835191_2015_东方网升_2015年年度报告_2016-03-27.pdf

公告编号：公告编号：20162016-00008 8 证券代码：证券代码：835191835191 证券简称：证券简称：东方网升东方网升 主办券商：主办券商：方正方正证券证券 第1 页，共 107 页 杭州东方网升科技股份有限公司（Hangzhou East Sunnet Technology Co.,Ltd.）2015东方网升 NEEQ:835191 年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00008 8 证券代码：证券代码：835191835191 证券简称：证券简称：东方网升东方网升 主办券商：主办券商：方正方正证券证券 第2 页，共 107 页 2015 年 5 月 21 日 ，东方网升投资杭州米订信息技术有限公司，系该公司控股股东。米订作为国内第一家专注研究酒店领域的移动互联网营销技术公司，是酒店业最专业、最全面的移动互联网技术服务商和运营指导顾问。标志着东方网升在酒店移动互联网运营上迈入了新时代。2015 年 6 月 18 日，东方网升增资杭州广纳人力资源服务有限公司，广纳作为东方网升的控股子公司，致力于餐饮服务、客房保洁的外包工作，从线下解决了酒店行业一线员工用工难的问题。2015 年 6 月 30 日，由公司主办、人民网联办的“2014 年度酒店业最具影响力品牌颁奖盛典”在北京举行，超过 60 家酒店品牌高管、10 家服务商品牌创始人与 40 家主流媒体高层共 200 余位行业名人莅临出席。此次盛会将品牌推广与大数据结合，帮助解困酒店传统品牌推广的窘境，开启了互联网+行业品牌发展的新趋势。2015 年 11 月 6 日，由公司主办每年一届的“2015 国际饭店业职业经理人大会”在杭州举行，共有 300 位国内外知名酒店职业经理人参与。旨在借助“国际饭店业职业经理人协会”这个平台引领中国酒店职业经理人个人职发展的未来趋势。公 司 年 度 大 事 记 公告编号：公告编号：20162016-00008 8 证券代码：证券代码：835191835191 证券简称：证券简称：东方网升东方网升 主办券商：主办券商：方正方正证券证券 第3 页，共 107 页 2015 年 12 月“先之”注册商标被认定为杭州市著名商标。这也是先之酒店教育培训网与十余所高校进行教学、科研合作后，获得政府官方认可和支持的一个重要标志。2015 年 12 月 30 日，公司正式挂牌“新三板”，成为酒店人力资源第一股，为公司深化酒店业人力资源生态圈与业务创新提供资金保障。杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 107 页 目录目录 第一节声明与提示.7 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况.30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节公司治理及内部控制.34 第十节财务报告.38 杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 107 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东方网升 杭州东方网升科技股份有限公司 东恩投资 杭州东恩投资合伙企业（有限合伙），公司股东 广纳人力 杭州广纳人力资源服务有限公司，公司子公司 米订信息 杭州米订信息技术有限公司，公司子公司 股东大会 杭州东方网升科技股份有限公司股东大会 董事会 杭州东方网升科技股份有限公司董事会 监事会 杭州东方网升科技股份有限公司监事会 公司章程 杭州东方网升科技股份有限公司公司章程“三会”议事规则 东方网升股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日生效的中华人民共和国公司法 全国股份转让系统、股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 全国中小企业股份转让系统 主办券商 方正证券股份有限公司 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）互联网职业信息服务 利用互联网技术构建职业信息平台，为企业招聘和人才求职提供在线服务及相应增值服务 垂直型网站 网站专注于某一具体细分领域或细分行业，特点是专一性和针对性，与之相反的是平行型（综合型）网站，内容广泛、覆盖各行各业 最佳东方 最佳东方酒店招聘网（），是公司旗下专门从事酒店、餐饮等行业网络招聘业务的品牌网站 先之 先之酒店业教育培训网（），是公司旗下专门从事酒店行业在线职业培训业务的品牌网站 迈点 迈点网（），是公司旗下提供行业资讯、大数据研究、品牌推广等服务的酒店业门户网站 乔邦 乔邦猎头（），是公司旗下专门从事酒店、餐饮等行业猎头招聘业务的品牌网站 网络招聘、在线招聘 通过第三方招聘网站等机构，通过技术手段的运用，使用简历数据库或搜索引擎等工具来完成招聘过程 