835090_2015_上富股份_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

公告编号：公告编号：20162016-012012 第1 页，共 118 页 珠海上富电技股份有限公司（Coligen(China)Corp.）2015上富股份 NEEQ:835090 年度报告 珠海上富电技股份有限公司 2015 年年度报告 第2 页，共 118 页 公司年度大事记 公司投入的超声波泊车雷达自动化生产线完成建设，顺利进入到调试阶段。公司打造高标准、符合大众全球体系认可的实验室，共投资 500 余万元升级改造，部分实验设备和仪器已经陆续到位。微波雷达 BSD、LCA、RCTA 产品取得一汽轿车多款车型的配套订单。2015年12月4日，公司收到全国中小企业股份转让系统的同意挂牌函，并在 2015 年12 月 23 日成功挂牌。2015 年6 月 29 日，召开股份有限公司创立大会，并于 2015 年 7 月 27 日，在珠海市工商局办理变更登记手续，整体改制为股份有限公司。RCTA LCA BSD 公司着力打造的倒车影像系统、全景影像系统先后与一汽轿车、上汽乘用车、芜湖凯翼、吉利知豆等公司的多款车型签约，2016 年将开始批量供货。珠海上富电技股份有限公司 2015 年年度报告 第3 页，共 118 页 目录目录 第一节声明与提示 .6 第二节公司概况 .10 第三节会计数据和财务指标摘要 .12 第四节管理层讨论与分析 .15 第五节重要事项 .35 第六节股本变动及股东情况 .36 第七节融资及分配情况 .45 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .47 第九节公司治理及内部控制 .53 第十节财务报告 .69 珠海上富电技股份有限公司 2015 年年度报告 第4 页，共 118 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司 指珠海上富电技股份有限公司 大众 指德国大众汽车集团 一汽轿车 指一汽轿车股份有限公司 一汽大众 指一汽-大众汽车有限公司 上海汽车 指上海汽车集团股份有限公司 东风汽车 指东风汽车集团股份有限公司 东风雷诺 指东风雷诺汽车有限公司 郑州日产 指郑州日产汽车有限公司 凯翼 指芜湖凯翼汽车有限公司 上汽大通 指上汽大通汽车有限公司 富维东阳 指长春一汽富维东阳汽车塑料零部件有限公司 国家税务总局 指中华人民共和国国家税务总局 工商局 指工商行政管理局 全国股份转让系统公司 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信证券 指中信证券股份有限公司 律师事务所、隆安 指北京市隆安（深圳）律师事务所 会计师事务所、天健 指天健会计师事务所（特殊普通合伙）IBM 指 IBM（国际商业机器公司）或万国商业机器公司，简称 IBM 后装、AM After Market 的简称，是指在售后维修、加装的售后零件,即汽车出厂后再添加的配件 前装、OE Original Equipment 的简称，是指与汽车生产厂商合作，直接在汽车装配时所使用的配件 整车厂 也称为主机厂，是真正意义上的汽车公司，相对于汽车零部件而言的汽车整车生产厂 三会议事规则 指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指股东大会、董事会、监事会 系统业务规则 指全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证券法 指中华人民共和国证券法 公司法 指中华人民共和国公司法 关联关系 指企业会计准则-关联方关系及其交易的披露及中华人民共和国公司法第二百一十六条第四款中所规定的关联关系 报告期，本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 辉创电子 指台湾辉创集团总公司及其在大陆投资的公司-辉创电子科技(苏州)有限公司 同致电子 指台湾同致电子及其在大陆的投资公司同致电子科技（厦门）有限公司及同致电子（昆山）有限公司 珠海上富电技股份有限公司 2015 年年度报告 第5 页，共 118 页 法雷奥 即法雷奥集团，是世界领先的汽车零部件供应商之一 博世 指罗伯特博世有限公司 汽车驾驶辅助系统 指为驾驶员驾驶车辆过程提供辅助功能的系统 CAN 总线 Controller Area Network，即控制器局域网络，是国际上应用最广泛的现场总线之一 AVM360 Around View Monitor，即全景影像系统，由安装在车身前后左右的四个超广角鱼眼摄像头，同时采集车辆四周的影像，经过图像处理形成一幅车辆四周无缝隙的 360 度全景俯视图 4D 全景视觉 指一种采用单只摄像头实现车辆四周全景俯视图的技术 ADAS Advanced Driver Assistant System，即先进驾驶辅助系统，是部分复杂汽车辅助驾驶系统的统称 APA Automatic parking assist，自动泊车系统，可以使汽车自动操控，在正确的停车位泊车的系统 EMC Electro Magnetic Compatibility，即电磁兼容性，是指设备或系统在其电磁环境中符合要求运行并不对其环境中的任何设备产生无法忍受的电磁干扰的能力 V 模型 RAD（Rap Application Development，快速应用开发）模型是软件开发过程中的一个重要模型，由于其模型构图形似字母 V，所以又称软件开发的 V 模型。