836422_2015_润普食品_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

第1 页，共 100 页 江苏润普食品科技股份有限公司（JIANGSU MUPRO IFT CORP.）2015润普食品NEEQ:836422年度报告 第2 页，共 100 页 2015 年 11 月润普食品与南京理工大学连云港研究院签订产学研合作协议书。通过多种形式开展全面合作，共同推进企业与学校的全面技术合作，形成专业、产业相互促进、共同发展，努力实现“校企合作、产学双赢”。研发工程中心成立于 2015 年，拥有充实的技术力量，由总经理亲自领导，主要从事高品质、节能环保产品的开发。2015年10月10日润普食品被授与高新技术企业，批准机关江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局。2015 年润普食品被评为连云港名牌产品，连云港市名牌战略推进委员会连名推委发20152 号文件公布。公 司 年 度 大 事 记 江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第3 页，共 100 页目录 目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.33 第十节财务报告.37 江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第4 页，共 100 页释义 释义 释义项目释义项目释义释义润普食品、公司江苏润普食品科技股份有限公司润普有限连云港润普食品配料有限公司，系公司前身汇润投资连云港汇润投资合伙企业（有限合伙）连云港润天、润天进出口连云港润天进出口贸易有限公司海州分公司连云港润普食品配料有限公司海州分公司股东大会江苏润普食品科技股份有限公司股东大会董事会江苏润普食品科技股份有限公司董事会监事会江苏润普食品科技股份有限公司监事会主办券商、英大证券英大证券有限责任公司律师、大成律师北京大成律师事务所会计师、华普天健所华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程江苏润普食品科技股份有限公司章程国务院中国中央人民政府中国证监会中国证券监督管理委员会发改委国家发展和改革委员会卫生部中华人民共和国卫生部，2013 年国家卫生和计划生育委员会卫计委国家卫生和计划生育委员会质检总局中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局工信部中华人民共和国工业和信息化部股转公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国股份转让系统全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台公司法中华人民共和国公司法关联关系公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系三会股东大会、董事会、监事会三会议事规则股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则管理层、高级管理人员对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员元、万元人民币元、人民币万元最近两年及一期、报告期2013 年度、2014 年度、2015 年度本公开转让说明书江苏润普食品科技股份有限公司公开转让说明书食品添加剂经国务院卫生行政部门批准并以标准、公告等方式公布的可以作为改善食品品质和色、香、味以及为防腐、保鲜和加工工艺的需要而加入食品的人工合成或者天然物质连云港市工商局江苏省连云港市工商行政管理局格斯达融资连云港市格斯达融资担保有限公司江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第5 页，共 100 页海州支行江苏银行股份有限公司连云港海州支行双汇河南双汇投资发展股份有限公司金锣临汾新程金锣肉制品集团有限公司百事可乐百事（中国）有限公司帝斯曼浙江帝斯曼中肯生物科技有限公司井神股份江苏井神盐化股份有限公司雪郎生物安徽雪郎生物科技股份有限公司ISO 9001国际质量管理认证体系ISO 14001环境管理体系认证ISO 22000食品安全管理体系KOSHER犹太洁食认证HALAL伊斯兰清真食品认证HACCP危害分析和关键控制点（Hazard Analysis Critical Control Point），确保食品在消费的生产、加工、制造、准备和食用等过程中的安全，在危害识别、评价和控制方面是一种科学、合理和系统的方法GMP优良制造标准（Good Manufacturing Practice）江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第6 页，共 100 页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 技术进步和升级带来的风险我国食品添加剂在品种数量上与世界先进水平还存在较大差距，生产技术、工艺等也落后于发达国家，目前国内食品添加剂企业缺少对研发的投入，只作为国外先进企业的跟随者，公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术、新设备和新产品，才能更好的提供服务，增强竞争力。因此，公司面临技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。