猎头、猎头招聘 针对用人单位需求，发现、追踪、评价、甄选和提供高级人才的行为 招聘通 东方网升招聘通软件，是公司自主研发的、基于互联网的企业在线招聘管理系统，为企业提供简历管理、人才搜索等功能 先之移动课堂 东方网升先之在线学习系统移动端软件，用户借助该软件系统可直接在手机端进行在线课程的学习等操作 LMS 商学院 LMS（Learning Management System）企业商学院，是公司提供的一种供杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 107 页 酒店企业进行全员学习在线管理的软件系统 高新技术企业 在国家重点支持的高新技术领域内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业，由科技部、财政部、税务总局组成全国高新技术企业认定管理工作领导小组审核认定 互联网+一种应用互联网的思维方式、实践形式，通常指“互联网+传统行业”，是利用信息通信技术以及互联网平台，让互联网与传统行业进行深度融合，创造新的发展生态 杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 107 页 第一节 声明与提示【声明【声明】公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺 2015 年年报不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别或连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证 2015 年年报中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“股转公司”）对公司 2015 年年报所作的任何决定或意见，均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，公司经营与收益的变化，由公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司发起人蒯斌毅持有公司 35.29%的股份，公司发起人卢风云持有公司 15.69%的股份，二人为夫妻关系并签订一致行动协议，在公司重大事项决策上保持一致性。蒯斌毅、卢风云二人共同直接持有公司 50.98%股份，共同为股份公司的实际控制人。同时，蒯斌毅任公司董事长和总经理，卢风云任公司董事，对公司经营、决策和管理产生重要影响，公司存在被实际控制人不当控制风险。下游客户所处行业进入转型期风险 公司产品服务垂直于酒店行业，过去十余年，中国酒店业的蓬勃发展累积了诸多问题，包括过度投资、偏离市场的设施定位、缺乏创新的产品、酒店模式的同质化等。目前，酒店业面临的主要困难有：国内经济减速导致酒店市场整体下滑；部分城市酒店结构性供需矛盾恶化；中央政府遏制会议及宴会公款消费支出导致传统酒店相关收入大幅下降；传统酒店的思维方式和商业模式落后于消费需求和消费行为的新动向等，这些问题都直接导致酒店行业进入转型期，转型成功与否、时间长短都影响整个酒店行业及附属行业的发展。市场竞争加剧的风险 公司主要从事垂直于酒店行业的互联网职业信息服务，虽然所处杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 107 页 行业存在资金、客户认可、人才数据库建立等壁垒，但经营模式的相对可复制性和较为广阔的发展前景正不断吸引着新进者的加入；同时，互联网职业信息服务行业向垂直领域发展的趋势愈加显著，现有的综合型互联网职业信息服务供应商亦可能向细分行业拓展业务，从而加剧公司所处市场的竞争程度，若公司不能采取有效措施继续巩固和强化在细分领域内的地位，则将面临较大的经营风险。公司治理风险 有限公司阶段，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理结构较为简单，公司治理机制不够健全。2015 年 8 月 13 日，公司由有限公司整体变更为股份公司，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，特别是公司拟申请在全国中小企业股份转让系统挂牌，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，因此在公司治理中存在一定的风险。对政府补助存在一定依赖的风险 2014 年、2015 年，公司取得的政府补助分别为 66.46 万元、246.9万元，占当期净利润的比重分别为 15.49%、48.6%。公司收到的政府补助对公司的财务成果和经营状况有一定影响。若政府有关补助政策发生重大变化，公司未来整体业绩将会受到一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 107 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杭州东方网升科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou East Sunnet Technology Co.,Ltd.