835163_2015_天邦菌业_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

公告编号：公告编号：2016-0112016-011第 1 页 共 94 页证券代码证券代码：835163835163证券简称证券简称：天邦菌业天邦菌业主办券商主办券商：中原中原证券证券年年 度度 报报 告告2015天邦菌业NEEQ:835163河南天邦菌业股份有限公司（Henan Tianbang Edible Fungus Co.,Ltd.）河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 2 页 共 94 页2015 年 8 月 31 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了股份公司筹建工作报告、公司章程及相关治理制度，选举产生了股份公司第一届董事会成员及公司第一届监事会成员中股东代表监事。2015 年 9 月 16 日，鹤壁市工商行政管理局核准了公司整体变更登记事项，颁发了股份公司营业执照。报告期内，天邦菌业在全国中小企业股份转让系统申请挂牌，并于 2015 年 12 月 28 日成功在全国中小企业股份转让系统挂牌。公司正式登陆资本市场，提升了公司的形象及影响力，为公司借助资本市场进一步发展提供了保障。市场业务开发取得较大突破。经过多年的发展，公司生产经营能力及管理水平得到提升，客户形象及认可度明显提高，2015 年公司产能继续稳步提升，市场份额进一步扩大，新开拓了山西省太原市场和陕西省西安市场。公司产品品牌“众家”知名度和影响力有了很大的提升。公司在2015 年成为中国食用菌协会副主任单位。2015 年公司实现营业收入增长。根据亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的亚会 B审字（2016）0654 号，公司 2015 年实现营业收入 2499.76 万元，同比增长 23.37%。公 司 年 度 大 事 记河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 3 页 共 94 页目录目录第一节第一节声明与提示声明与提示.5第二节第二节 公司概况公司概况.8第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12第五节第五节 重要事项重要事项.26第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.33第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.34第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.40第十节第十节 财务报告财务报告.46河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 4 页 共 94 页释 义释义项目释义项目释义释义公司、本公司、股份公司、天邦菌业河南天邦菌业股份有限公司元、万元人民币元、人民币万元股东大会河南天邦菌业股份有限公司股东大会董事会河南天邦菌业股份有限公司董事会监事会河南天邦菌业股份有限公司监事会公司章程最近一次由股东大会通过的河南天邦菌业股份有限公司章程管理层董事、监事、高级管理人员的统称关联关系公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。高级管理人员总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称公司法中华人民共和国公司法证券法中华人民共和国证券法会计师事务所亚太会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商中原证券股份有限公司国务院中华人民共和国国务院工信部中华人民共和国工业和信息化部国家发改委中华人民共和国国家发展与改革委员会国家质检总局中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局证监会中国证券监督管理委员会河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 5 页 共 94 页第一节第一节 声明与提示声声 明明公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太会计师事务所（特殊普通合伙人）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 6 页 共 94 页风险事项风险事项重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述市场竞争加剧导致价格下降风险我国食用菌市场需求逐年增加，行业前景广阔，食用菌工厂化生产处于起步阶段，行业平均利润率相对较高，良好的市场前景吸引着新的投资者涉足食用菌行业，越来越多的同行参与到市场竞争中。随着生产厂商的扩张，相互之间市场竞争将加剧，食用菌产品供应量随之增多，食用菌产品平均价格也呈现出初步下滑的趋势。尽管公司通过扩大生产规模、不断提高生产效率、降低生产成本等方式降低市场竞争加剧带来的经营风险，但是若市场竞争格局持续恶化，销售价格出现大幅下降，公司仍将面临业绩下滑的风险。