836290_2015_高盛板业_2015年年度报告_2016-04-05.pdf

公告编号：2016-001 证券代码：836290 证券简称：高盛板业 主办券商：西部证券 第 1 页 共 81 页 湖南高盛板业股份有限公司（Hunan Gaosheng Board Industry Co.,Ltd）2015高盛板业 NEEQ:836290 年度报告 公告编号：2016-001 证券代码：836290 证券简称：高盛板业 主办券商：西部证券 第 2 页 共 81 页 一、2015 年 7 月开始聘请主办券商、会计师事务所、律师事务所等机构，启动公司在全国中小企业股份转让系统挂牌工作。二、2015 年 10 月 26 日完成股改，成立湖南高盛板业股份有限公司。三、2015 年 11 月底，装饰线条全自动新生产线正式准备安装调试，达产后能日生产装饰线条 5000 米以上。公 司 年 度 大 事 记 湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页 共 81 页 目目 录录 第一节声明与提示第一节声明与提示 .6 6 第二节公司概况第二节公司概况 .8 8 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .1212 第五节重要事项第五节重要事项 .1919 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .2121 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 .2424 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 .3030 第十节财务报告第十节财务报告 .3636 湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页 共 81 页 释义 释义项目 释义 公司、本公司公司、本公司 湖南高盛板业股份有限公司 三会三会 股东大会、董事会、监事会 股东大会股东大会 湖南高盛板业股份有限公司股东大会 董事会董事会 湖南高盛板业股份有限公司董事会 监事会监事会 湖南高盛板业股份有限公司监事会 主办券商、西部证券主办券商、西部证券 西部证券股份有限公司 公司法公司法 中华人民共和国公司法 证券法证券法 中华人民共和国证券法 管理办法管理办法 非上市公众公司监督管理办法 业务规则业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则 公司章程公司章程 湖南高盛板业股份有限公司公司章程 报告期、本年度、本期报告期、本年度、本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期末报告期末 2015 年 12 月 31 日 元、万元元、万元 人民币元、人民币万元 股转公司股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 轻质建筑材料轻质建筑材料 是一种新型复合材料，它以耐碱玻璃纤维作增强材，硫铝酸盐低碱度水泥为胶结材并掺入适宜集料构成基材，通过喷射、立模浇筑、挤出、流浆等工艺制成的新型无机复合材料，以取代石子、沙子等，可以大大减轻重量 湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页 共 81 页 硅酸钙板硅酸钙板 是以无机矿物纤维或纤维素纤维等松散短纤维为增强材料，以硅质-钙质材料为主体胶结材料，经制浆、成型、在高温高压饱和蒸汽中加速固化反应，形成硅酸钙胶凝体而制成的板材。石膏板石膏板 是一种重量轻、强度较高、厚度较薄、加工方便以及隔音绝热和防火等性能较好的建筑材料。粉煤灰粉煤灰 是从煤燃烧后的烟气中收捕下来的细灰，粉煤灰是燃煤电厂排出的主要固体废物。现浇砼空心楼盖现浇砼空心楼盖 是用轻质材料以一定规则排列并替代实心楼盖一部分混泥土而形成空腔或者轻质夹心，使之形成空腔与暗肋，形成空间蜂窝状受力结构，是空心盖楼技术的一种。蜂巢芯蜂巢芯 是以超高强无机胶结料位主要原料，辅助以纤维增强，复合制成的一个整体的，带加强肋的空腔模构件，蜂巢芯巢壁有增强冲击性能和强度的加强肋，底板上有加强肋，且底版内夹有钢筋，钢丝网。蜂巢芯可以制成受力特性优良的空心构件，在现浇混泥土空心结构中与钢筋砼形成整体。湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页 共 81 页 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、违规开具、使用票据被处罚的风险 报告期内，公司存在开具、使用大额无真实交易背景票据的行为，其中开具无真实交易背景票据的金额为28,600,000.00 元（已全部解付），贴现无真实交易背景票据的金额为 165,344.67 元。融资金额共计28,765,344.67 元，占两年一期营业收入的 27.27%，占公司资产总额的 28.32%。