证券简称 东方网升 证券代码 835191 法定代表人 蒯斌毅 注册地址 杭州市西湖区文一西路 462 号 301 室 办公地址 杭州市西湖区文一西路 462 号文新科技楼三楼 主办券商 方正证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 200 号华侨国际大厦 22-24 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭宪明、王昌功、何新娣 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨云 电话 0571-89937402 传真 0571-89939405 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市西湖区文一西路 462 号文新科技楼三楼 310012 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-30 行业（证监会规定的行业大类）互联网和相关服务(I64)主要产品与服务项目 公司是一家专业服务于酒店行业的互联网职业信息服务企业，公司通过互联网平台及“招聘通”、“先之移动课杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 107 页 堂”等软件产品为酒店行业企业提供网络招聘、猎头招聘、在线职业培训、品牌策划、行业资讯、大数据研究等服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 25,500,000 控股股东 蒯斌毅 实际控制人 蒯斌毅、卢风云 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330106000029880 否 税务登记证号码 330100670618627 否 组织机构代码 67061862-7 否 杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 107 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,340,811.15 35,615,219.07 16.08%毛利率%95.40%96.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,244,865.11 4,298,121.62 45.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,490,659.79 3533502.22 27.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.92%24.04%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.52%19.76%-基本每股收益 0.29 0.21 38.10%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 51,191,152.75 36,784,797.43 39.16%负债总计 23,840,883.14 21,055,234.04 13.23%归属于挂牌公司股东的净资产 28,024,428.50 15,729,563.39 78.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.1 3.15-65.08%资产负债率%46.57%57.24%-流动比率 2 1.60-利息保障倍数-49.96-三、营运情况 单位单位：元元 杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 107 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,684,013.26 8,112,542.29-应收账款周转率 27.53 32.07-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%39.16%8.13%-营业收入增长率%16.08%7.38%-净利润增长率%18.21%50.41%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 25,500,000 5,000,000 410.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,363.28 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,469,035.35 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-480,419.