食品安全风险公司产品安全无公害，品质优良。在产品生产过程中无需使用农药和化肥，由于先进无污染的生产管理和控制，公司产品质量较高，发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品仍在以下环节可能出现食品安全问题：一是原材料质量隐患，如果所采购的原材料出现严重的重金属或农药残留超标情况，食用菌在汲取原材料养分的同时可能同时汲取重金属和农药成份，从而导致重金属和农药超标而引发食品安全问题；二是在食品流通环节可能存在二次污染。因此，公司存在产品质量和食品安全风险。公司治理风险公司在有限公司阶段，管理层对公司治理的意识相对薄弱，未制定规范的公司治理制度，公司治理在有限公司阶段存在执行董事与股东会职责划分不清等不规范之处。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 7 页 共 94 页但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制风险自然人张东生、张坤是公司的控股股东、实际控制人，持有公司股份 6,000,000 股，占股本总额的 60.00%，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，同时，张东生为公司董事长，张坤为总经理，若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。税收优惠政策变化风险据中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条、中华人民共和国增值税法暂行条例第十五条的规定，公司从事杏鲍菇的生产和销售免征所得税、增值税，一旦相关税收优惠政策发生变化，将会对公司业绩造成较大影响。本期重大风险是否发生重大变化否河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 8 页 共 94 页第二节 公司概况一、一、基本信息基本信息公司中文全称河南天邦菌业股份有限公司英文名称及缩写Henan Tianbang Edible Fungus Co.,Ltd.证券简称天邦菌业证券代码835163法定代表人张坤注册地址淇县北阳镇黄堆村北 300 米办公地址淇县北阳镇黄堆村北 300 米主办券商中原证券股份有限公司主办券商办公地址郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦会计师事务所亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名王振军张雪春会计师事务所办公地址北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 B 座 2 单元 301室二、二、联系方式联系方式董事会秘书或信息披露负责人张坤电话0392-7776868传真0392-7776868电子邮箱公司网址http:/ 300 米、456600公司指定信息披露平台的网址http:/公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、三、企业信息企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015 年 12 月 28 日河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 9 页 共 94 页行业（证监会规定的行业大类）A01-农业主要产品与服务项目杏鲍菇的生产与销售普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）10,000,000控股股东张坤、张东生实际控制人张坤、张东生四、四、注册情况注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号410622000001756否税务登记证号码410622551620337否组织机构代码55162033-7否河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 10 页 共 94 页第三节 会计数据和财务指标摘要一、一、盈利能力盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入24,997,657.2020,261,751.8023.37%毛利率39.52%42.74%-归属于挂牌公司股东的净利润5,037,885.395,567,091.88-9.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4,693,052.395,543,829.88-15.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.10%24.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.97%24.62%-基本每股收益0.51.1154.95%二、二、偿债能力偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计42,994,143.0436,693,445.8717.17%负债总计12,647,934.6511,385,122.8711.09%归属于挂牌公司股东的净资产（元）30,346,208.3925,308,323.0019.