836475_2015_华士食品_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

1华士食品 NEEQ:836475 福建省华莱士食品股份有限公司 Fujian Wallace Food Co.,Ltd 年度报告 2015 2公 司年 度 大 事 记 公 司年 度 大 事 记 （或）致 投 资 者 的信 2015 年 10 月 29 日，福州市工商行政管理局核发了注册号为 913501006919359393 的企业法人营业执照，有限公司整体变更为股份公司，公司注册资本 5000 万元。公司获得福建省著名商标、福州市知名商标公告编号：20160043 目录 目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.33 第十节财务报告.37 公告编号：20160044释义 释义 释义项目释义项目 释义 释义 公司、本公司、股份公司、华士食品 指 福建省华莱士食品股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 有限公司 指 福建省华莱士食品有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 华莱士商贸 指 福建省华莱士商贸有限公司 济南华莱士 指 济南华莱士商贸有限公司 浙江华莱士 指 浙江华莱士食品有限公司 挂牌 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统进行转让之行为 高级管理理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、申万证券 指 申万宏源证券有限公司 律师、锦天城 指 上海市锦天城律师事务所 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的福建省华莱士食品股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 董事会秘书工作细则 指 福建省华莱士食品股份有限公司董事会秘书工作细则 审计报告 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 4 月 22 日出具的审计报告（2015 年度财务报表审计报告）,报告编号：瑞华审字201631050016 号 公告编号：20160045第一节 声明与提示 声明 声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1 重大动物疫情风险 公司主要产品为鸡肉类冷冻食品，该类材料存在着因动物疫病导致的原材料供应不足或原材料质量受损的风险。重大动物疫情将从两方面对企业造成不利影响，一方面会导致动物源减少，上游价格发生大幅波动；另一方面可能引发消费者对其相关肉制品的心理恐慌，导致消费需求减少，从而对公司的经营造成不利影响。2 产品质量及食品安全控制风险 国家历来非常重视食品安全工作，采取了一系列措施加强食品安全管理，确立惩罚性赔偿制度，加大对违法食品生产者的处罚力度。公司销售的产品，采购与销售环节对质量控制的要求较高，食品安全对公司的发展至关重要。虽然公司在经营过程中已推行全方位的质量管理体系和控制体系，努力保证每批次产品从供应环节到物流运输环节的安全管理制度和检测制度，但仍有可能因为偶发性因素引起的控制失误而导致的食品安全问题，从而对公司的声誉和业绩造成不利影响.3.公司控制权集中风险 公司股权较为集中，其中公司股东华怀余、凌淑冰为一致行动人，合计持有公司 64%的股份，公司整体变成为股份公司后，总股本 5,000 万股，实际控制人占有 3，200 万股，处于控制地位，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了瑞华审字201631050016 号审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：20160046响。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。4.行业竞争加剧的风险 公司的主营业务为批发零售预包装冷冻食品（主要为分割类鸡肉制品）及西式快餐行业所需产品。随着近几年全国冷链物流市场的完善，导致冷冻食品批发市场的竞争进一步加剧。国内冷冻食品的批发市场大幅增加，其中部分商家在供应链上已经建立了一定的竞争优势，目前公司初具规模，公司需要进一步延伸自己的业务，否则将面临越来越大的市场竞争风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：20160047第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建省华莱士食品股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Wallace Food Co.,Ltd.