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,717.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 139,934.22 非经常性损益合计 2,127,904.81 少数股东权益影响额（税后）301.79 所得税影响数 374,001.28 非经常性损益净额 1,754,205.32 杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 107 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是一家垂直于酒店行业的互联网职业信息服务企业，公司通过旗下“最佳东方”、“先之”、“迈点”、“乔邦”四大品牌网站及“招聘通”、“先之移动课堂”等软件产品，为企业提供网络招聘、猎头招聘、职业培训教育、品牌策划、行业资讯、大数据研究等在内的全方位、专业化的多项服务，致力于打造一个酒店业人力资源生态链。公司作为国家高新技术企业，下设杭州市市级高新技术研发中心，拥有软件著作权17 项。（一）盈利模式 1、网络招聘业务的盈利模式 公司网络招聘业务主要通过“最佳东方”网站平台及自主研发的“招聘通”等软件系统为途径开展。具体业务上，主要为客户提供职位发布、简历下载、人才订阅、招聘报告、专业人才测评、院校信息预报等多项服务。其主要收费模式采用对企业收费、对应聘者免费的“单向收费”模式，收费构成主要包括“会员费”、“增值服务费”、“广告费”三个部分。会员费方面，公司针对餐饮企业、不同星级酒店、不同区域、不同档次企业、连锁企业、集团企业分别设有精细化的套餐产品，每种套餐产品又依据服务层次及数量设计有不同的规格档次，企业客户通过购买其中一种套餐成为会员。招聘企业成为会员后，额外购买职位单位、院校信息、下载简历均需要另行支付相应费用；增值服务费方面，主要通过提供微博微信转发、置顶搜索、定向直邮、急聘广告等服务收取，上述增值服务均有相应的套餐产品或收费标准；广告费方面，根据网站版面位置不同收取相应费用。2、职业培训教育的盈利模式 “先之”是公司旗下在线职业培训品牌，专注于酒店餐饮行业的技能培训，拥有“先之课堂”、“先之内训”、“LMS 企业商学院”、“IHMA（国际饭店业职业经理任命协会）职业资格认证”四大产品及服务，客户通过购买不同的套餐产品享受上述服务。“IHMA 职业资格认证”根据报考人员对酒店岗位、技能的认知程度进行考核并认证的一款产品，个人可根据不同的认证需求选择购买相应的认证资格；“LMS 企业商学院”是一种企业进行内部学习管理的软件系统，企业通过购买使用这一系统，可以为职工安排相应的学习课程，具体收费标准分为个体企业和集团企业两类，每类都设计有不同规格的套餐，企业通过购买相应套餐享用相应服务；“先之课堂”为酒店餐饮行业从业人员提供专业岗位知识和技能的培训课程，客户可购买对应套餐，通过相关软件进行课程学习。“先之内训”根据企业需求提供相应岗位的培训课程并对培训结果进行评估，企业可根据需要购买相应服务。3、猎头招聘业务的盈利模式 公司猎头招聘业务依托“乔邦”网站平台开展，主要为企业客户提供“普通猎头服务”、“战略合作伙伴关系猎头服务”、“定向委托猎头服务”、“专业背景调查服务”四种猎聘服务，公司根据不同的服务类型定制有不同的服务标准、框架协议和收费标准。杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 107 页 4、品牌推广等其他业务的盈利模式“迈点”网主要通过行业资讯、大数据研究等途径吸引流量；以广告、品牌策划等服务实现流量变现。广告方面，根据网站版面位置不同收取相应费用；品牌推广方面，“迈点”网定期举办酒店行业内企业颁奖及行业研究论坛等活动，为与会企业提供品牌展示、业内知名人士圆桌论坛、晚宴赞助、二维码展示等合作机会，每种合作机会限额提供并收取相应费用。（二）采购模式 公司为互联网职业信息服务企业，主要提供网站、软件、咨询等数字化产品或信息化服务，且开发过程使用的软件、系统等大部分来自于自主研发，所使用计算机等设备使用期限较长，报告期内亦无相关采购，公司涉及采购主要为偶发的软件开发外包、营销推广等，均为临时性采购，因此公司经营过程不涉及重大采购安排。（三）销售模式 公司设有“市场中心”，“市场中心”下设“市场部”，负责制定整体的营销计划，同时在各大品牌、各类产品下都设有“营销中心”负责具体的销售计划的制定和执行。综合来看，目前公司的销售模式主要以电话销售为主，直销、网络等销售为辅。电话营销方面，公司通过资源库进行电话陌拜递进合作；直销上，公司通过重点大客户上门拜访、通过面谈递进合作；同时，公司广泛开展市场推广活动，通过举办行业活动、参加行业展会、协会活动、利用新媒体渠道传播等，不断提升公司的知名度，拓展销售渠道。（四）研发模式 公司一方面与高校、行业机构等专业机构合作，获得业务领域内最前沿的技术信息和专业理念，采取信息共享、共同研发等合作方式，使公司的解决方案在市场中获得先发优势；另一方面通过销售部门收集到的客户反馈，积极开发满足客户需求的产品和定制化解决方案，从而更好的支持销售部门创造业绩。