它通过开发和测试同时进行的方式来缩短开发周期，提高开发效率 DOORS IBM 公司开发的面向管理者、开发者与最终用户及整个生命周期的综合需求管理套件 BMG 指德国大众产品工程性能检验认可 珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 118 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 主要客户相对集中的风险 公司主要收入来源为国内整车厂的配套，主要模式是公司同整车厂签订联合研制协议，研发成功后在车型生命周期内实现供货。因此，整车厂车型的畅销度和整车厂的市场表现决定公司业绩。而从项目获得、联合研发到最终供货往往需要经历 2-3 年时间，且需要巨大的资金和资源投入。公司已经开拓了除一汽大众、一汽轿车外的上海汽车、东风汽车等诸多新项目，但是因为行业特点，新项目贡献需要较长的时间。而老项目随着生命周期终结和整车厂新车型投放会影响到现有手持订单的表现。2015 年公司前五名客户的销售额占 74.81%，主要客户是一汽-大众汽车有限公司、一汽轿车股份有限公司，公司供货的一汽大众宝来车型属于新旧款替换，老款减少供货量；公司在一汽轿车供货占其产销车型的比例相当大，而一汽轿车近年销售表现不佳导致公司经营波动。珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 118 页 人民币汇率变动的风险 公司约 35%的销售收入来自海外市场，主要定价与结算货币为美元。近年来，人民币兑美元汇率呈双向波动的趋势，汇率变化导致公司的出口销售产生汇兑损失的风险。技术人员流失及泄密的风险 公司核心竞争优势表现为长期积累的研发技术优势，公司研发管理以国际先进的 V 模型为主，同时引进IBM成熟的DOORS进行项目和软件管理。但是，若公司技术人员出现流失或者对外泄密的情况，将对公司的生产经营造成一定的影响。公司无实际控制人的风险 公司不存在控股股东和实际控制人，公司所有重大行为必须民主决策，由全体股东充分讨论后确定，避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险。开发费用资本化的风险 公司主要的优势在于技术研发和产品开发，公司历来重视研发投入。公司研发主要分为引领市场的前瞻性研发和满足市场需求的项目研发。其中，前瞻性研发因为技术具有领先性，在成本控制和市场接受度上有不确定性。在研发核算上，公司将内部研究开发项目开发阶段的支出，在满足所有条件的情况下予以资本化，确认为无形资产。如确认为无形资产的前瞻性研发无法为企业带来经济利益，按照公司会计核算将会在当期直接费用化处理，届时将会减少公司的净利润。租赁房屋无房产证的风险 目前公司租赁了一处临时建筑作为员工食堂，该处房产未办理产权登记手续，也未取得相关部门出具的不予拆除证明。由于此建筑为公司的非重要经营性场所，因此虽然面临被拆除的风险，但对公司的生产经营活动不会产生重大影响。为此，如日后该处建筑珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 118 页 被拆除，公司将另行寻找其他替代性场所作为员工食堂或直接给予员工相应的伙食补贴。税收政策的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）文件规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。但如果软件产品的优惠政策发生变动，公司将面临无法享受税收优惠的风险。公司于 2014 年获得高新技术企业资格认定，自 2014年起享受高新技术企业税收优惠。公司高新技术企业资格将在 2017 年到期，若届时公司未能通过高新技术企业资格复审，将面临税收加重的风险。针对上述风险，公司将时刻关注行业新政策，保持高度敏感度，并及时调整、完善自身产品，提高自身应变、交付能力，以便于为下游客户提供适宜的产品。同时，公司持续加大对研发的投入，以保证符合通过高新技术企业资格复审。BMG 项目认证风险 公司的愿景是成为国际化经营的公司，在实现自主品牌、合资品牌配套的基础上，成为国际跨国车企全球合作伙伴。公司为一汽大众配套近 10 年时间，受到一汽大众的支持和好评，公司一直筹划进入大众全球供货体系，为此集合公司优势力量积极参与大众公司 BMG 认证。因认证涉及面极广、要求高，需要资金量大，涉及较多方，导致不可控因素多，但是一旦认证通过将会获得大众全球平台的供货资格。目前，认证正在顺利推进，但是如果认证通过的时间延迟将会影响到公司供货计划。虽然公司集中优势资源推动 BMG 认证，但是不排除存在无法通过认证的风险。珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 118 页 项目研发风险 为了尽快实现战略落地，紧抓 ADAS 快速启动的市场契机，公司加强 ADAS 车辆周边感知传感器的研发和投入，部分产品已经顺利开发成功。但是，ADAS尤其是后续无人驾驶传感器需要巨大的持续投入，且因研发难度大，需要海量的数据信息进行软件和算法完善，因此，可能存在项目研发不成功或是项目研发时间过长导致错过市场的风险。公司在超声波领域有20 余年的供货经验，供货品质极为优良，但是随着产品线延伸和工艺复杂，尤其是公司开始大量供应影像、微波等相对经验欠缺的产品，而公司自动化生产线尚未完全成熟，可能会存在质量风险。受汽车行业影响公司经营业绩波动的风险 受制于公司客户集中和产品单一，报告期内公司业绩下滑，实现营业收入 111,060,499.51 元，净利润25,267,400.22 元，收入和净利润均较上期下滑较大。公司积极以技术研发和产品布局应对不利局面，报告期内公司实现了客户的深入开发并获得了大量新订单，寄望于以产品优越的性能和良好性价比实现公司业绩稳定持续增长。本期重大风险是否发生重大变化 是 珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 118 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 珠海上富电技股份有限公司 英文名称及缩写 Coligen(China)Corp.证券简称 上富股份 证券代码 835090 法定代表人 杜冰 注册地址 珠海市金鼎镇官塘沙岗工业区 1 栋厂房 办公地址 珠海市金鼎镇官塘沙岗工业区 1 栋厂房 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李雯宇、王振 会计师事务所办公地址 广东省广州市珠江东路 16 号高德置地广场冬广场 G 座 43 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杜才贞 电话 0756-3391099 传真 0756-3391399 电子邮箱 公司网址 http:/ 珠海市金鼎镇官塘沙岗工业区 1 栋厂房 519000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 珠海上富电技股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-23 行业（证监会规定的行业大类）汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车驾驶辅助系统的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 67,580,000 控股股东 无 实际控制人 无 珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 118 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440400400012736 否 税务登记证号码 440401617512022 否 组织机构代码 617512022 否 珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 118 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期 上年同期 增减比例%营业收入 111,060,499.51 151,030,404.65-26.46 毛利率%42.60 38.76-归属于挂牌公司股东的净利润 25,267,400.22 31,852,516.77-20.67 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,470,967.43 31,718,497.85-22.85 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.10 45.96 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.22 45.76-基本每股收益 0.37 9.65-二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末 上年期末 增减比例%资产总计 116,585,234.77 116,128,015.33 0.39 负债总计 19,716,668.99 30,889,670.40-36.17 归属于挂牌公司股东的净资产 96,868,565.78 85,238,344.93 13.64 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 25.83-94.45 资产负债率%16.91 26.60-流动比率 4.06 3.14-珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 118 页 利息保障倍数-三、营运情况 单位单位：元元 本期 上年同期 