证券简称 华士食品 证券代码 836475 法定代表人 华怀余 注册地址 福建省福州市台江区中平路 169 号苍霞新城嘉盛苑 2 号楼第三层 318 室 办公地址 福建省福州市台江区中平路 169 号苍霞新城嘉盛苑 2 号楼第三层 318 室 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 45 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 程端世 陈新珍 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 许晓珍 电话 15959012210 传真 0591-63392609 电子邮箱 公司网址 http:/ 福建省福州市台江区同德路 226 号同德园 13 号楼南半部三层华莱士 350001 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 19 日 行业（证监会规定的行业大类）F51 批发业 主要产品与服务项目 西式快餐的原材料、配料、包装物及设备，主要服务为相关咨询服务等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,000,000 控股股东 华怀余、凌淑冰 实际控制人 华怀余、凌淑冰 公告编号：20160048四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913501006919359393 是 税务登记证号码 913501006919359393 是 组织机构代码 913501006919359393 是 公告编号：20160049第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力单位：元 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 营业收入 644,664,724.01513,512,488.91 25.54%毛利率 6.95%7.26%归属于挂牌公司股东的净利润 9,746,028.756,462,418.26 50.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,860,656.606,660,553.96 48.05%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.93%6.06%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.02%6.25%基本每股收益 0.190.22-13.64%二、偿债能力单位：元 本期期末 上年期末 本期期末 上年期末 偿债能力增减比率 资产总计 182,837,052.81170,839,375.64 7.02%负债总计 73,401,380.7061,149,732.28 20.04%归属于挂牌公司股东的净资产 109,435,672.11109,689,643.36-0.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.193.66-40.20%资产负债率 38.97%43.64%流动比率 2.052.26-9.18%利息保障倍数 10.297.16 43.72%三、营运情况单位：元 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,027,845.5818,124,197.95-77.78%应收账款周转率 12.0410.51 存货周转率 11.887.55 四、成长情况 本期 上年同期 2015 增长率本期 上年同期 2015 增长率总资产增长率 7.02%-15.02%营业收入增长率 25.54%-23.35%净利润增长率 50.81%-24.10%公告编号：201600410五、股本情况单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,00030,000,000 66.67%计入权益的优先股数量 _-计入负债的优先股数量 _-带有转股条款的债券 _-期权数量 _-六、非经常性损益单位：元 项目 金额 项目 金额 非流动资产处置损益-75,543.98同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 63,641.90除上述各项之外的其他营业外收入和支出-120,929.85非经常性损益合计 非经常性损益合计-132,831.93所得税影响数-18,204.08少数股东权益影响额（税后）_非经常性损益净额 非经常性损益净额-114,627.85 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 _ _ 公告编号：201600411第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司致力于预包装食品、相关辅助设备的批发销售及提供相关咨询服务。