公司不规范票据融资行为违反中华人民共和国票据法的规定，存在受到相关部门处罚的风险。二、公司部分厂房未办理权属证书，存在行政处罚的风险 公司共用土地 33,353.87 平方米，已取得土地使用权证的土地面积 30,720.43 平方米。未取得土地使用权证的面积为 2,633.44 平方米，占整个土地面积的7.9%，其上建筑物未取得房产证，面积为 629 平方米，占整个房产面积的 3.28%。面积较小，土地以上围墙及车间的建筑物一角，没有影响企业生产经营的风险，且已实际支付村民征地拆迁款，目前公司权属证书正在办理中。鉴于以上土地仍为白云石村的集体土地，仍存在行政处罚的风险。湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页 共 81 页 三、公司营运资金不足，房屋、土地被执行抵押的风险 公司与长沙银行股份有限公司娄底分行签订长期借款合同，借款金额 3700 万，借款期限为 2014 年 7 月4 日至 2016 年 7 月 4 日。公司以房屋、土地为此借款作抵押。土地原值 8,563,139.09 元，净值8,097,231.40 元，房屋原值 32,718,461.27 元，净值30,625,897.32。公司营业资金较少，若公司不及时清偿银行贷款，公司房屋、土地存在被执行抵押的风险。四、部分房屋未取得发票，存在被处罚的风险 公司在建造过程中，为节省费用，价值 23,787,613.06元的建筑物没有索要建筑业统一发票，价款已实际支付且已取得房产证，但仍存在被税务机关处罚和要求补缴税款的风险。五、报告期内实际控制人变更事项 欧阳忠贞、李清枚两人为夫妻关系，丈夫欧阳忠贞原持股 80%，妻子李清枚原持股 20%。2015 年 5 月，妻子李清枚全部转让其持有的有限公司 20%股权给廖群洪；丈夫欧阳忠贞部分转让其持有的有限公司 48%股权给廖群洪，实际控制人发生了变更。此引进了外部股东，优化了股权结构，有利于公司的规范化治理。欧阳忠贞作为核心技术人员可以全身投入到研发和生产管理中，更好的发挥个人优势，有利于公司的研发和生产；廖群洪“廖厂长”作为社会公众人物，具有良好的品牌效应，能够更好的为企业吸纳资金和人才，促进企业发展。但公司实际控制人发生变更，可能会改变原有的治理结构及发展路径，进而可能对公司的生产经营产生影响。六、市场风险 公司主要产品主要用于中高档住宅项目、商业地产及公共建筑项目。公司所处行业与建筑行业及房地产行业具备一定关联性，房地产的调控会对建筑材料制造业产生一定影响。受房地产市场低迷的影响，2015年上半年建材行业上市公司营业收入 1244.6 亿元，同比下降 11.61%。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页 共 81 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖南高盛板业股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Gaosheng Board Industry Co.,Ltd 证券简称 高盛板业 证券代码 836290 法定代表人 廖群洪 注册地址 娄底市娄星区石井镇白云石村么家组 办公地址 娄底市娄星区石井镇白云石村么家组 主办券商 西部证券股份有限公司 主办券商办公地址 西安市东新街 232 号陕西信托大厦 2 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邹丽娟 李建平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 龙志刚 电话 0738-8299156 传真 0738-8299156 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 娄底市娄星区石井镇白云石村么家组 417000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 湖南省娄底市娄星区石井镇白云石村湖南高盛板业股份有限公司董秘办 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-17 行业（证监会规定的行业大类）C30 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 硅酸钙板、蜂巢芯底板、蜂巢箱、薄壁芯模、装饰线条、井盖生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页 共 81 页 普通股总股本(股)40,000,000 控股股东 廖群洪 实际控制人 廖群洪 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91431300578643918G 是 税务登记证号码 91431300578643918G 是 组织机构代码 91431300578643918G 是 湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页 共 81 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 80,381,776.64 37,746,175.93 112.95%毛利率%47.81%49.