食品添加剂安全问题风险食品添加剂企业面临的安全问题主要有以下几个方面：食品添加剂企业自身生产存在的安全风险，食品添加剂生产风险包括生产、贮存、销售等环节产生的实际和潜在的安全问题。不当使用带来的安全风险，食品添加剂适量添加是安全的，但有些企业或个人为牟取暴利，在食品中违规添加非食用添加剂、乱用和滥用食品添加剂，不仅危害了食品安全，更是影响了食品添加剂在公众眼里的形象。三聚氰胺奶粉事件、瘦肉精、塑化剂、苏丹红等食品安全事件中的添加剂都是非食用添加剂。公司生产的食品添加剂若被客户不当使用，也存在导致食品安全事故的风险。消费者对食品添加剂认知不足，近年来，中国发生多起食品安全风波，经过媒体的报道渲染，使民众成为惊弓之鸟，约定俗成地把食品添加剂看成是不健康的代名词。其实，上述提到的食品安全事件，添加的都不是国家法定允许的食品添加剂，而是工业产品，非食品添加剂。还有些食品安全事件是因为滥用食品添加剂，超标超量使用所致。公司生产的江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第7 页，共 100 页食品添加剂均是国家法定允许的食品添加剂品种，可以作为营养成分被人体吸收或者很快通过粪便和尿液排出。因为宣传不当和相关知识普及的缺失，使得消费者大众对食品添加剂有相当程度的误解，让食品添加剂行业部分正规企业背了黑锅。公司身在其中，也会因此受到消费者对食品安全问题担忧所带来的经营波动风险。应收款项回收风险2014年末、2015年末公司应收账款净额分别为2,047.89万元、3,748.14 万元，占同期末资产总额的比例分别为22.16%、34.22%，呈上升趋势。应收账款周转情况良好，各期末账龄在 1 年以内的应收账款占总余额的比例分别为 95.73%、98.82%，应收账款账龄总体较为合理，货款回收情况良好，暂未出现重大不利情况，且公司应收账款主要客户资信情况较好，产生坏账风险较小。但是，随着公司销售规模的不断扩大或行业竞争激烈导致信用期的逐渐增加，公司仍可能存在因应收账款回收困难导致经营活动现金流量紧张，甚至应收账款发生坏账损失的风险，将对公司经营产生不利影响。公司在积极扩大市场、提升业绩的同时，将不断完善销售管理制度，继续加强应收账款的催收工作，进一步提升公司应收账款的周转能力。关联方交易存在的风险持有公司 5%以上股份的股东且为公司董事的徐延风持有连云港润天 90%股权。2014 年、2015 年度，公司对连云港润天的销售额分别为 8,238.56 万元、8,010.48 万元，占当期主营业务收入的比分别为 49.09%、44.76%。虽然占比呈下降趋势，但占公司收入的比重较依然较高。公司销售对关联方的存在一定程度的依赖，同时关联方交易可能存在转移资产，损害公司及股东利益的风险。为减小与规范关联交易，公司创立大会暨第一次股东大会制定了公司章程、“三会”议事规则及关联交易管理办法，明确规定了规范关联交易的相关制度。公司治理风险公司于 2015 年 10 月由有限公司整体变更设立为股份有限公司。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司成立时间较短，在进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人控制的风险潘如龙与潘东旭为父女关系，两人合计直接持有公司50.10%的股份，并签订了一致行动协议，约定双方在参加公司的股东大会、董事会就提交审议的所有事项江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第8 页，共 100 页进行表决时，双方保持投票的一致性。此外，潘如龙为公司董事长、财务负责人，潘东旭为公司董事，均能对公司的经营管理、发展战略和经营决策等均能施加重大影响。因此，潘如龙、潘东旭为公司的共同实际控制人。尽管公司已经建立起规范有效的法人治理结构，且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定，但上述状况可能在公司经营财务决策、重大人事和利润分配等方面给公司及中小股东带来一定的风险。主要供应商集中的风险报告期内，公司主要供应商采购额在采购总额中占比有两家超过 10%，2014 年、2015 年前五供应商合计占当期采购额总额的比率分别为 61.35%、63.26%，公司对供应商依赖较强。公司供应商较集中，主要原因是公司为构建良好的供应商体系，与核心优质供应商建立长期稳定的合作关系，保证产品的质量及供货及时性。相对集中采购能在一定程度上降低公司的采购成本，同时不可避免的会加大供应链出现断裂以及降低对供应商议价能力的风险。经营资产和土地抵押风险2014 年 9 月 5 日，海州支行与润普有限签署SX121514002042 号最高额综合授信合同，授信期间为 2014 年 9 月 5 日至 2015 年 9 月 3 日，约定授信贷款额度为 2,350.00 万元，公司若开立银行承兑汇票保证金不低于 50%。2015 年 12 月 31 日，公司货币资金中的2199.86 万元作为票据保证金，公司应付票据 2015 年12 月 31 日为 4049.72 万元。2015 年 1 月 9 日，海州支行与润普有限签署 SX121515000061 号最高额综合授信合同，授信期间为 2015 年 1 月 9 日至 2015 年 12 月28 日，约定授信贷款额度为 1,850.00 万元，2015 年 2月 3 日，海州支行与润普有限签署 DY1215000012 号 最高额抵押合同，将公司 512 台（套）机器设备设置抵押；2015 年 3 月 13，海州支行与润普有限签署DY1215000013 号最高额抵押合同，将灌国用（2015）第 5899 号土地使用权，连房权证灌字第 G0013294 号、灌房权证灌字第 G00122671 号、G00122671-1 号、连房权证灌字第 G00127126 号房产设置抵押，上述资产和土地设置抵押均是为 SX121515000061 号最高额综合授信合同提供担保。