公司拥有“华莱士”商标,公司通过为客户提供统一的“华莱士”品牌快餐店设计、装修方案以及快餐店开设前的辅导收取一定的咨询服务费用；公司与使用“华莱士”品牌快餐店的客户签订集中购销合同，控制快餐店食品原料、设备等的采购渠道，贸易物资由公司统一询价、集中采购后验收、储存再销往快餐店；使用“华莱士”品牌快餐店的客户如有采购需求直接跟公司下单，每月末由公司统一与品牌快餐店所有人结算。公司采购的预包装食品及相关辅助设备数量巨大，形成价格优势，在销售给开立西式快餐终端的个体经营者时的定价往往比该个体经营者自行采购的价格便宜。公司采购管理部门通过建立合格供应商明细及合格供应商资信档案，同时建立了一套及时有效的物流配送体系，与其合作的物流企业根据公司的要求能在保证食品物资新鲜的基础上快速配送至快餐店。通过多年的合作，各快餐店通过公司的集中采购提升了与上游供应商的议价能力，保证了采购物资的质量和物流配送效率，也基本形成了对该集中采购模式的依赖，公司也在该模式下，获取较为稳定的利润。公司与客户之间形成良性循环，共赢互生的良好态势。年度内变化统计：事项 是或否 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 2015 年公司经营状况保持稳定健康的发展，全年共实现营业收入 644,664,724.01 元。较 2014 年增长 131,152,235.1 元，增长 25.54%。2015 年实现营业利润 13,492,682.7 元，较 2014 年增长 4,558,971.77元。2015 年公司实现净利润 9,746,028.75 元，较 2014 年增长 3,283,610.49 元。其中归属于挂牌公司全体股东的净利润为 9,746,028.75 万元。公司始终坚持稳健、审慎的经营原则，并不断完善各项制度，加强公司治理和内部控制。报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。2015 年 10 月 29 日取得股份公司营业执照，2016 年 4 月 19 日挂牌。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成单位：元）利润构成单位：元公告编号：201600412项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 644,664,724.0125.54%100%513,512,488.91-23.35%100%营业成本 599,857,368.1825.95%93.05%476,247,735.07-23.58%92.74%毛利率 6.95%-4.27%-7.26%4.16%-管理费用 12,324,373.5621.26%1.91%10,163,755.28-9.39%1.98%销售费用 16,638,213.798.33%2.58%15,359,168.73-17.52%2.99%财务费用 1,414,097.596.29%0.22%1,330,395.82-46.71%0.26%营业利润 13,492,682.7051.03%2.09%8,933,710.93-24.14%1.74%营业外收入 2,727.67-96.69%0.00%82,333.3911.99%0.02%营业外支出 199,201.5032.59%0.03%150,236.93-34.06%0.03%净利润 9,746,028.7550.81%1.51%6,462,418.26-24.10%1.26%项目重大变动原因：报告期内：2015 年度营业收入 644,664,724.01 元，较 2014 年度增加 131,152,235.1 元,增长为 25.54%，主要原因是公司 2014 年受福喜事件等影响收入，2015 年受影响消除，且有新增部分客户；2015 年度营业成本为599，857，368.18 元，较 2014 年度增加 123，609，633.11 元，增幅为 25.95%,主要原因是业务销售收入增长，产品成本也随之相应增加。2015 年度销售费用 16，638，213.79 元，较 2014 年度增加 1，279，045.06 元,增幅为 8.33%，主要是由于因业务量增长,导致相应人工费用、运输费等相关销售费用增加。2015 年度管理费用 12，324，373.56 元，较 2014 年度增加 2，160，618.28 元，增幅为 21.26%，主要原因是公司 2015 年度申请挂牌的费用，及业务量增长配套相关管理费增加，从而导致管理费用的较大增幅。2015 年度营业利润 13，492，682.70 元，较 2014 年度增加 4，558，971.77 元，增幅为 51.03%，主要是由于 2015 年度营业收入增长，费用类成本增长较小，形成营业利润增长。2015 年净利润 9，746，028.75 元较 2014 年度增加 3，283，610.49 元，增幅为 50.81%，主要是由于营业收入增长，固定的费用变化较小，净利润增长。