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,485,459.93 8,380,321.37 180.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,329,971.65 7,540,651.41 196.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）56.85%33.02%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）54.05%29.71%-基本每股收益 0.59 0.28 111.24%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 113,910,735.08 123,495,217.76-7.76%负债总计 60,854,925.99 93,924,868.60-35.21%归属于挂牌公司股东的净资产 53,055,809.09 29,570,349.16 79.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 0.99 34.34%资产负债率%53.42%76.06%-流动比率 0.97 1.11-利息保障倍数 8.59 4.27-湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页 共 81 页 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 25,496,204.37-8,040,975.08-应收账款周转率 3.49 3.47-存货周转率 10.00 5.36-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.76%31.36%-营业收入增长率%112.95%119.92%-净利润增长率%180.25%351.54%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 30,000,000 33.33%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 1,540,651.04 所得税影响数 385,162.76 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,155,488.28 湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页 共 81 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引(股转系统公告2015)23 号，公司所属行业为制造业（C）非金属矿物制品业（C30）石膏、水泥制品及类似制品制造（C302）轻质建筑材料制造（C3024）。公司的主要产品硅酸钙板和现浇空心内模系列产品为新型建筑材料。新型建筑材料是国家重点鼓励、支持的领域，在国家积极鼓励支持新型建材行业发展的背景下，各省、市纷纷出台相应的政策鼓励支持本地区新型建材企业的发展，综合保温、节能、环保、防火等特性新型建材成为行业发展趋向。空心楼盖(板)适用于办公楼宇、仓库厂房、地下车库、立交桥、大型商场、学校教学楼以及图书馆等大跨度的建筑。该技术是我国建筑结构领域的一项重大创新，它为 21 世纪建筑现代化提供了技术支撑。硅酸钙板是美国 OCDG 公司发明的一种性能稳定的新型建筑材料。20世纪 70 年代在发达国家推广使用并发展起来。日本和美国是使用这种材料最普遍的国家，经长期应用，已经证明是一种耐久可靠的建筑材料。公司生产的硅酸钙板使用粉煤灰作为主要原料，具有“环保利废”的特点。粉煤灰价格低廉，极大地降低了公司的采购成本，位于公司附近的大唐金竹山火电厂和华润涟源电厂粉煤灰年产能达几千万吨，库存足，运输方便，有利于公司降低成本。1 1、研发、研发模式模式 公司采用自主研发模式，具备自有的研发团队和技术人员，销售部提供客户反馈情况及产品参数需求，技术部和生产部为研发团队提供产品性能情况，通过现场多次试验检验并送检有关权威检验部门。目前公司自主研发取得蜂巢芯底板、自动化蜂巢芯箱组装及装饰线条生产所需的技术，已用于主要产品的生产，该技术使用粉煤灰、废水泥纸袋等作为主要原料，自动化生产硅酸钙板，使用机器切割蜂巢箱，经检测产品可达标准并具备良好性能。2 2、生产模式、生产模式 总体来看，公司遵循“以订单生产”和“以销定产”的方式进行生产。其中，蜂巢箱的生产是在接到客户订单后，集中进行生产；硅酸钙板及无机石装饰线条产品在使用“以销定产”和自行量产的方式结合，一方面，根据订单情况组织生产，另一方面，公司会生产部分产品备货。