增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,286,716.34 34,556,309.05-应收账款周转率 3.55 4.35-存货周转率 2.86 5.66-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%0.39 11.37-营业收入增长率%-26.46 12.66-净利润增长率%-20.67 99.63-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末 上年期末 增减比例%普通股总股本 67,580,000.00 3,300,000.00 1,947.88 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目 金额 政府补助 1,017,714.00 固定资产处置损失-157,820.59 其他营业外收入和支出 77,086.34 非经常性损益合计 936,979.75 珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 118 页 所得税影响数 140,546.96 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 796,432.79 珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 118 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司自主研发和生产汽车用安全驾驶产品。公司运用超声波、影像、微波技术原理进行研发，生产出单传感器探测产品和多传感器融合产品。公司研发的产品具有极强的系统性，依托超声波、影像、微波三类不同技术衍生出的产品在功能上具有强互补性，能实现从车辆周边近端到远端的整体覆盖，产品技术渐进性特点明显。公司产品通过单传感器探测和多传感器融合感知汽车周边环境，获取、传输并对信息加工处理，辅助实现汽车行驶安全，同时公司产品能应用于无人驾驶领域。公司技术研发主要以自主研发为主，以项目管理的方式进行研发全过程管理，研发过程执行汽车领域常用的 V 模型。技术成型后，公司即采取申请专利、软件著作权等方式进行知识产权保护。公司超声波技术具有核心竞争力。公司研发超声波超过 20 年的时间，同时公司具备行业内极为稀缺的自制探头研发能力。公司目前正在重点攻关长距离、窄角度专用探头，研发抗电磁辐射系统并已经申请专利，强化超声波核心竞争优势。公司在优化泊车雷达系统的基础上，开发出了侧视辅助系统和自动泊车系统，并基本完成超声波应用于车辆周边覆盖及完成研发后备箱智能开启系统实现将泊车系统和尾箱开启系统的产品相结合的技术，公司产品应用走向立体化。除自主研发外，公司通过与国内外高校、研究院所、方案公司进行合作研发或者技术转化，从而缩短研发周期。随着电子技术的不断革新和用户需求的强力推动，ADAS 产品应用范围越来越广。从行业特点看，整车厂对供应商的稳定供货能力极为重视，通常要求供应商配套产品具有较高品质和良好性能。另外，整车厂需要供应商具备配合其车型开发的联合研发能力，从车型设计直至投产各环节均需满足其体系管理的管控要求。整车厂的较高需求导致前装市场进入门槛高。公司研发产品广泛应用于各类乘用车，因产品技术含量较高，可替代性低，市场竞争中处于较为有利的局面。另外，高通用度产品为大批量、平台化供货和自动化生产奠定基础。公司目前已经建立起超声波全自动生产线和影像半自动生产线，正在向客户力推平台化解决方案，有利于持续降低成本和扩大市场份额。国内市场上，公司已经获得了一汽大众、一汽集团（含一汽轿车、一汽夏利等）、珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 118 页 上海汽车、东风汽车（含东风乘用车、东风雷诺、郑州日产）等国内知名整车厂配套订单，并已经进入新能源汽车、网络汽车等新兴市场领域。海外市场上，公司主要以自有品牌售后服务市场进行业务拓展，并已经建立起稳定的客户群体。未来市场拓展的重要方向是实现国内前装合资车厂的供货，并借助技术和成本优势逐渐进入合资厂母厂全球供货体系。报告期内，本公司商业模式各要素较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 根据中国汽车工业协会统计数据，2015 年我国汽车产销分别完成 2,450.33 万辆和2,459.76 万辆，比上年分别增长 3.3%和 4.7%，产销增速比上年分别下降 4%和 2.2%。公司主要配套的一汽集团中国品牌汽车乘用车销量 32.72 万辆，位居第十位，较同期出现较大下滑。报告期内传统的超声波泊车辅助系统占主营业收入比重为98.49%，仍然是主要收入来源。公司开发的新产品方面，影像产品在报告期开始实现收入，占主营业收入比重为1%、实现了1,108,752.13元收入，影像类产品将会成为公司未来业绩重要增长点；微波雷达已经获得一汽轿车供货资格，但是报告期内未实现收入。但是，受制于公司客户集中和产品单一，报告期内公司业绩下滑，实现营业收入111,060,499.51 元，净利润 25,267,400.22 元，收入和净利润均较上期下滑较大。