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.035.06-40.05%资产负债率29.42%31.03%-流动比率1.220.90-利息保障倍数6.987.87-三、三、营运情况营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 11 页 共 94 页经营活动产生的现金流量净额-1,680,128.0210,074,914.32-116.68%应收账款周转率-759.32-存货周转率5.315.10-四、四、成长情况成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率17.17%22.62%-营业收入增长率23.37%126.23%-净利润增长率-9.51%165.45%-五、五、股本情况股本情况本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）10,000,0005,000,000100%计入权益的优先股数量（股）00-计入负债的优先股数量（股）00-带有转股条款的债券（股）00-期权数量（股）00-六、六、非经常性损益非经常性损益七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况科目科目本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后无0.000.000.000.00项目项目金额金额（元）（元）非经常性损益合计344,833.00所得税影响数0.00少数股东权益影响额（税后）0.00非经常性损益净额344,833.00河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 12 页 共 94 页第四节 管理层讨论与分析一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式公司以农业废弃物及副产品，如玉米芯、玉米面、麦麸、豆粕、木屑等为主要原材料，根据自己研制的配方，生产杏鲍菇，将其销售给下游经销商或合作社，从而形成公司的主要利润来源。报告期内，公司商业模式未发生变化，具体如下：1、生产模式公司的主要产品为杏鲍菇。杏鲍菇的市场需求量较大，公司的杏鲍菇产品基本上处于供不应求的状态，因此公司通常会根据当前阶段杏鲍菇的产能来计划安排生产，同时公司也综合考虑市场上杏鲍菇的销售价格来调整产量。2、采购模式杏鲍菇生产所用原材料主要是农业废弃物及副产品，如玉米芯、豆粕、麦麸、木屑等，大部分原材料从周边农户、板材作坊及代理收购采购。而除了上述主要原材料之外的其他辅助原材料，如菌袋、氢钙、硫酸钾、尿素、腐植酸等，公司会根据生产需求由采购部向供货商安排采购。通常情况下，公司会定期与主要供应商签订框架性合同，根据产能所需准备原材料，采购频率根据原材料的季节性有所不同。3、销售模式公司主要采用区域代理的销售模式，目前主要有西安、石家庄、郑州等经销商，公司根据生产产量分别对各经销商发货，采取各经销商按批次结账的方法，销售价格采取随行就市的定价策略，在产品价格的形成上，公司从经营理念上重视销售环节，加强对市场信息的及时采集，提高了议价能力和定价权重，同时产品质量也是决定市场价格的关键因素，在出品菌菇环节实行分级定价管理，以提高效益。公司的商业模式符合公司所处细分行业的特点及现有规模，使公司在报告期内能够实现收入规模及业绩的稳定增长，并将在未来一定时期内继续推动公司的发展，公司通过此商业模式的运作，在区域内已逐步形成了一定的市场影响力和口碑，短期内公司商业模式不会发河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 13 页 共 94 页生变化。年度内变化统计：年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾2015 年是公司发展的关键之年，公司各项业务平稳运营，达到或超过公司年初确定的各项经营目标。本年度公司主要经营计划实现情况如下：A、市场销售方面公司的杏鲍菇销售主要采用区域经销商代理的销售模式，目前主要有陕西、山西、河南、河北等地的经销商进行分销。公司根据生产产量分别对各经销商发货，采取各经销商按批次结账的方法，销售价格采取随行就市的定价策略，在产品价格的形成上，公司从经营理念上重视销售环节，加强对市场信息的及时采集，提高了议价能力和定价权重，同时产品质量也是决定市场价格的关键因素，在出品菌菇环节实行分级定价管理，以提高效益。报告期内公司实现销售收入 24,997,657.20 元,比上年同期增长了 23.37%，实现了年初制定的销售计划。B、技术创新与产品研发方面报告期内公司研发工作由技术部负责，公司技术部占地180平方米，专业从事研发及相关工作人员3人。公司的研发以市场为导向，根据用户的要求和生产过程中存在的技术难题，进一步完善现有产品的生产工艺，提高产品的质量。根据制定的研发项目计划以及公司的实河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 14 页 共 94 页际情况，公司成立专项研发小组，利用自身资源，进行新产品的研制，实现技术的不断创新和成果的转化，不断提升公司的核心竞争力和技术水平。