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、报告期内，公司实现营业收入 41,340,811.15 元，同比增长了 16.08%；归属于母公司股东的净利润 6,244,865.11 元，同比增长了 45.29%。利润大幅增长，主要原因是招聘相关服务比上年增长 4108537.67 元以及收到政府补助比上年增长 1,804,460.75 元所致。公司将通过对公司业务流程的优化来提高整体效率，围绕酒店人力资源战略进行布局，对人力资源传统业务进行行业、区域的外延来增加收入，通过多种措施促使公司经营业绩的提升，减少对政府补助的依赖。杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 107 页 2、报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，取得了全新的突破，内部管理和品牌形象都得到了很大提升，公司总体发展保持良好的势头；另一方面继续深化人力资源服务，进一步增强公司的竞争力。3、报告期内，公司规范各项业务流程及组织管理，完善公司治理结构，积极推进新三板挂牌工作，成功完成改制，并实现在全国中小企业股份转让系统挂牌。为公司规范化运作及未来快速发展奠定了坚实的基础。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 41,340,811.15 16.08%35,615,219.07 7.38%-营业成本 1,902,426.13 60.49%4.60%1,185,375.68 2.36%3.33%毛利率%95.40%-1.31%96.67%0.17%-管理费用 25,268,381.15 18.96%61.12%21,241,579.67-1.78%59.64%销售费用 10,694,256.81 20.36%25.87%8,885,431.92 35.52%24.95%财务费用-47,492.58-161.40%-0.11%77,351.47-66.53%0.22%营业利润 3,360,281.24-13.45%8.13%3,882,399.48 42.87%10.90%营业外收入 2,479,252.24 261.24%6.00%686,324.55 134.10%1.93%营业外支出 53,953.11 35.93%0.13%39,690.64-37.97%0.11%净利润 5,080,706.22 18.21%12.29%4,298,121.62 50.41%12.07%项目重大变动原因:1、营业成本上涨 60.49%，主要原因：一方面网站加速导致 CDN 服务费增长，另一方面公司加大了在线视频课程的开发力度，导致在线视频课程讲师劳务费用、新技术研讨会的成本增长；2、财务费用下降 161.4%，主要系利息支出本期发生为 0，比上年降低 92501.85 元，利息收入 41551.34 元，比上年增长 111.79%，汇兑收益 10,949.12，比上年增长 572.24%，以上原因导致本期财务费用比上年有较大下降；3、营业外收入上涨 261.24%，主要原因：收到政府补助 2,469,035.35 元，比上年增长 1,804,460.75 元所致；4、营业外支出上涨 35.93%，主要原因：2015 年度水利建设基金发生了 41605.2 元和房租押金没收支出 6960 元所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 41,340,811.15 1,902,426.13 35,615,219.07 1,185,375.68 杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 107 页 其他业务收入-合计合计 41,340,811.15 1,902,426.13 35,615,219.07 1,185,375.68 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%招聘相关服务 27,550,623.23 66.64%23,442,085.56 65.82%网络培训相关服务 7,378,477.84 17.85%6,397,062.00 17.96%其他增值服务 6,411,710.08 15.51%5,776,071.51 16.22%合计合计 41,340,811.1541,340,811.15 100.00%100.00%35,615,219.0735,615,219.07 100.00%100.00%收入构成变动的原因 (3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,684,013.26 8,112,542.29 投资活动产生的现金流量净额 5,788,141.45 469,637.04 筹资活动产生的现金流量净额 7,050,000.00-5,092,501.85 