公司积极以技术研发和产品布局应对不利局面，报告期内实现了客户的深入开发并获得了大量新订单，寄望于以优越的性能和良好性价比实现公司业绩稳定持续增长。公司报告期内研发支出投入 1,621 万元，占收入比达 14.59%，因大众是公司重要客户，故大众 BMG 认证项目是公司研发投入重点。借助大众 BMG 认证，公司将正式进珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 118 页 入大众全球合格供应商体系，包括获取一汽大众和上海大众的市场。报告期内项目顺利推进，预计 2016 年能顺利实现认证。公司自主品牌已经全面获取上汽乘用车超声波和影像项目，预计上汽乘用车将会在公司供货体系中占据越来越重要的地位。公司正式进军新能源车领域，报告期内已经开始供货新大洋电动车知豆系列产品，同时获得了比亚迪传感器供货资格，报告期内公司已开始小批量试供货；公司进军借助互联网快速发展的互联网汽车，报告期内获得奇瑞凯翼的供货订单。报告期内，超声波自动化线完成交付且部分工段已经调试完成并投入使用，未来自动化线将会在品质保证、降低加工费上发挥重要作用。公司已经建立部分影像自动化生产线，初步实现了自动对焦和对中的功能，拟进一步投入技改资金实现影像全自动线生产。微波雷达通过联合研发的模式，已经获得一汽轿车多个项目配套资格，实现了自主微波产品配套整车厂的先例。公司已经组成了一支涵盖高校、科研院所的研发团队进行自主知识产权的微波，雷达研发。公司自研微波产品主要定位于实现多功能融合且具有较强的成本优势，从而提升产品的性价比和吸引力。报告期内，24G 短距产品已经完成硬件设计，软件、算法处于测试校正阶段，77G产品正在进行硬件设计，预计 24G 产品会较快实现批量投产。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 111,060,499.51-26.46%-151,030,404.65 12.66%-营业成本 63,747,896.13-31.08%57.40%92,494,226.27 6.83%61.24%毛利率%42.60-38.76-营业税金及附加 445,846.93-68.55%0.4%1,417,522.56 13.74%0.94%管理费用 16,757,303.46 0.20%15.09%16,724,573.47-16.68%11.07%销售费用 5,105,443.31-2.45%4.60%5,233,462.31 11.26%3.47%财务费用-1,062,457.15-33.22%-0.96%-1,590,971.85-1,324.64%-1.05%资产减值损失 4,076.10-101.01%-0.00%-404,000.00-0.27%营业利润 26,062,390.73-29.86%23.47%37,155,591.89 74.27%24.60%营业外收入 3,850,375.96 1,776.96%3.47%205,138.63-47.64%0.14%珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 118 页 营业外支出 169,897.89 33,879.58%0.15%500.00-94.72%0.00%所得税费用 4,475,468.58 18.74%4.03%5,507,713.75 4.17%3.65%净利润 25,267,400.22-20.67%22.75%31,852,516.77 99.63%21.09%项目重大变动原因:1.营业收入：2015 年营业收入同比下滑 26.46%，其中：国内下滑 32.08%，海外下滑 12.29%。内销销量下滑是营业收入下滑的最主要原因。公司内销销售收入下降主要受大客户一汽大众和一汽轿车影响。其中，一汽大众销售收入下降主要原因为公司向其供货的车型正处于换代阶段，旧车型销售量逐渐减少；一汽轿车销售收入下降主要受一汽集团整体业务表现不佳影响，根据中国汽车工业协会统计数据，一汽集团中国品牌乘用车 2015 年销售 32.72 万台，排名第 10，近几年表现持续下滑状态，一汽轿车销量下降导致公司配套产品销售也随之下降。2.营业成本：2015 年营业成本为 63,747,896.13 元，2014 年为 92,494,226.27 元，下降 31.08%，营业成本下降幅度大于营业收入，主要原因为成本控制成效显现所致。公司执行成本工程和精益生产管理，公司一直重视供应商管控，在保证品质的前提下，充分进行价格对比和成本模型分析，降低采购成本。公司积极推行减员增效，建立绩效考核机制，提高生产效率。另外，公司不断优化工艺设计，加强平台化研发，以大批量的自动化生产取代低效的手工作业。随着自动化设备逐步投入使用，将极大提升效率、提升品质并节约人工成本。同时，工艺设计上，逐步将委外贴片改为自主加工减少委外费用，以上实现成本节约，也降低了单位材料成本和单位加工费用。3.毛利率：2015 年毛利率达到 42.60%，较 2014 年的 38.76%上升 3.84 个百分点。毛利率上升的主要原因是公司成本控制效果比较明显。