3 3、经营模式、经营模式 公司的蜂巢箱系列产品采用自产自销的经营模式，根据公司销售部的订单，结合公司库存情况，确定采购原材料及辅料数量，制定采购定单，通过审批程序，与供应商询价确定合同。生产部制定生产计划，组织进行生产，生产中由专人负责质量检测，成品由质检科进行检验，客户提货后，公司会指派专门的技术人员指导现场工人施工。4 4、盈利模式、盈利模式 公司产品主要是利用粉煤灰、废弃粉尘等作为原材料，其制造成本低，使用广泛，通过直接销售获取销售收入，不断改善制造技术和机械性能，大大降低制造成本，加上国家税收政策优惠支持，使公司产品在市场上价格有一定的优势。公司将逐步开发适合市场需求的新产品，压缩利润空间少的产品，加大利润空间较大的产品投入和市场开发。湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页 共 81 页 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年公司管理层洞察行业发展风向，加大营销力度和新产品研发投入，为客户提供更好的产品及服务。报告期内，公司实现营业收入 8038 万元，比去年同期增加 112.95%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 2349 万元，比去年增长 10.25%，每股收益 0.59 元，比去年同期增加 111.24%。1、销售方面：2015 年公司新增加几个大项目产品供应，新增加了几十个零售客户，为完成年度经营目标奠定了坚实的基础。2、技术研发方面：增加了研发团队的人员和设备，与中南大学建立合作关系，开发新产品，装饰线条试验成功。3、人才建设方面：管理层从建设层面对企业组织结构进行了大幅优化，采取了多项人力资源改革措施，在人才引进、员工管理、员工培训、员工激励和团队建设等方面，推出多项新政策、新制度。扩大全省范围的人才引进，促使公司人力资源结构进一步优化，为公司销售团队、研发团队和技术服务团队增添新生力量。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 80,381,776.64 112.95%-37,746,175.93 119.92%-营业成本 41,952,169.04 122.22%52.19%18,879,073.99 30.89%50.02%毛利率%47.81%-49.98%-管理费用 5,724,127.06 40.73%7.12%4,067,351.23 8.22%10.78%销售费用 3,944,188.45 213.85%4.91%1,256,707.66 35.62%3.33%财务费用 3,787,361.75 25.87%4.71%3,008,934.69 11.03%7.97%营业利润 24,510,977.00 172.54%30.49%8,993,575.48 287.01%23.83%营业外收入 4,515,728.49 299.02%5.62%1,131,702.21 671.80%3.00%营业外支出 337,277.48 15.34%0.42%292,413.00 365.63%0.77%净利润 23,485,459.93 180.25%29.22%8,380,321.37 351.54%22.20%湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页 共 81 页 项目重大变动原因:1、营业收入 2015 年公司营业收入 8038.18 万元，较上期增长 112.95%，主要原因是公司的设备、技术、人员配备逐渐完善、成熟，开发的产品满足建筑商和开发商的需求，逐渐得到市场的认可，市场地位提高，同时加大市场的开发力度，公司客户增加；公司产品结构的调整，在生产硅酸钙板之外，增大价格较高的蜂巢箱的销售数量，公司收入得到较快增长。2、营业成本 2015 年公司营业成本 4195.22 万元，较上期增长 122.22%，主要原因是公司营业收入增长，营业成本相应增长，营业成本增长率大于营业收入增长率,主要原因是直接人工有所上升，另外是毛利率水下较低的硅酸钙板占整个销售的比例略有上升。3、管理费用 2015 年公司管理费用 572.41 元，较上期增长 40.73%，主要原因为加大研发投入，整个研发费用占管理费用的比例达到 20%左右，相比上期增长 234%；推行办公标准化、规范化管理，使办公费用大幅上升；另因为新三板挂牌中介机构费用支出及相关的差旅费用、招待费用大幅增加。4、销售费用 2015 年公司销售费用 394.42 万元，较上期增长 213.85%，主要原因是公司营业收入大幅增长，导致销售人员提成和产品销售运杂费用相应大幅增长。5、营业外收入 2015 年公司营业外收入 451.57 万元，较上期增长 299.02%，主要原因是公司从 2015 年 7 月 1 日起由增值税全免改为即征即退 70%，退税部分全部记入营业外收入。