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加 1,571,470.97 元，增长 19.37%，主要系报告期内收到政府补助 2,469,035.35 元，比上年增长 1,804,460.75 元所致；2、投资活动产生的现金流量净额增加 5,318,504.41 元，增长 1132.47%，主要系报告期内赎回以前年度的理财产品 1700 万元：中国工商银行保本型法人 63 天稳利人民币理财产品1200 万元和中国工商银行法人客户 40 天增利人民币理财产品 500 万元；3、筹资活动产生的现金流量净额增加 12,142,501.85 元，主要系股东增资 605 万元、子公司吸收股东投资 49 万元所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 蒙牛乳业集团股份有限公司 639,046.21 1.55%否 2 喜达屋国际酒店集团亚太酒店及度假酒店有限公司 581,420.48 1.41%否 杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 107 页 3 七天四季酒店（广州）有限公司 344,339.62 0.83%否 4 雅华酒店管理（上海）有限公司 173,742.14 0.42%否 5 北京万达酒店及度假村管理有限公司 147,405.66 0.36%否 合计 1,885,954.11 4.56%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 合计-注：公司为互联网职业信息服务企业，公司不涉及生产环节，因此不存在原材料采购，没有严格意义上的供应商。公司报告期内对外采购物质（服务）主要为价值较低的办公用品、电话费、推广费；公司在报告期内未对计算机和服务器设备进行大规模采购，而相关设备使用期较长、设备厂商竞争充分，未来采购不会对公司经营构成较大影响；公司业务系统及服务类软件大部分来自于自主研发，受上游软件类企业影响较小。综上所述，公司报告期内不存在对业务经营有重大影响的上游供应商。(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 9,747,815.17 9,198,852.25 研发投入占营业收入的比例%23.58%25.83%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 33,565,495.95 204.01%65.57%11,040,931.99 46.21%30.01%35.56%应收账款 1,562,980.50 8.49%3.05%1,440,694.84 84.57%3.92%-0.87%存货-长期股权投资-固定资产 3,660,146.93 13.34%7.15%3,229,287.14 18.79%8.78%-1.63%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 51,191,152.75 39.16%-36,784,797.43 8.13%-杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 107 页 资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额 33,565,495.95 元，比上年增长 22,524,563.96 元，增长 204.01%，主要系新增加股东投入 605 万元、本期收回前期理财产品 1700 万元所致；2.固定资产期末余额 3,660,146.93 元，比上年增长 430,859.79 元，增长率 13.34%，主要系本期购入运输设备 61,376.00 元、电子及其他设备 1,229,120.97 元所致。3.本期资产总额为 51,191,152.75，主要是货币资金总额增加所致。本期收到新股东投入资金 605 万元，收到政府补贴 247 万元，本期收入增加了 573 万元，以上原因导致本期资产总额较大增加。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、2015 年 6 月 18 日东方网升增资杭州广纳人力资源服务有限公司 150 万，广纳为东方网升全资控股公司。注册资本：200 万元；注册号：330106000176628；经营范围：服务：劳务派遣。服务：开展收集、整理、储存和发布人才供求信息，职业介绍和人才信息咨询。本年度广纳营业收入：536428.41 元；净利润 271845.5 元。2、2015 年 5 月 21 日，东方网升控股米订 51%的股权。注册资本：100 万元；注册号：330106000366834；经营范围：服务：计算机软硬件、电子商务技术、网络技术、多媒体技术的技术开发、技术咨询、技术服务、成果开发，计算机系统集成，投资咨询（除证券期货），酒店订房服务、会务服务、票务服务，商务信息咨询（除中介）；批发、零售：计算机及配件、日用百货、建材、五金交电。