C、人力资源建设方面报告期内公司仍然秉持着“重视人才、培养人才、关注人才、爱惜人才”的原则，不断完善科学合理的薪酬体系、人才晋升机制、人才激励机制，留住并吸引核心技术人员。建立科学的聘用制度，完善公司高级管理人员、员工考评、激励政策和岗位职能建设，使个人职业规划与公司岗位、个人才能和公司发展愿景相匹配，充分发挥管理层和核心技术人员的才能，并及时听取、借鉴合理化建议，努力实现公平、公正、公开的“三公”政策，有效保障每个员工凭借自己的能力获得良好的发展机会，有效保障员工能享受到企业发展的成果，有效保障员工能够得到公开的绩效考评。1、主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业占营业收入的收入的比重比重金额金额变动比例变动比例占营业占营业收入的收入的比重比重营业收入24,997,657.2023.37%-20,261,751.80126.23%-营业成本15,119,218.1230.32%60.48%11,601,199.21120.84%57.26%毛利率39.52%-42.74%-管理费用3,563,145.90186.35%14.25%1,244,339.1135.38%6.14%销售费用1,098,836.2342.85%4.40%769,225.42115.68%3.80%财务费用843,669.693.92%3.37%811,873.0019.41%4.01%营业利润4,372,787.26-25.06%17.49%5,835,115.06233.60%28.80%资产减值损失-320,265.13-209.95%-1.28%291,285.18-163.36%1.44%营业外收入346,333.001388.84%1.39%23,262.00-93.32%0.11%营业外支出1,500.00-0.006%0.00-所得税费用0.00-0.00-净利润5,037,885.39-9.51%20.15%5,567,091.88165.45%27.48%项目变动及重大差异产生的原因：项目变动及重大差异产生的原因：河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 15 页 共 94 页A、报告期内营业收入增长了 23.37%，主要是由于公司在报告期内更换一批制冷设备，提高了产能，杏鲍菇生产量从之前的日产 2 万袋，提高到现在日产 3 万袋，从而使杏鲍菇销售收入增加，同时公司积极开发周边及省外市场，提高市场占有率。B、报告期内营业成本增长了 30.32%，主要是由于公司在报告期内产量增加相应人工成本及原料的耗费增加所致。C、营业利润比上年减少了 146 万元,主要是由于期间费用的增加，其中管理费用增加了190 万元，销售费用增加 32 万元。D、报告期内管理费用比上年同期增加 231.88 万元上升了 186.35%，主要是报告期公司在新三板上市支付中介服务费 124.55 万元，增加管理人员的工资 27.71 万元，折旧费用增加了 39.50 万元。E、报告期内销售费用比上年同期增加了 42.85%，主要是报告期内公司产量有了显著提升，相关的产品包装费用也增加，加大了销售费用的支出。F、报告期内财务费用比上年上升了 3.92%的主要原因是，公司在 2015 年扩大生产规模，银行借款有所增加，利息支出比去年增加了 3 万元。G、资产减值损失比上年减少了 209.95%，主要是报告期内计提非关联方应收款项坏账准备产生的资产减值损失较上年减少所致。H、报告期营业外收入增加 1388.84%，主要是 2015 年有政府贴息奖励 32.5 万元在此列支，去年没有这项收入，造成了营业外收入的增加。（2）收入构成）收入构成项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入24,997,657.2015,119,218.1220,261,751.8011,601,199.21其他业务收入-合计合计24,997,657.2015,119,218.1220,261,751.8011,601,199.21按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业收占营业收入比例入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入占营业收入比例比例%河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 16 页 共 94 页杏鲍菇24,997,657.20100%20,261,751.80100%合计24,997,657.20100%20,261,751.80100%收入构成变动的原因收入构成变动的原因收入构成未发生变动。（3）现金流量状况）现金流量状况项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-1,680,128.0210,074,914.32投资活动产生的现金流量净额-4,488,989.00-4,172,450.05筹资活动产生的现金流量净额6,984,102.33-6,258,277.32现金流量分析：现金流量分析：1.报告期内的经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1175.50 万元，主要是：购买商品、接受劳务支付的现金在报告期内支出较去年增加 140 万元，预付账款在报告期内增加 800 万元。