尽管公司目前经营状况良好，但仍存在应付票据到期不能按时支付，经营资产和土地被依法处置的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第9 页，共 100 页第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏润普食品科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU MUPRO IFT CORP.证券简称 润普食品 证券代码 836422 法定代表人 潘如龙 注册地址 江苏省连云港市灌南县经济开发区（西区）办公地址 江苏省连云港市灌南县经济开发区（西区）主办券商 英大证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市福田区深南中路 2068 号华能大厦 30、31 楼 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 欧维义、陈丽华、刘志娟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 熊新国 电话 0518-83375699 传真 0518-83375692 电子邮箱 xiong_ 公司网址 Http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省连云港市灌南县经济开发区（西区）222500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-22 行业（证监会规定的行业大类）食品制造业（行业代码：C14）主要产品与服务项目 钾盐、钠盐、钙盐等新型、安全、高档食品添加剂的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 34,730,000 江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第10 页，共 100 页控股股东 潘如龙 实际控制人 潘如龙 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320700767366788M 是 税务登记证号码 91320700767366788M 是 组织机构代码 91320700767366788M 是 江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第11 页，共 100 页第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元单位：元 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%营业收入 178,957,145.24 167,867,357.41 6.61%毛利率%10.39%8.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,906,627.83 2,987,951.89 64.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,473,069.60 2,848,408.97 57.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.13%25.71%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.55%26.91%-基本每股收益 0.16 0.10 60.00%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末 上年期末 增减比例%本期期末 上年期末 增减比例%资产总计 109,525,411.45 92,421,717.59 18.51%负债总计 63,225,502.96 75,763,436.93-16.55%归属于挂牌公司股东的净资产 46,299,908.49 16,658,280.66 177.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.13 17.88%资产负债率%57.73%81.98%-流动比率 1.29 1.09-利息保障倍数 76.41 11.67-三、营运情况 单位：元单位：元江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第12 页，共 100 页 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%经营活动产生的现金流量净额-13,368,878.36-4,334,146.65-应收账款周转率 0.17 0.10-存货周转率 13.07 8.53-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%18.51%9.86%-营业收入增长率%6.61%38.82%-净利润增长率%64.21%322.13%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末 上年期末 增减比例%本期期末 上年期末 增减比例%普通股总股本 34,730,000 14,725,000 135.86%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元项目 金额 项目 金额 非经常性损益合计-456,216.42 所得税影响数-22,658.