（2）收入构成单位：元（2）收入构成单位：元项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 641,481,007.03 598,639,392.91510,151,285.55 475,056,340.66其他业务收入 3,183,716.98 1,217,975.273,361,203.36 1,191,394.41合计 合计 644,664,724.01 599,857,368.18513,512,488.91 476,247,735.07 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 干货 256,495,104.7239.79%206,824,400.47 40.28%冻货 382,997,968.5459.41%300,143,662.85 58.45%设备 1,987,933.770.31%3,183,222.23 0.62%其他业务收入 3,183,716.980.49%3,361,203.36 0.65%公告编号：201600413合计 644,664,724.01100.00%513,512,488.91 100.00%收入构成变动的原因 2015 年度干货收入为 256，495，104.72 元，较 2014 年度增长 49，670，704.25 元，占营业收入比例增幅为-0.49%，变动较小，增长额是由于整体营业收入增长形成。2015 年度冻货收入为 382，997，968.54 元，较 2014 年增长 82，854，305.69 元，占营业收入比例增幅为 0.96%，变动较小，增长额是由于整体营业收入增长形成。2015 年收入构成与上年同期相比变化较小，各产品种类对销售收入的贡献基本稳定 （3）现金流量状况单位：元 项目 本期金额 上期金额 （3）现金流量状况单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,027,845.5818,124,197.95投资活动产生的现金流量净额-2,009,141.90252,239.00筹资活动产生的现金流量净额 4,116,271.54-18,292,375.00现金流量分析：2015 年度经营活动产生的现流量净额 4，027，845.58 元；2014 年度经营活动产生的现金流量净额18，124，197.95 元，较 2014 年减少 14，096，352.37 元，主要是由于年末备货需要形成，2015 年末应付账款 33，802，275.18 元，2014 年末应付账款 42，216，011.99 元，2015 年末应付账款较 2014 年度减少 8，413，736.81 元。2015 年末存货 56，867，583.79 元，2014 年末存货为 44，144，754.77 元，2015年末存货较 2014 年末存货增加 12，722，829.02 元。2015 年投资活动产生的现金流量净额为-2，009，141.9 元，2014 年投资活动产生的现金流量净额为252，239 元，比上年减少 2，261，380.9 元，主要是由于 2015 年投资“悦生活信息技术股份有限公司”5，000，000 元。2015 年筹资活动产生的现金流量净额 4，116，271.54 元；2014 年度筹资活动产生的现金流量净额为-18，292，375 元，增加额 22，408，646.54 元，主要是由于 2015 年收到股东增加福建省华莱士食品股份有限公司投资款 20，000，000 元。（4）主要客户情况单位：元）主要客户情况单位：元序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 陈铮 22,868,596.503.55%否 2 耿元善 19,022,172.772.95%否 3 朱武汉 14,322,537.582.22%否 4 谢丙望 14,222,304.532.20%否 5 李丕茂 12,869,144.952.00%否 合计 合计 83,304,756.3312.92%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况单位：元）主要供应商情况单位：元序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 麦肯食品（哈尔滨）有限公司 34,993,023.104.95%否 2 麦西恩食品（上海）有限公司 31,290,873.234.43%否 3 元洪面粉食品（福建）有限公司 30,951,856.634.38%否 公告编号：2016004144 联合利华服务（合肥）有限公司上海分公司 29,254,488.654.14%否 5 博兴县经济开发区新盛食品有限公司 23,844,216.833.37%否 合计 合计 150,334,458.4421.27%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出单位：元）研发支出单位：元项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 _ _研发投入占营业收入的比例 _ _2、资产负债结构分析 单位：元 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 本年期末 上年期末 项目项目 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 占总资产比重的增减金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 占总资产比重的增减 货币资金 35,710,781.14 29.50%19.53%27,575,805.92-9.27%16.14%3.39%应收账款 50,211,640.44-11.79%27.46%56,919,657.3739.39%33.32%-5.86%存货 56,867,583.79 28.82%31.10%44,144,754.77-46.22%25.84%5.26%长期股权投资 7,115,891.15 150.66%3.89%2,838,903.61-6.11%1.66%2.23%固定资产 24,397,269.10 123.20%13.34%10,930,486.99-9.07%6.40%6.95%在建工程 _ _ _ _ _短期借款 27,500,000.00 175.00%15.04%10,000,000.00-66.67%5.85%9.19%长期借款 _ _ _ _ _资产总计 182,837,052.81 7.02%-170,839,375.64-15.02%-资产负债项目重大变动原因：2015 年末货币资金为 35，710，781.14 元，2014 年末货币资金为 27，575，805.92 元，增加 8，134，975.22 元，变动比例为 29.5%，主要是由于 2015 年末应收账款余额 50，211，640.44 元，2014 年末应收账款余额为 56，919，657.37 元，收款较 2014 年更及时。2015 年期末存货金额 56，867，583.79 元，较 2014 年末存货金额 44，144，754.77 元，增加 12，722，829.02 元，变动比例为 28.82%。存货变动主要是由于 2015 年本身营业额增长需要配备的正常库存需求量增加，及年末备货需要形成。2015 年末长期股投资额 7，115，891.15 元，2014 年末长期股权投资额为 2，838，903.61 元，增加4，276，987.54 元，变动比例为 150.66%，主要是由于 2015 年本公司对悦生活信息技术股份有限公司长期投资 5，000，000 元。2015 年末固定资产金额 24，397，269.10 元，2014 年末固定资产金额 10，930，486.99 元，增加 13，466，782.11 元，变动比例为 123.20%，主要是由于浙江华莱士食品有限公司 2015 年厂房改造增加 15，000，000 元。2015 年末短期借款 27，500，000 元，2014 年末短期借款 10，000，000 元，2015 年末较 2014 年末增加17，500，000 元，变动比例为 175%，2015 年与 2014 年招商银行授信总额均为 30，000，000 元；由于2014 年 12 月借款到期，还款后于 2014 年 12 月 31 日放款 10，000，000 元。3、投资状况分析 3、投资状况分析 公告编号：201600415 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、浙江省华莱士食品有限公司 公司直接持有浙江华莱士食品有限公司 100%的股份，浙江华莱士食品有限公司成立于 2013 年 1 月29 日，经营范围为批发零售、预包装食品、散装食品、酒店日用品销售、餐饮设备销售、餐饮管理及咨询。2015 年末资产总额 30，469，185.98 元，2015 年度营业收入 51，517，291.73 元、净利润 389，006.19元。2、福建省华莱士商贸有限公司 公司直接持有福建省华莱士商贸有限公司 100%的股份，是公司的全资子公司，福建省华莱士商贸有限公司注册资本 500 万元，公司成立于 2012 年 3 月 30 日，经营范围为：批发兼零售预包装食品兼散装食品，批发兼零售乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）；建筑材料、家具、厨房设备、办公用品、日用品、卫生洁具、装饰材料、工艺品、服装鞋帽、水产品、初级农产品的批发、代购代销。2015 年末资产总额21，014，167.58 元，2015 年度营业收入 107，052，141.59 元、净利润 2，840，150.90 元。3、济南华莱士商贸有限公司 公司直接持有济南华莱士商贸有限公司 100%的股份，是公司的全资子公司，济南华莱士商贸有限公司注册资本 100 万元，公司成立于 2010 年 8 月 30 日，公司经营范围为：批发、零售：预包装食品；企业管理咨询；日用品、厨房设备销售。