支付其他与经营活动有关的现金在报告期内，因公司筹划上新三板，发生中介费用 124.55 万元。上述原因造成经营活动产生的现金流量净额较去年减少。2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 1324 万元的原因，主要是在报告期内控股股东归还个人借款所致。（4）主要客户情况）主要客户情况序序号号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占年度销售占比比是否存在是否存在关联关系关联关系1余大彬2,343,677.209.38否2张保华2,311,042.209.25否3郑春林2,195,883.008.78否4肖永军2,137,463.208.55否5贾海兰1,732,491.606.93否合计合计10,720,557.2042.89-（5）主要供应商情况）主要供应商情况河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 17 页 共 94 页序序号号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占年度采购占比比是否存在是否存在关联关系关联关系1浚县兴旺饲料有限公司1,071,040.0022.48否2程学停520,120.0010.92否3张福学442,670.209.29否4汤阴政浩塑化有限公司350,200.007.35否5鹤壁市盛春和商贸有限公司327,212.006.87否合计合计2,711,242.2056.91-（6）研发支出）研发支出项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-2、资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本期末本期末上年期末上年期末占总资占总资产比重产比重的增减的增减金额金额变动比例变动比例占总资占总资产的比产的比重重金额金额变动比例变动比例占总资占总资产的比产的比重重货币资金966,258.263964.53%2.25%23,772.95-93.76%0.06%2.19%应收账款00.00%0.00%00.00%0.00%0.00%存货5,399,195.8034.50%12.56%4,014,296.442.09%10.94%1.62%长期股权投资00.00%0.00%00.00%0.00%0.00%固定资产24,677,867.909.18%57.40%22,603,198.4510.58%61.60%-4.20%在建工程00.00%0.00%00.00%0.00%0.00%短期借款11,184,000.0011.84%26.01%10,000,000.000.00%27.25%-1.24%长期借款00.00%0.00%00.00%0.00%0.00%总资产42,994,143.0417.17%-36,693,445.8722.62%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：（1）、报告期内货币资金增加 94.25 万，同比增长 3964.53%，主要是报告期内公司短河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 18 页 共 94 页期借款增加 118.4 万元导致银行存款增加 94.06 万元。（2）、报告期内存货增加 138.49 万元，同比增加 34.50%，主要是报告期内公司扩大销售加大生产，原材料报告期内变化不大，自制半成品报告期内增加 87 万元，周转材料报告期内增加 51 万元，导致存货相应增加。3、投资情况分析投资情况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况无（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况无（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析有机食用菌作为消费品行业，总体市场需求稳定，没有明显的周期性。随着我国经济的不断发展，国民收入以及生活水平普遍上升，人们对于健康的重视程度也相应迅速增加，食用菌不仅可作为日常食用，而且富含营养保健功能，其营养价值逐步被人们认可。尤其是进入 21 世纪以来，以世界卫生组织为首的国际健康组织提出“一荤、一素、一菌”的健康新理念，提升了食用菌在人类健康饮食产业中的地位。近年来，国家发布的一系列扩大内需、促进消费的政策，以及人们对于食品安全、健康、环保意识的不断增强，为食用菌研发和生产行业发展创造了新的发展机遇。根据2013 年全国食用菌工厂化生产及市场情况调研报告，2013 年，全国食用菌工厂化生产企业达到 750 家，分别分布于全国的 28 个省区，其中福建省、江苏省、山东省位列前三名，分别为 166 家、143 家、119 家。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析1、采用工业化生产模式，具有规模优势和较强的行业地位公司成立后，不断提高食用菌生产的自动化，增加了如培养基板料车间、装袋车间、培育室、养菌室、接种室、生产车间及空气净化和加热等全套设备。