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-433,558.23 江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第13 页，共 100 页第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式 本公司所处行业为食品制造业,公司的主营业务为钾盐、钠盐、钙盐等新型、安全、高档食品添加剂的研发、生产与销售，现有产品主要分为四大系列，分别为：（1）钾盐系列，代表产品主要为氯化钾、柠檬酸钾、山梨酸钾、醋酸钾、硫酸钾、磷酸二氢钾、磷酸氢二钾、磷酸三钾；（2）钠盐系列，代表产品主要为磷酸二氢钠、磷酸氢二钠、醋酸钠、磷酸三钠、双乙酸钠、柠檬酸钠、丙酸钠、六偏磷酸钠、三聚磷酸钠、酸式焦磷酸钠；（3）钙盐系列，代表产品主要为磷酸三钙、磷酸二氢钙、柠檬酸钙、丙酸钙、磷酸氢钙；（4）其他产品系列，代表产品主要为山梨酸、硫酸镁、硫酸铵、复配食品水份保持剂、复配食品防腐剂、复配食品酸度调节剂等。1、采购模式 公司建立了完善的采购管理制度，在采购物资分类、合格供方选择与评价、采购流程、采购信息、采购物资进厂验收等方面对仓库、采购员、检验人员、品管部等作出了明确要求，并且建立了价格比较制度，同一原料必须两家以上供应商，且建立了价格监督机制，由总经理担任价格监督小组组长。公司制作了合格供方名录，供应商必须是进入公司合格供方名录的企业。采购部和市场部负责按公司的要求组织对供方进行评价，编制合格供方名录，并对供方的供货业绩定期进行评价，建立供方档案；负责制定采购计划，执行采购作业。品管部负责对采购物资的进货验证，验证活动包括检验、测量、观察、工艺验证、提供合格证明文件等方式。销售与市场部根据采购物资技术标准和生产需要，通过对物资的质量、价格、供货期等进行比较，选择合格的供方。对第一次供应重要物资的供方，除提供充分的书面证明材料外，还需经样品测试及批量试用，测试合格才能供货。对同类的重要物资和一般物资，同时选择几家合格的供方。公司在采购前先了解普遍市场价格，确定价格区间后，对合格供应商提出询价，根据物资的质量、价格、供货期等条件进行筛选。公司采购基本流程是：采购需求采购计划寻找供货商询价、比价、议价采购洽谈合同的签订（确定付款条件、配送方式、售后服务）交货验收（仓管）质检（不合格退货）入库计划对账财务结算。2、生产模式-生产方式 公司严格执行国家的各项规章制度，在此基础上，根据自身的实际情况还制定了一套生产管理制度，具体有包括安全生产责任制、安全生产管理制度等。公司采取以销定产的生产模式，根据销售部的订单及公司对市场需求状况的预测安排生产计划。销售部接到订单后交由市场部，由市场部与生产部进行沟通协调制定生产计划单，江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第14 页，共 100 页生产部根据生产计划单安排各车间进行领料生产，车间产出成品后放置待检区，由质检部取样抽检，待检验合格后与仓库办理入库手续进库。公司在生产过程中严格执行质量管理体系的要求，并且在每道工序设置关键控制点，在生产过程中进行严格的检测与控制，整个生产过程安排专人进行全程监控，使生产管理和质量控制得到很好的执行。公司还建立了完善的培训制度，不断培养每位员工的生产技能和质量、安全意识，从而使生产效率和产品质量得到了更好地提升。3、销售模式 公司的销售模式为直销与经销相结合的方式，公司客户包括大型食品加工企业以及专业的食品添加剂经营企业，结算方式以现款现货为主，部分优质客户月结为辅。报告期内，公司一方面根据国内食品加工行业企业众多、普遍规模较小的发展现状，通过专业的食品添加剂经营企业向分散的中小食品工业企业推广产品。另一方面，公司一直致力于自身的销售团队建设，逐渐加大对大型食品加工企业客户的营销力度，目前公司已与双汇、金锣、百事可乐、帝斯曼、井神股份等众多国际国内知名食品加工生产企业建立了良好的业务关系。食品加工制造业最近几年发展迅速，产业前景良好，随着国家对食品安全的监管日趋严格、健康理念的深入、以及生产成本随着技术水平的提高而进一步降低，市场空间将越来越广阔。年度内变化统计：事项事项 是或否 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾 2015 年，中国经济发展呈现新常态，从高速增长转化为中高速增长，经济结构优化升级。报告期内，公司在董事会的领导下，进一步完善公司治理和内部控制，积极推进精细化管理，实施节能降耗等各项措施，合理控制经营成本，实现了安全生产和稳定供应，保持了公司稳定健康发展。报告期内，公司 2015 年实现营业收入 17,895.71 万元，2014 年实现营业收入 16,786.74万元，增长额度为 1,108.97 万元，同比增长幅度 6.61%。2015 年实现净利润为 490.66 万元，2014 年实现净利润为 298.80 万元，增长额度为 191.86 万元，同比增长幅度 64.21%。公司营业收入和净利润同比均实现了增长。截止报告期末，公司总资产、净资产分别为 10,952.54万元、4,630.00 万元，较上年同期分别增长 18.51%、177.94%。2015 年，公司将稳步前行，通过产品结构调整升级、精耕销售渠道、优化经销商结构、加大产品研发、强化内部管理等措施，实现公司业绩稳步提升，为未来跨越式发展奠定坚实江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第15 页，共 100 页基础，用稳健的业绩为投资者带来持续回报。