公司通过自动化生产提升人员效率，在保证生产效率和质量的同时有效的减少了直接操作人员的数量，大大降低了人工成本；至 2015 年 5 月，公司已基本停止了委外加工，进一步降低了生产成本。随着公司平台产品的持续推广和新订单带来的产量上升，公司单位成本仍有进一步控制的空间，这也是公司精益生产追求的目标。4.营业税金及附加：2015 年 445,846.53 元，2014 年 1,417,522.56 元，减少 971,675.73元，降幅 68.55%，主要是因为 2015 年因软件退税影响缴纳增值税大幅减少所致。5.财务费用：2015 年实现节约 1,062,457.15 元，2014 年实现节约 1,590,971.85 元，其中 2015 年利息收入 406,178.34 元，2014 年 1,497,693.72 元，同比减少 72.88%，主要是 2015 年上半年分红后存入资金减少所致，汇兑收益 2015 年收益 704,183.24 元，2014珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 118 页 年 163,994.84 元，同比增加 329.39%。6.资产减值损失：2015 年 4,076.10 元，较 2014 年变动比例为-101.01%，主要原因为 2015 年应收账款期末余额随着销售收入的下降而有所下降，年末计提转回部分坏账准备导致。7.营业外收入：2015 年为 3,850,375.96 元，2014 年为 205,138.63 元，增加 1,776.96%，主要原因是公司内销 2014 年获批软件退税资格，2014 年 12 月起开始享受软件退税，2015 年公司软件产品获得退税 2,743,498.32 元，同时，公司因新三板挂牌、技术改造及自动化建设等事项获得政府补助 1,017,714.00 元。8.营业外支出：2015 年为 169,897.89 元，2014 年为 500 元，同比增幅 33,879.58%，主要是 2015 年随着全自动化生产线的投入，替换原有老生产线的旧设备，并更新报废一批老旧电脑。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 111,060,499.51 63,747,896.13 151,030,404.65 92,494,226.27 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 111,060,499.51 63,747,896.13 151,030,404.65 92,494,226.27 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 国内 73,466,770.12 66.15%108,169,941.18 71.62%国外 37,593,729.39 33.85%42,860,463.47 28.38%单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 泊车雷达 109,951,747.38 99.00%151,030,404.65 100.00%摄像头 1,108,752.13 1.00%-收入构成变动的原因：1.2015 年营业收入同比下滑 26.46%，其中：国内下滑 32.08%，海外下滑 12.29%。内销销量下滑是营业收入下滑的最主要原因。公司内销销售收入下降主要受大客户一汽大众和一汽轿车供货车型下滑影响。内销下滑幅度更大导致内销占比较同期低 5.47个百分点。外销下滑主要是公司马来西亚本田车型停止供货所致。2.新增摄像头项目收入为公司开发的倒车影像产品开始配套山东新大洋电动车有限公司的知豆系列电动车，而 2014 年公司该系列产品尚在研发过程中，没有实现销售。珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 118 页 (3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项项 目目 本期金额本期金额 上年金额上年金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 132,877,341.34 184,373,573.16 收到的税费返还 6,296,708.13 397,947.91 收到其他与经营活动有关的现金 1,513,055.98 17,230,563.07 经营活动现金流入小计 140,687,105.45 202,002,084.14 购买商品、接受劳务支付的现金 66,205,896.66 101,176,236.29 支付给职工以及为职工支付的现金 28,532,934.15 26,933,846.83 支付的各项税费 8,510,699.71 13,903,913.23 支付其他与经营活动有关的现金 10,150,858.59 25,431,778.74 经营活动现金流出小计 113,400,389.11 167,445,775.09 经营活动产生的现金流量净额 27,286,716.34 34,556,309.05 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 220,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 220,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,415,174.09 9,527,754.