库，经营范围：从事计算机网络科技领域内技术开发、技术咨询、技术服务，公告编号：2016-010 20 电子商务（不得从事增值电信、金融业务），企业管理咨询（除经纪）。报告期内该子公司的净利润对公司净利润影响未达 10%以上。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为充分利用公司自有闲置资金、提高公司资金使用效益，在保证资金安全、合法合规和正常经营的前提下，公司及子公司利用闲置资金循环购买安全性高、低风险的理财产品，以获得额外的投资收益。2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，公司及子公司合并并入理财产品 6,414 万元，当期滚动累计购买 46,890 万元，当期滚动累计赎回 49,990 万元，期末余额 3,314 万元。具体情况如下：1、合并并入子公司天职造价期初持有的银行理财产品 14 万元，当期滚动累计购买银行理财产品14,100 万元，累计赎回 10,800 万元，年末余额为 3,314 万元，当年取得投资收益 83.32 万元；2、当期滚动累计购买开放式基金 16,400 万元，累计赎回 16,400 万元，当年取得投资收益-15.66万元；3、合并并入子公司天职造价期初持有的国债逆回购 6,400 万元，当期滚动式购买国债逆回购 16,390万元，赎回 22,790 万元，当年取得投资收益 28.24 万元；上述事项对公司的业务连续性、管理层稳定性及其他方面未产生负面影响。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1 1、经济经济环境环境 近年来，随着世界经济的低迷以及国家经济结构的调整，我国宏观经济增长乏力。国家统计局公布的数据显示，2015年国内生产总值同比增长6.9%；增速回落0.4个百分点；2015年全国固定资产投资（不含农户）55.2万亿元，同比增长10%，实际增速比上年回落2.9个百分点。全年全国房地产开发投资9.6万亿元，比上年名义增长1.0%，增速同比回落9.05个百分点；房屋新开工面积154454万平方米，比上年下降14.0%，其中住宅新开工面积下降14.6%。固定资产投资增速的放缓限制了工程咨询行业市场需求量的快速增长，从而给工程咨询企业的发展带来不利影响。2 2、政策环境政策环境 公告编号：2016-010 21 针对经济状况，国家从宏观政策层面强调供给侧改革，一方面对产能、库存过剩的钢铁、化工、煤炭、房地产等产业分别提出了去产能、去库存的目标，另一方面则陆续出台一系列推动基本建设的积极政策，例如：在重点区域建设及城镇化和保障房建设方面，国家部署“两横三纵”城市化战略格局以及上海自由贸易试验区等八大经济新区，拟建立京津冀、长三角、珠三角等三大城市群，并在此基础上，逐步在中西部和东北部有条件的地区发展形成若干城市群，涉及 174 个主要城市，从而带动城镇基础设施、交通运输网络、城乡多元化住宅体系包括商品房、棚户区改造、保障房、公租房、集体建设用地住房等多个领域的巨大建设需求。在交通运输建设方面，国家十三五规划中指出：将完善现代综合交通运输体系，加快发展城市轨道交通，建设现代高效的城际城市交通；完善国家高速公路网络，适度建设地方高速公路；增强枢纽机场和干支线机场功能，加快通用机场建设，构建内通外联的运输通道网络；优化枢纽空间布局，建设北京、上海、广州等国际性综合交通枢纽，打造一体衔接的综合交通枢纽。此外，国家铁路局发布的铁路“十三五”发展规划征求意见稿显示：“十三五”期间，铁路固定资产投资规模将达 3.5至 3.8 万亿元，其中基本建设投资约 3 万亿元，建设新线 3 万公里；至 2020 年，全国铁路营业里程达到 15 万公里，其中高速铁路 3 万公里。在能源化工建设方面，2015 年国家能源局核准 155 座新建电厂,比 2014 年增长近一倍，火电建设迎来一个小高潮。国务院新闻办公室发布的能源发展战略行动计划(2014-2020 年)指出，按照中国核电中长期发展规划目标，2020 年中国大陆运行核电装机容量将达到 5800 万千瓦，在建 3000 万千瓦左右，到 2030 年力争形成能够体现世界核电发展方向的科技研发体系和配套工业体系，核电技术装备在国际市场占据相当份额，全面实现建设核电强国目标。此外，国家推行的“一带一路”战略以及 PPP 投建模式也为建设领域带来全新的发展机会。由此可见，国家政策面将推动工程咨询行业的供给侧改革和过剩产能淘汰，比较有利于在铁路、核电等专业领域具有技术特长和资源积累的企业。3 3、行业环境行业环境 一方面，工程造价咨询企业总数持续增加，同业竞争加剧。住建部发布的2010-2014 年工程造价咨询统计公报显示，近年来甲级资质企业数量年均增速接近 10%，2014 年甲级企业总数达到 2774家，造价咨询企业总数达到 6931 家。国内工程造价咨询企业广泛存在咨询服务范围窄、深度浅、竞争 公告编号：2016-010 22 力差等问题，以工程量计算为主的低端造价咨询业务呈现严重的同质化竞争局面，费率不断降低；而提供项目投资咨询、全过程跟踪咨询为主的高端工程咨询领域则由于技术门槛相对较高，竞争较为有序。另一方面，主管部门、行业协会的行业管理导向更加科学，有利于优质企业继续做大做强。除了取消一批行政审批事项、切实降低企业负担之外，国家住建部及中价协还在主导建立工程造价咨询行业信用评价办法和标准，将评价指标从单纯考评营业收入转为综合考察营业收入、研究能力、信息化程度、业务质量等多个维度，尤其注重对企业研发和管理能力的评价，并将通过对企业日常业务质量进行检查和抽查的方式，加强对工程造价咨询企业的动态监管力度，降低落后企业的信用等级，以及给予违规企业更加严厉的行政处罚，从而使重视品牌建设、服务质量和业务创新的优质企业更加具有竞争优势。4 4、技术环境技术环境 近年来，以 BIM 为代表的信息技术飞速发展，将整个工程建筑领域推向变革的风口。在美国、英国、新加坡、韩国等各国政府陆续推出了基于 BIM 的发展路线图后，住建部于 2015年 6 月 16 日发布了关于推进建筑信息模型应用的指导意见，指出“到 2020 年末，以国有资金投资为主的大中型建筑、申报绿色建筑的公共建筑和绿色生态示范小区新立项项目的勘察设计、施工、运营维护中，集成应用 BIM 的项目比率达到 9