1.主营业务分析(1)利润构成 单位：元 1.主营业务分析(1)利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例%占营业收入的比重%金额 变动比例%占营业收入的比重%金额 变动比例%占营业收入的比重%金额 变动比例%占营业收入的比重%营业收入 178,957,145.24 6.61%-167,867,357.41 38.81%-营业成本 160,370,019.49 4.53%89.61%153,420,848.60 35.20%91.39%毛利率%10.39%-8.61%-管理费用 4,998,821.34 61.89%2.79%3,087,791.01 19.44%1.84%销售费用 5,722,419.78 26.69%3.20%4,516,827.96 44.03%2.69%财务费用-543,515.78-276.62%-0.30%307,736.26 2.78%0.18%营业利润 7,142,065.22 68.12%3.99%4,248,307.23 321.06%2.53%营业外收入 37,015.01 23.38%0.02%30,000.00-0.02%营业外支出 493,231.43 128.29%0.28%216,057.23 35612.53%0.13%净利润 4,906,627.83 64.21%2.74%2,987,951.89 322.13%1.78%项目重大变动原因:1、管理费用分析：本年度管理费用 499.88 万元，较去年 308.78 万元增长 61.89%，本年度的管理费用构成与去年构成差异。原因为 2015 年公司股改、上新三板而产生的咨询费、审计费、服务费、评估费等增加导致管理费用较上年度增长。2、财务费用分析：本年度财务费用-54.35 万元，较去年 30.77 万元增长-276.62%，本年度的财务费用构成与去年构成差异较大。原因为 2015 年公司购买银行承兑汇票产生的保证金利息收入导致。3、营业利润分析：本年度营业利润 714.21 万元，较去年 424.83 万元增长 68.12%，原因系公司本年营业收入比上年增加 6.61%，且毛利率提高了 1.78 个百分点使得相应的营业利润增加。4、营业外支出分析，本年度营业外支出 49.32 万元，较去年 21.61 万元增长 128.29%，原因为公司处置固定资产损失导致。5、净利润分析：本年度净利润 490.66 万元，较去年 298.80 万元增长 64.21%，原因系公司本年营业收入比上年增加 6.61%，且毛利率提高了 1.78 个百分点使得相应的营业利润增加，营业利润增加相应的净利润也增加。(2)收入构成 单位：元(2)收入构成 单位：元项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 178,914,790.84 160,370,019.49 167,832,487.41 153,420,848.60 其他业务收入 42,354.40-34,870.00-江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第16 页，共 100 页项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 合计合计 178,957,145.24 160,370,019.49 167,867,357.41 153,420,848.60 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%主营业务收入178,914,790.8499.98%167,832,487.4199.98%钾盐系列152,473,585.4585.20%153,384,688.3091.37%钠盐系列6,671,670.363.73%7,294,743.894.35%钙盐系列15,463,683.388.64%3,962,988.292.36%其他系列1,360,678.000.76%734,700.850.44%进料加工费2,945,173.651.65%2,455,366.081.46%合计178,914,790.8499.98%167,832,487.4199.98%收入构成变动的原因报告期内，公司产品销售收入 2015 年较 2014 年度增加了 6.61%，公司产品销售收入未发生重大变动。(3)现金流量状况(3)现金流量状况 单位：元单位：元 项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额-13,368,878.36-4,334,146.65 投资活动产生的现金流量净额-6,989,475.73-2,769,710.78 筹资活动产生的现金流量净额 19,646,344.41 5,272,196.64 现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额-1376.89 万元，去年-433.41 万元，变动较大的原因是去年支付的各项税费流出为 316.01 万元，本年度为 966.14 万元。公司本年在营业收入增长的同时应收账款也相应有所增加，应收账款账龄在公司信用期内，一年期的应收账款占总应收账款的比例为 98.82%，主要是公司资金未及时回笼，也一定程度上影响了经营活动产生的现金流量净额。2、本年度投资活动产生的现金流量净额-698.95 万元，去年-276.97 万元，主要本年购建固定资产等长期资产项目现金支出增加。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额 1964.63 万元，去年 527.22 万元，本年度吸收股东投资收到现金 2473.50 万元。