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 30,415,174.09 9,527,754.00 投资活动产生的现金流量净额 -30,415,174.09 -9,307,754.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 6,921,961.63 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,921,961.63 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,559,141.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 20,559,141.00 筹资活动产生的现金流量净额 -13,637,179.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 676,182.14 137,316.87 珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 118 页 五、现金及现金等价物净增加额 -16,089,454.98 25,385,871.92 加：期初现金及现金等价物余额 33,348,155.99 7,962,284.07 六、期末现金及现金等价物余额 17,258,701.01 33,348,155.99 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 27,286,716.34 34,556,309.05 投资活动产生的现金流量净额-30,415,174.09-9,307,754.00 筹资活动产生的现金流量净额-13,637,179.37-现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：2015 年较 2014 年减少 7,269,592.71 元，下降了21.04%，主要是 2015 年销售收入较 2014 年下降 26.46%，从而导致经营活动产生的现金流量净流入减少。公司 2015 年末净利润为 25,267,400.22 元，经营活动现金流量净额为 27,286,716.34元，2014 年末净利润为 31,852,516.77 元，经营活动现金流量净额为 34,556,309.05 元。净利润与经营活动现金流量净额未保持一致的主要原因为，由于公司在生产经营过程中销售、采购业务存在一定的收付款账期，导致收入的增加与销售回款、存货的增加与采购付款存在一定的时间差异所致。公司 2015 年净利润与经营活动现金流的比重为92.60%，2014 年为 92.18%，未发生明显变化，不存在净利润与经营活动现金流量净额不匹配的情况。2.投资活动产生的现金流量净额：2015 年较 2014 年减少 21,107,420.09 元，主要原因为项目持续研发投入及设备投入导致。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：2015 年比 2014 年增加20,887,420.09 元，增加 219.23%，主要是 2015 年加大研发投入、支付 2014 年设备更新尾款、新购设备及 BMG 认证款项等。3.筹资活动产生的现金流量净额：2015 年较 2014 年减少 13,637,179.37 元，主要是因为 2015 年分配股利 20,559,141.00 元及收到投资款 6,921,961.63 元影响导致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 长春一汽富维东阳汽车塑料零部件有限公司 44,749,267.50 40.29 否 2 一汽-大众汽车有限公司 13,327,185.20 12.00 否 珠海上富电技股份有限公司 2015 年度报告 第22 页，共 118 页 3 LUMEN AUSTRALIA PTY.LTD(澳大利亚)9,688,811.46 8.72 否 4 一汽轿车股份有限公司 8,201,140.71 7.38 否 5 TECH INFOMATION(台湾)7,126,255.84 6.42 否 合计 83,092,660.71 74.82-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市菲瑞德科技有限公司 4,338,587.40 7.82 否 2 深圳市福田区赛格电子市场新港兴电子商行 3,945,711.88 7.11 否 3 东莞振宝佳电子有限公司 2,958,536.36 5.33 否 4 珠海琴创电子科技