公司引进先进设备，从原料调配到接种、养菌、育菇，大部分生产工序采用食用菌自动化、机械化生产。工厂化生产河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 19 页 共 94 页极大提高了食用菌生产效率，并且产品质量安全可靠，规模效应非常明显。2、区位优势公司生产基地在河南省鹤壁市淇县北阳镇黄堆村。河南省位于中国中部，高速公路四通八达，人口也较为集中。鹤壁市周边覆盖了郑州、石家庄、太原和西安等大中城市；食用菌属于生鲜类蔬菜，其运输和储存存在一定的区域半径；公司所在区域能够覆盖我国将近五分之一的人口，相较其他地处偏远的同行业公司存在一定的区位优势。3、就地取材，先进的培养基配方公司经过多年反复试验及生产实践，结合当地原材料的供应情况及特点，在多种配方中，确定了目前公司杏鲍菇等食用菌的较优培养基配方，即原材料及用量配比；该培养基配方采用北方产量丰富的玉米芯、麦麸等作为主要原材料，替代了传统以木屑为培养基的种植方法，既保护了森林资源，又充分利用了农作物副产品及下脚料。公司的菌菇产出率较高，成本较低，取得了明显的经济效益。4、品牌优势公司采用标准化方式生产高品质食用菌产品，形成较好的品牌效应。“众家”牌杏鲍菇先后获得农业部农产品质量安全中心的无公害农产品证书和河南省农业厅的无公害农产品产地认定证书；多次被评为淇县2010年度农民专业合作社和农业结构调整工作优秀单位，淇县2011年度农民专业合作社和农业结构调整工作优秀单位，鹤壁市特色农业科技示范基地，鹤壁市农业产业文化龙头企业，鹤壁市菜篮子重点工程，全市民营企业文化建设先进单位等。5、成本优势公司杏鲍菇生产使用的主要原材料包括玉米芯、玉米面、豆粕、木屑、麦麸等。玉米、小麦是我国北方地区主要农业种植物，前述原材料供应量大，价格相对较低，成为国内杏鲍菇工厂化种植原材料主要供给市场。同时，我国北方地区日照充足，气候条件适宜，玉米芯、玉米面、豆粕、木屑、麦麸等原材料品质较好，营养成分丰富。公司目前杏鲍菇生产所用原材料主要向周边农户或者收购点进行采购，原材料供应充足，质量优越，采购方便，价格较低，加之采购距离较近，运输费用也较低，因此，公司原材料成本优势明显。（五五）竞争）竞争劣势劣势分析分析河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 20 页 共 94 页1、融资渠道较为单一食用菌工厂化生产属于技术密集型和资本密集型行业，新技术的研发投入、自动化机械设备的购买以及厂房的建设投产，都需要大量的资金支持；而目前公司融资渠道较为单一，资本实力不足成为制约公司快速发展的重要因素。2、高技术人才及管理人才相对较少食用菌工厂化是我国一个新兴行业，技术人才相对较少，而高技术专业人才及管理人才就更加匮乏。公司人才储备的来源相对单一，核心技术团队有待进一步培养壮大。而公司目前正处于快速发展阶段，人才的储备不足在一定程度上影响了公司自身的快速发展。（六六）持续经营评价）持续经营评价公司自成立以来，一直从事杏鲍菇的生产与销售，掌握了成熟的杏鲍菇生产技术，在区域内占据了稳定的市场份额，并具有了一定的知名度，产品质量和产品产量得到公司客户的广泛认可。公司目前是中国食用菌协会副主任单位，并在 2013 年和 2014 年连续荣获“河南省农业标准化生产示范基地”、“鹤壁市农业结构调整先进单位”、“鹤壁市农业产业化重点龙头企业”、“鹤壁市第二批循环经济试点单位”、“鹤壁市知识产权示范企业”、“鹤壁市特色农业科技示范基地”、“鹤壁市菜篮子重点工程”、“鹤壁市杏鲍菇工程技术研究中心”等荣誉称号。此外，公司是豫北地区规模最大的杏鲍菇工厂化生产企业，产品主要销往石家庄、太原、西安、郑州、安阳、新乡、鹤壁等地。因菇质白、菇形直、口感好，且具有良好的药用和保健功效，深受广大消费者的青睐，产品供不应求。公司注册的“众家”牌商标，自申请之日至今在同行业中已具有一定的知名度和影响力，产品被认定为“无公害名牌产品”。2014 年获“河南省无公害农产品产地认定”、“农业部无公害农产品认证”。综上，公司产品市场占有率稳定，经营业绩持续增长，机构设置合理，公司治理和内控制度完善，公司具备较强的持续经营能力。二、二、未来展望未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势自 2005 年来，我国的食用菌产量、产值连年快速增长，从 1335 万吨和 585 亿元，上升至 2013 年 3169 万吨和 2018 亿元，产量增长近 2.4 倍，产值规模增长近 3.5 倍。年均复合增河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 21 页 共 94 页长率分别为 11.41%和 16.74%，发展十分迅速，前景广阔。然而，随着近年来工厂化生产食用菌企业不断涌现，市场竞争逐渐加剧，价格水平有所下降。根据2014 年全国食用菌工厂化生产情况调研报告，2014 年关、停、并转的食用菌工厂化企业共 69 家，同时工厂化企业数量相比 2013 年减少 21 家；主要原因是食用菌工厂化产品集中上市，同时个别品种、个别区域出现了供需失衡的情况，导致企业数量出现了减少，是行业整合和逐步成熟的表现。在机遇和竞争并存的情况下，公司将集中精力做好产品生产和销售的主营工作，同时，将依托全国股转系统的优质平台，融资并做好新品种基地的基建建设工作，寻求新的业务和利润增长点。(二二)公司发展战略公司发展战略公司将继续以现有主营业务为核心，立足食用菌行业，以市场需求为导向，不断开发生产满足市场需求的食用菌，扩大高技术含量产品所占的比重。