6、营业利润 2015 年公司营业利润 2,451.10 万元，较上期增长 172.54%，主要原因是公司营业收入大幅增长，变动成本增长少于收入增长，造成营业利润大幅增长。7、净利润 2015 年公司净利润 2,348.55 万元，较上期增长 180.25%，主要原因是公司营业利润大幅增长，营业外收入也大增长，所以净利润增长率大于营业利润增长率。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 80,381,776.64 41,952,169.04 37,746,175.93 18,879,073.99 其他业务收入-合计合计 80,381,776.64 41,952,169.04 37,746,175.93 18,879,073.99 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%硅酸钙板 25,388,124.11 31.58%7,448,371.87 19.73%蜂巢芯底板 118,260.00 0.15%-薄壁芯模 9,691,239.05 12.06%1,191,470.40 3.16%蜂巢箱 45,032,990.48 56.02%29,106,333.66 77.11%异形箱 151,163.00 0.19%-合计 80,381,776.64 100%37,746,175.93 100%收入构成变动的原因 2015 年公司加大营销力度，并通过原有客户良好的口碑介绍等，与各设计院从房屋户型设计等就开始配合设计，加大了在建筑中的蜂巢箱和薄壁芯模的使用量；另外营销人员大力向各零售商推销硅酸钙板，提高隔墙的使用量，并积极推动特殊规格产品销售，湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页 共 81 页 使公司营业收入大幅增长。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 25,496,204.37-8,040,975.08 投资活动产生的现金流量净额-1,356,331.28-6,916,030.90 筹资活动产生的现金流量净额-23,042,674.67 7,686,247.42 现金流量分析：1、公司 2015 年经营活动产生的现金流量净额比上期增长 3353.72 万元，主要是净利润大幅增长达到 2348.55 万元，收到 2014 年合同纠纷导致银行存款冻结解冻款 550万元，加大了对应收帐款的管理力度，及时回笼了资金。2、公司 2015 投资活动产生的现金流量净额比上期增长了 555.97 万元，主要是公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比上期减少了 542.83 万元。3、公司 2015 年筹资活动产生的现金流量净额比上期减少了 3072.89 万元，主要是归还非关联单位资金临时拆借 3285.93 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 湖南省建筑工程集团总公司(普宁金莎国际大酒店项目部)17,627,363.18 21.93%否 2 湖南省娄底市第一工程有限公司(三泰檀香山项目部)16,530,324.55 20.56%否 3 湖南省新化县金华建筑工程公司 10,295,497.74 12.81%否 4 湖南省翔宇工程有限公司 10,287,036.24 12.80%否 5 娄底工程建设有限公司（溆浦大汉商业广场项目部）9,938,257.08 12.36%否 合计 64,678,478.79 80.46%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 涟源市永益贸易有限公司 10,508,260.32 25.77%否 2 娄底市文和贸易有限公司 8,313,147.25 20.39%否 3 娄底市建鑫贸易有限公司 6,963,147.25 17.08%否 4 青海创安有限公司 1,302,385.21 3.19%否 5 娄底凯能贸易有限公司 1,096,301.45 2.69%否 合计 28,183,241.48 69.12%-(6)(6)研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,126,482.35 336,720.04 湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页 共 81 页 研发投入占营业收入的比例%1.40%0.89%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比例变动比例%占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 1,135,980.31-79.49%1.00%5,538,880.92-24.22%4.49%-3.49%应收账款 25,144,701.27 19.87%22.07%20,976,627.58 