本年度米订营业收入：350029.5 元；净利润-2375834.47 元。3、2015 年 6 月 25 日公司投资设立先之国际饭店管理学院有限公司，根据浙江省商务厅于 2015 年 8 月 11 日颁发的企业境外投资证书（境外投资证第 N3300201500341号）、香港公司注册处颁发的公司注册证明书（编号：2255457），注册资本：10000港币，经营范围：教育培训，投资咨询，管理顾问，资讯网络，职业培训。本年度先之国际饭店管理学院有限公司营业收入：0 元；净利润：0 元。4、2015 年 6 月 25 日公司投资设立国际饭店业职业经理人协会有限公司，根据浙江省商务厅于 2015 年 8 月 11 日颁发的 企业境外投资证书（境外投资证第 N3300201500342号）、香港公司注册处颁发的公司注册证明书（编号：2255484），注册资本：10000港币，经营范围：教育培训，投资咨询，管理顾问，资讯网络，职业培训。本年度国际饭店业职业经理人协会有限公司营业收入：0 元；净利润：0 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 1、2014 年 11 月 14 日，公司通过工商银行购买理财产品 300 万元，产品名称：中国工商银行法人开放净值型理财产品 2014 年第 3 期（浙）14ZJ003J，产品类型：开放式非保本浮动收益型，风险等级：风险等级 PR3，产品开始日期：2014 年 11 月 14 日，产品赎回日期：可随时赎回，收益率：滚动式。本报告期末未赎回。2、2014 年 12 月 19 日，公司通过工商银行购买理财产品 500 万元，产品名称：中国工商银行法人客户 40 天增利人民币理财产品，产品类型：非保本浮动收益型，风险等级：风险等级 PR3，产品开始日期：2014 年 12 月 19 日，产品赎回日期：已赎回，收益率：4.5%。本报告期末已赎回。3、2014 年 12 月 31 日，公司通过工商银行购买理财产品 1200 万元，产品名称：中国工商银行保本型法人 63 天稳利人民币理财产品，产品类型：保本浮动收益型，风险等级：杭州东方网升科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 107 页 风险等级 PR1，产品开始日期：2014 年 12 月 31 日，产品赎回日期：已赎回，收益率：2.5%。本报告期末已赎回。4、2015 年 2 月 16 日，公司通过工商银行购买理财产品 500 万元，产品名称：工银理财共赢 3 号 2015 年第 8 期 A 款（拓户专属理财)，产品类型：非保本浮动收益型，风险等级：PR3 风险，产品开始日期：2015 年 2 月 16 日，产品赎回日期：已赎回，收益率：4.80%。本报告期末已赎回。5、2015 年 11 月 27 日，公司通过工商银行购买理财产品 200 万元，产品名称：中国工商银行保本型法人 63 天稳利人民币理财产品，产品类型：保本浮动收益型，风险等级：PR1风险，产品开始日期：2015 年 11 月 27 日，收益率：3.15%。本报告期末未赎回。6、2015 年 1 月 12 日，公司通过杭州银行购买理财产品 600 万元，产品名称：“幸福99”小企业专属理财 C215006，产品类型：保本浮动收益型，风险等级：PR3 风险，产品开始日期：2015 年 1 月 12 日，产品赎回日期：已赎回，收益率：4.40%。本报告期末已赎回。7、2015 年 10 月 29 日，公司通过招商银行购买理财产品 100 万元，产品名称：招商银行点金公司理财之步步生金 8688 号保本理财计划，产品类型：保本浮动收益型，风险等级：PR1 风险，产品开始日期：2015 年 10 月 29 日，产品赎回日期：可随时赎回，收益率：2%。本报告期末未赎回。8、2015 年 10 月 29 日，公司通过招商银行购买理财产品 200 万元，产品名称：招商银行点金公司理财之步步生金 8699 号理财计划，产品类型：不保障本金且不保证理财收益，风险等级：PR2 风险，产品开始日期：2015 年 10 月 29 日，产品赎回日期：可随时赎回，收益率：3.60%。本报告期末未赎回。9、2015 年 11 月 23 日，公司通过招商银行购买理财产品 400 万元，产品名称：招商银行点金公司理财增利系列 27 号理财计划（代码：75027），产品类型：不保障本金及理财收益，风险等级：PR2 风险，产品开始日期：2015 年 11 月 23 日，收益率：4.10%。本报告期末未赎回。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 根据国家“十三五规划”，未来五年中国旅游业将呈现飞速发展的趋势，是保障国家经济持续快速发展的重要组成部分之一，而酒店则是旅游中必不可少的环节。在国外，旅游酒店业发展是与国家城市化进程成正比，中国目前 100 万人口以上城市 171 个，而最发达的美国只有 50 个，更何况中国拥有超过 13 亿人口，就算城市化 30%，也有 4 亿城市化人口，因此中国拥有全球最大的旅游酒店市场。正因为庞大的市场空间