此外，公司将进一步加大研发投入，完善技术创新机制，提升公司自主研发能力，力争使公司产品研发、生产技术达到国际先进水平，建设工业企业节能减排专业运营服务平台，既稳固现有客户，也要加大新客户的开拓力度，进一步拓展业务发展的空间。(三三)经营计划或目标经营计划或目标2016 年公司将重点做好以下几方面的工作：1、建立一支熟悉业务而相对稳定的公司团队，扩大市场占有率。人才是企业最宝贵的资源，一切销售业绩都起源于有优秀的销售人员，2016 年公司要建立一支具有凝聚力，合作精神的公司团队。2、完善公司制度，建立一套明确系统的业务管理办法。目的是让公司员工在工作中发挥主观能动性，对工作有高度的责任心，提高销售人员的主人翁意识。3、提升产品的质量，切实降低产品的销售成本。4、做好产品技术研发工作。在当前市场情况下，提高产品的盈利水平；要充分进行市场和技术调研，根据用户需求开发高质量有特色的产品。5、进一步加强公司各方面的管理工作，实行制度化管理，营造一种内部良性竞争的积河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 22 页 共 94 页极向上的工作氛围。(四四)不确定性因素不确定性因素行业内目前已经存在数量众多的企业，其中一些规模较大、综合实力较强，而公司正处于成长期，在研发实力、技术储备、客户资源等方面尚有差距，但公司依靠稳定的产品质量，独有的市场优势、客户优势及成本优势，成立以来保持了较为稳定的业绩增长，同时研发能力稳步提高，客户资源逐步积累，拥有具备自身特色的个性化业务发展空间。三、三、风险因素风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 23 页 共 94 页1、市场竞争加剧导致价格下降的风险我国食用菌市场需求逐年增加，行业前景广阔，食用菌工厂化生产处于起步阶段，行业平均利润率相对较高，良好的市场前景吸引着新的投资者涉足食用菌行业，越来越多的同行参与到市场竞争中。随着生产厂商的扩张，相互之间市场竞争将加剧，食用菌产品供应量随之增多，食用菌产品平均价格也呈现出初步下滑的趋势。尽管公司通过扩大生产规模、不断提高生产效率、降低生产成本等方式降低市场竞争加剧带来的经营风险，但是若市场竞争格局持续恶化，销售价格出现大幅下降，公司仍将面临业绩下滑的风险。针对上述食用菌市场竞争加剧的风险，公司主要采取了以下几方面的措施：（1）不断改进杏鲍菇生产配方，通过提高生产效率降低单位生产成本，以缓解价格下降可能导致的利润下滑。（2）继续加强与主要经销商的合作，不断提高公司产品的品牌知名度，从而保证竞争中处于有利地位。2、食品安全风险公司产品安全无公害，品质优良。在产品生产过程中无需使用农药和化肥，由于先进无污染的生产管理和控制，公司产品质量较高，发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品仍在以下环节可能出现食品安全问题：一是原材料质量隐患，如果所采购的原材料出现严重的重金属或农药残留超标情况，食用菌在汲取原材料养分的同时可能同时汲取重金属和农药成份，从而导致重金属和农药超标而引发食品安全问题；二是在食品流通环节可能存在二次污染。因此，公司存在产品质量和食品安全风险。针对可能存在的产品质量及食品安全风险，公司设有技术部，严格按照体系运行要求和质量标准执行。对于采购原材料，公司技术人员负责取样检测并负责验货，材料合格方可办理入库；对于生产中拌料、制袋、灭菌、制种、接种、养菌、出菇、采菇等环节均制定了严格的安全、工艺操作规程，确保公司产品质量得到保证，不出现食品安全风险。3、公司治理风险公司在有限公司阶段，管理层对公司治理的意识相对薄弱，未制定规范的公司治理制度，公司治理在有限公司阶段存在执行董事与股东会职责划分不清等不规范之处。股份公司成立河南天邦菌业股份有限公司2015 年度报告第 24 页 共 94 页后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对公司治理风险，公司的应对措施：（1）股份公司设立后，对有限公司阶段公司治理不规范的情况进行了整改，通过公司章程、三会议事规则、与公司治理有关的管理制度以及信息披露制度不断完善法人治理结构，改进股份公司的治理机制，提高治理水平。（2）股份公司将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解和执行能力，督促其勤勉尽责。（3）股份公司将充分发挥监事会作用，通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级管理人员进行监督。4、实际控制人不当控制风险自然人张东生、张坤是公司的控股股东、实际控制人，合计持有公司股份 6,000,000 股，占股本总额的 60.00%，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，同时，张东生为公司董事长，张坤为总经理，若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。针对实际控制人不当控制的风险，公司的应对措施：（1）公司将逐步改善法人治理结构，通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度和防范控股股东及关联方资金占用管理制度等制度安排，规范实际控