2,505.29%16.99%5.08%存货 8,060,500.25 0.48%7.08%8,022,337.36 17.53%6.50%0.58%长期股权投资-固定资产 58,575,547.55-4.30%51.42%61,206,104.80-2.28%49.56%1.86%在建工程-短期借款-长期借款-100.00%-37,000,000.00 100.00%29.96%-29.96%资产总计 113,910,735.08-7.76%-123,495,217.76-资产负债项目重大变动原因：一、货币资金 公司 2015 年末货币资金余额比上年减少 79.49%，主要原因是 2014年有冻结的中国银行存款 550 万元（造成当年末货币资金余额较大），2015 年已解冻使用，大部分用于公司货物采购形成预付帐款。二、长期借款 公司 2014 年 7 月获得长沙银行娄底分行 3700 万元长期贷款，贷款到期日为 2016 年 7 月 4 日，2014 年报表上在长期借款中反映，2015 年将其调整至一的内到期的非流动负债反映。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 -(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -4.4.外部环境的分析外部环境的分析 1 1、硅酸钙板在中国有良好的发展前景。、硅酸钙板在中国有良好的发展前景。硅酸钙板作为新型绿色环保建材，除具有传统石膏板的功能外，更具有优越防火性能及耐潮、使用寿命超长的优点，大量应用于工商业工程建筑的吊顶天花和隔墙，家庭装修、家具的衬板、广告牌的衬板、船舶的隔仓板、仓库的棚板、网络地板以及隧道等室内工程的壁板。2 2、随着节能环保的提出，粉煤灰等固体废弃物的利用成为新的发展方向。、随着节能环保的提出，粉煤灰等固体废弃物的利用成为新的发展方向。粉煤灰是从煤燃烧后的烟气中收捕下来的细灰，是燃煤电厂排出的主要固体废物。粉煤灰作为一种工业废料，资源丰富，价格低廉，且含有大量的活性成分，经过定制化设备的分选、磨粉后，可在建材、混凝土、化工领域等进行资源二次利用。由于粉煤灰用途广泛，加工成本较低，利润可观，被广泛应用于混凝土搅拌站，水泥行湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页 共 81 页 业，农业改良剂，粉煤灰加气砖，粉煤灰免烧砖，粉煤灰水泥砌块砖等建筑建材行业。3 3、国家产业政策大力支持。、国家产业政策大力支持。节能减排政策的推出，使得在扩大利废规模、提高利用水平的基础上，粉煤灰综合利用将得到平衡稳步发展。而随着节能减排目标的确定，对利用粉煤灰降低建材生产领域的能耗和碳排放进行分析，将有利于确定今后粉煤灰利用技术方向和重点。根据国家的政策规定，针对中国粉煤灰综合利用存在的问题，应在现有的工作基础上，积极推广粉煤灰加气混凝土、蒸压砖、陶粒等利废建材生产应用，提高利用量；推广采用粉煤灰建造水坝、油井平台、路基等建筑工程技术；推进高铝粉煤灰提取氧化铝技术的产业化；研发粉煤灰用于农业、污水处理及各类填充材料等技术。4 4、技术进步促使新型建材逐渐替代传统建材。、技术进步促使新型建材逐渐替代传统建材。相对于传统建材，新型建材具有“低碳环保”的理念，另外，新型建材施工简易，有效缩短工期，进而能间接缓解工程开发商或总包商的现金流融通压力。5 5、消费者观念的改变促使新型环保建材行业发展。、消费者观念的改变促使新型环保建材行业发展。当前许多城市面临雾霾天气以及不断恶化的环境状况，已经使传统建材产业遭遇发展瓶颈，更多的消费者开始关注环保、节能的现代绿色建材。未来绿色建材将成为一个巨大的市场，而提早走上绿色发展之路的建材企业将会抢占先机。5.5.竞争优势分析竞争优势分析 6.6.持续经营评价持续经营评价 公司 2016 年 7 月 4 日将归还长沙银行娄底分行 3700 万元二年期贷款，目前公司自有资金不足，如到期未归还或续贷，公司房屋和土地存在被执行抵押的风险。公司对策：竞争优势：竞争优势：一、公司拥有四项发明专利，十九项实用新型专利，拥有自主核心技术。1、GSF 蜂巢芯密肋空心无梁楼盖底板的生产技术 GSF 蜂巢芯密肋空心无梁楼盖底板生产采用拥有自主知识产权的全自动专用压机压制而成，配方独特。外形美观、强度高、成本低的优势。传统的空心混凝土接砌块和粘土砖砌块砌筑采用人工搅拌的方式，再将人工搅拌好的原料倒入模具中，进行挤压最后干燥，这种传统工艺生产周期长，建筑筑芯本身重大且制作工艺复杂，公司采用的密肋空心无梁楼盖底板的生产技术生产速度快，自动化程度高，包含搅拌组件、布料组件、机械运转组件、模具升降组件、匀料组件等自动化生产设备，该生产系统为公司自主研发。2、利用粉煤灰循环利用生产硅酸钙板的技术 硅酸钙板的优势在于主要以粉煤灰为原材料，比同类石英砂为原料的硅酸钙板比成本低、性能好、防火隔热性好。二、公司管理团队稳定，经验丰富，在生产管理和市场营销等方面优于同行，与各大专院校合作培养人才，人力资源丰富。三、公司所用主要原材料粉煤灰产地距离很近，并有足够大的生产量，成本优势明显。