2015 年末资产总额为 3，993，884.67 元，2015 年度营业收入 39，173，923.31 元、净利润 583，880.57 元。4.2015 年 6 月 2 日公司投资悦生活信息技术股份有限公司，公司占悦生活信息技术股份有限公司28%的股份，悦生活信息技术股份有限公司主要经营行业为信息电子技术服务。2010 年 1 月 15 日公司投资福州百星聚脂有限公司，公司占福州百星聚脂有限公司 30%股份，福州百星聚脂有限公司成立于 1999年 5 月 7 日，主营业务为生产 PET 瓶产品及其他包装物。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）外部环境的分析 （三）外部环境的分析 批发和零售业是衡量一个地区经济发展的重要标志之一，是生产者和使用者的桥梁和纽带，处于市场经济中最活跃的环节，是第三产业的重要行业。而商业、服务业恰好是第三产业重要组公告编号：201600416成部分。商业对 GDP 的贡献也是衡量一国经济市场化程度的重要指标。目前，我国商业在国民经济中的地位偏低，其产值地位远远落后于发达国家，甚至低于世界经济整体水平和经济水平相似的发展中国家。改革开放后，我国产业结构的演化趋势同各国工业化过程中的一般规律基一致，但第三产业增长滞后于第二产业，且产出占 GDP 的比重也没有明显扩大。我国于 80 年代曾有效地推动了第三产业的快速增长，商业发展速度也有大幅提高，产业结构得到了明显改善。进入 90 年代，第三产业比重没有明显增加，商业、餐饮业的份额也仅在 8%左右。反映出商业发展相对不足，在我国国民经济中的地位整体偏低。进入 21 世纪后，第三产业作为新兴产业不断发展壮大，日益成为经济发展的前瞻力量，在国民经济中的地位日渐提高。批发零售业作为第三产业的重要组成部分，大力发展批发和零售业对促进第三产业发展，带动地区产业结构、产品结构、企业组织形式的不断优化升级，提高经济增长素质等方面都具有重大意义。近年来，我国批发零售业行业工业产值高速稳定增长，大大高于同期 GDP 增速。行业工业产值占 GDP的比重近三年内呈提高态势，从 2007 年的 35.75%提高到 2009 年的 37.38%，行业在国民经济中的地位稳固。从国家统计局公布的 2010 年统计数据来看,全年社会消费品零售总额 156,998 亿元，比 2009 年增长 18.3%，扣除价格因素，实际增长 14.8%。公司的下游为餐饮业中的快餐服务，我国餐饮业近些年发展非常迅速，增长率高于我国 GDP 增长速度，市场潜力巨大，发展前景广阔。国家统计局数据显示，2002 年我国餐饮业营业额为 5090 亿元，2006年我国餐饮业营业额首次突破 1 万亿元，2011 年我国餐饮业营业额达到 2 万亿元。餐饮业连续 10 年以两位数增长，为我国 GDP 增速的一倍。餐饮行业的快速发展，对发展经济、提高人民生活水平、实现就业、提升我国美食文化地位等具有重要作用。快餐是社会经济发展到一定阶段的产物，是食品工业向餐饮渗透，餐饮业走向科学化、标准化，食品科学的科学创造与烹饪技艺的艺术创造相结合的产物。现代意义上的快餐业起始于美国。洋快餐两大巨头肯德基、麦当劳分别于 1987 年、1990 年进入中国，并迅速占领了国内半壁江山。到 2013 年底肯德基有 4600 多家店的规模，并且快餐店数以每年几百家的速度增加。受洋快餐的刺激和启发，国内相继出现了一批中式快餐企业，使我国快餐业迅速发展。上世纪 90年代，中国快餐业以 20%的年递增率迅速增长，行业利润率在 15%-25%之间，快餐业成为支持餐饮业持续发展的重要力量和新的经济增长点。到 2012 年，我国餐饮业营业额达到 4419.85 亿元，餐费收入达到 3966.73 亿元，其中连锁餐饮企业营业额为 1283.26 元，市场份额占将近三分之一。中国烹饪协会发布的2013 年度中国餐饮百强企业分析报告显示，全国餐饮百强企业营业收入 1191.1 亿元，同比增长 5.7%。同期，餐饮百强平均净利润率为 4.1%。2013 年度百强企业中，快餐企业营业收入占百强总营收的比例高达 38.3%，位居第一位。公告编号：201600417“十二五”期间，食品批发商的食品品牌运营能力的进步会明显加快，电子商务的发展，尤其是“互联网+”的应用会提升品牌运营商的渠道管理，在提高自身品质的同时将不规范甚至假冒伪劣商品抵挡在行业之外。协助上游食品生产企业规范生产，提高质量地过程也有助于推进食品安全体系的建立。下游客户的消费者对品牌、品种、造型、口味、包装、工艺上的需求创新，也会带来更多优质的产品种类。（四）竞争优势分析 （四）竞争优势分析（1）品牌优势 公司持有的“华莱士”品牌，经过多年的经营和推广，已经赢得客户和消费者的青睐，品牌形象正在逐步建立。（2）价格优势 公司通过多年运营形成市场规模，从而具备了一定的议价优势，能够从上游供应商处取得比市场正常流通价格低的产品，使公司销售的产品具有更多的价格优势。（3）人力资源优势 公司经过长期发展，建立了规范和严格的管理制度，形成一支长期合作、优势互补、善于学习、从业时间长的管理团队。