四、公司产品品牌形象好，与各建筑公司和零售终端代理商关系稳定，销售渠道畅通，并在积极探索利用互联网销售。竞争劣势竞争劣势：现浇空心楼盖系列产品并非不可替代，市场竞争激烈。现浇空心楼盖的内模有筒芯、筒体、箱体、块体四种，公司产品属于箱体内模类型，市场上其他类型内模产品很多，功能相似，相互之间可替代性强。湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页 共 81 页 一、原贷款银行长沙银行正在研究续贷或借新还旧的方式，中国银行、北京银行、工商银行均在研究具体放款方式。二、公司加大应收帐款催收力度，尽快回笼资金。公司有能力按期归还贷款，不存在不能持续经营风险。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、公司共用土地 33,353.87 平方米，已取得土地使用权证的土地面积 30,720.43平方米。未取得土地使用权证的面积为 2,633.44 平方米，占整个土地面积的 7.9%，其上建筑物未取得房产证，面积为 629 平方米，占整个房产面积的 3.28%。面积较小，土地以上建筑物是车间的一角，没有影响企业生产经营的风险，且已实际支付村民征地拆迁款，目前公司权属证书正在办理中。鉴于以上土地仍为白云石村的集体土地，仍存在行政处罚的风险。对策：公司正在办理相关权属证明，因该土地只能合并到政府其他项目中一起申报，现正在国土储备中心办理相关手续。二、公司在建造过程中，为节省费用，价值 23,787,613.06 元的建筑物没有索要建筑业统一发票，价款已实际支付且已取得房产证，但仍存在被税务机关处罚和要求补缴税款的风险。对策：公司正与政府相关部门及地方税务局沟通，补开发票，完善相关手续，增加固定资产价值。三、公司主要产品主要用于中高档住宅项目、商业地产及公共建筑项目。公司所处行业与建筑行业及房地产行业具备一定关联性，房地产的调控会对建筑材料制造业产生一定影响。对策：公司 2016 年新上装饰材料生产线，大力发展装饰线条，转型装饰材料生产，逐步减少对房地产业的依赖程度。四、公司存在开具、使用大额无真实交易背景票据的行为，其中开具无真实交易背景票据的金额为 28,600,000.00 元（已全部解付），贴现无真实交易背景票据的金额为165,344.67 元。融资金额共计 28,765,344.67 元，占两年一期营业收入的 27.27%，占公司资产总额的 28.32%。公司不规范票据融资行为违反中华人民共和国票据法的规定，存在受到相关部门处罚的风险。对策：公司将严格依据票据管理相关法律法规进行票据行为，不再从事或参与任何违反票据管理相关法律法规的票据行为。实际控制人也承诺若因开具、使用此种票据融资被处罚，由实际控制人承担责任。五、公司与长沙银行股份有限公司娄底分行签订长期借款合同，借款金额 3700 万，借款期限为 2014 年 7 月 4 日至 2016 年 7 月 4 日。公司以房屋、土地为此借款作抵押。土地原值 8,563,139.09 元，净值 8,097,231.40 元，房屋原值 32,718,461.27 元，净值30,625,897.32。公司营业资金较少，若公司不及时清偿银行贷款，公司房屋、土地存在被执行抵押的风险。对策：1、原贷款银行长沙银行正在研究续贷或借新还旧的方式，中国银行、北京银行、工商银行均在研究具体放款方式。2、公司加大应收帐款催收力度，尽快回笼资金。3、扩大销售，利用经营利润归还贷款。4、实际控制人借入资金归还贷款。六、报告期内实际控制人变更事项，欧阳忠贞、李清枚两人为夫妻关系，丈夫欧阳忠贞原持股 80%，妻子李清枚原持股 20%。2015 年 5 月，妻子李清枚全部转让其持有的湖南高盛板业股份有限公司 2015 年度报告 第 19 页 共 81 页 有限公司 20%股权给廖群洪；丈夫欧阳忠贞部分转让其持有的有限公司 48%股权给廖群洪，实际控制人发生了变更。此引进了外部股东，优化了股权结构，有利于公司的规范化治理。欧阳忠贞作为核心技术人员可以全身投入到研发和生产管理中，更好的发挥个人优势，有利于公司的研发和生产；廖群洪“廖厂长”作为社会公众人物，具有良好的品牌效应，能够更好的为企业吸纳资金和人才，促进企业发展。但公司实际控制人发生变更，可能会改变原有的治理机构及发展路径，进而可能对公司的生产经营产生影响。自我评价：公司股份制改造后，公司不断完善公司法人治理结构，公司治理结构的日趋完善，有利于公司的生产经营。公司实际控制人变更后，公司产品仍为硅酸钙板、蜂巢芯底板、蜂巢箱、薄壁芯模，硅酸钙板和蜂巢芯箱仍是主要收入来源。同时，公司继续推动公司新产品装饰线条生产线的运行。公司发展势头较好，公司生产经营稳定。公司控股股东和实际控制人的变化，有利于企业的发展，有利于公司的生产经营。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节-二（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节-二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否