在此基础上，公司还吸引了一批技术、营销、财务、人力资源等领域的优秀人才，形成了一支高素质的经营管理团队。（五）持续经营评价 （五）持续经营评价 公司近三年经营情况良好，持续盈利，特别是经过福喜事件之后，公司未使用任何福喜事件中的相关产品，且公司的原材料价格较前两年采购成本有所降低，销售客户的需求增量较大，公司销量也大幅上升，2015 年实现营业收入 644，664，724.01 元，净利润 9，746，028.75 元。公司目前的财务状况健康，2015 年末应收账款总额为 50，211，640.44 元，仅占全年营业收入的 7.79%，在行业内属于领先水平。公司目前的资金来源主要是自有资金和银行贷款，报告期末公司合并资产负债率为 40.15%，处于合理水平。报告期内，公司不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情形；不存在过度依赖短期借款筹集资金的情形；报告期内公司无对外担保，不存在因对外巨额担保等引发的负债，不存在导致破产清算的情形；不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情形，不存在大量长期未作处理的不良资产。公告编号：201600418 报告期内，公司关键管理人员和核心技术人员长期在公司任职，不存在关键管理人员离职且无人替代和人力资源短缺等情形。公司不存在重大违法违规经营的情形，具有持续经营的记录。综上所述，公司管理层认为公司具备持续经营的能力。（六）自愿披露（六）自愿披露-二、未来展望（自愿披露）（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势-（二）公司发展战略 （二）公司发展战略-（三）经营计划或目标 （三）经营计划或目标-（四）不确定性因素 （四）不确定性因素-三、风险因素（一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素（一）重大动物疫情风险 公司主要产品为鸡肉类冷冻食品，该类材料存在着因动物疫病导致的原材料供应不足或原材料质量受损的风险。应对措施：针对因动物疫病导致的原材料供应不足，公司会根据运营情况备有合理的库存；公司和冷链物流公司建立长久的合作关系，在运输途中确保原材料质量不受损。（二）产品质量及食品安全控制风险 国家历来非常重视食品安全工作，采取了一系列措施加强食品安全管理，确立惩罚性赔偿制度，加大对违法食品生产者的处罚力度。公司销售的产品，采购与销售环节对质量控制的要求较高，食品安全对公司的发展至关重要。虽然公司在经营过程中已推行全方位的质量管理体系和控制体系，努力保证每批次产品从供应环节到物流运输环节的安全管理制度和检测制度，但仍有可能因为偶发性因素引起的控制失误而公告编号：201600419导致的食品安全问题，从而对公司的声誉和业绩造成不利影响。应对措施：公司采购时选择有相关资质的供应商，同时公司设有品控人员，严格把关送到餐厅的食品的品质和安全，相关部门定期至仓库及客户门店抽查产品质量，若发现问题第一时间下架，并与供应商等相关部门沟通解决方案。（三）公司控制权集中风险 公司股权较为集中，其中公司股东华怀余、凌淑冰为一致行动人，合计持有公司 64%的股份，公司整体变成为股份公司后，总股本 5,000 万股，实际控制人占有 3，200 万股，处于控制地位，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。应对措施：公司的高级管理人员并非为控股股东，公司建立一套完善的治理方案，有效避免了控制权集中的风险。（四）原料价格波动的风险 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日、公司存货占流动资产的比例分别为 37.74%、31.93%、其中生冷肉类冻货占存货比重较高，生冷肉类原料价格的大幅波动，会直接影响公司毛利率水平，从而影响公司的经营业绩。应对措施：针对此类存在的风险，公司采购部门第一时间跟踪反馈市场材料供应情况，统一采购，整合采购平台，依据市场情况做好合理的库存，同时开发更多优质的供应商。（五）行业竞争加剧的风险 公司的主营业务为批发零售预包装冷冻食品（主要为分割类鸡肉制品）及西式快餐行业所需产品。随着近几年全国冷链物流市场的完善，导致冷冻食品批发市场的竞争进一步加剧。国内冷冻食品的批发市场大幅增加，其中部分商家在供应链上已经建立了一定的竞争优势，目前公司初具规模，公司需要进一步延伸自己的业务，否则将面临越来越大的市场竞争风险。应对措施：公司与冷链物流公司合作，提高物流质量，拓宽供应商平台，整合资源，节约采购成本来提高竞争优势。（二）报告期内新增的风险因素 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 公告编号：201600420董事会就非标准审计意见的说明：无 _ 公告编号：201600421第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 如有：