4、本年度经营活动产生的现金流量净额为-1,336.88 万元，净利润为 490.66 万元，差异的主要原因为公司 2015 年应收账款较 2014 年增加了 1,700.00 万元，增长幅度为 83.02%，由于应收账款没有及时收回，所以导致公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的金额相差较大。江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第17 页，共 100 页(4)主要客户情况(4)主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称 销售金额 年度销售占比客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 是否存在关联关系 1连云港润天进出口贸易有限公司80,104,807.3044.76%是2浙江上方生物科技有限公司10,135,564.105.70%否3沈阳科纳提克生物科技有限公司9,046,108.405.08%否4嘉兴市迪帕克化工产品有限公司6,543,424.053.68%否5绿新（福建）食品有限公司6,091,324.793.42%否合计 111,921,228.64 62.54%-(5)主要供应商情况 单位：元(5)主要供应商情况 单位：元序号序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 是否存在关联关系 1宁波王龙科技股份有限公司41,648,650.0024.60%否2江苏奥喜埃化工有限公司38,893,564.3022.97%否3泰兴市南磷化工有限公司11,556,361.406.82%否4南京拓谷贸易有限公司9,431,093.605.57%否5淄博隆邦化工有限公司5,581,759.003.30%否合计 107,111,428.30 63.26%-(6)研发支出 单位：元(6)研发支出 单位：元项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 644,638.60 328,687.32 研发投入占营业收入的比例%0.36%0.20%2.资产负债结构分析 单位：元2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 货币资金 25,231,489.21 12.53%22.99%22,422,346.16 7.01%24.26%-1.27%应收账款 37,481,405.28 77.52%34.22%20,478,862.73 87.98%22.16%10.96%存货 12,724,618.88-13.19%11.59%14,658,336.58-31.25%15.86%-4.27%长期股权投资-0.00%-0.00%固定资产 23,439,362.34 14.96%21.36%20,389,119.84 7.48%22.06%-0.71%在建工程 1,487,753.36 797.30%1.36%165,804.00-78.56%0.18%1.18%短期借款-100.00%0.00%5,000,000.00 25.00%5.41%-5.41%长期借款-0.00%-0.00%江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第18 页，共 100 页项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 资产总计 109,525,411.45 18.51%-92,421,717.59 9.86%-0.00%资产负债项目重大变动原因：1、应收账款变动：2015 年末金额 3748.14 万元，2014 年末金额 2047.89 万元，2015年应收账款增加主要是随着营业收入的增长而增加。2、在建工程变动：2015 年末金额 148.78 万元，2014 年末金额 16.58 万元，因 2015年度我公司新建仓库。3、短期借款变动：2014 年末公司在银行的流动资金借款 500 万元，2015 年年初到期后已还。3.投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况 3.投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况 无(2)委托理财及衍生品投资情况(2)委托理财及衍生品投资情况 无(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析 1、食品添加剂对于改善食品质量、档次和色香味，对于食品原料乃至成品的保质保鲜，对于提高食品的营养价值，对于食品加工工艺的顺利进行以及新产品的开发等诸多方面，都发挥着极为重要的作用。由于食品工业的快速发展，食品添加剂已经成为现代食品工业的重要组成部分，并且已经成为食品工业技术进步和科技创新的重要推动力。可以说，没有食品添加剂就没有现代食品工业，食品添加剂是食品工业的灵魂！食品添加剂作为工业加工食品的配料，在改善食品的色香味和结构，增加营养，延长食品的保质期等方面，发挥着极其重要的作用。2、食品添加剂的发展，既是工业加工食品发展的需要，也是工业食品发展的助推剂。食品添加剂在食品工业中有非常重要的作用，但如果使用不当，将给人类造成严重威胁。因此，为了人类的健康，在食品加工、生产过程中，应该严格按照食品添加剂使用的卫生标准和卫生管理办法来使用食品添加剂，还要开发生产更多的新型、高效安全、绿色健康的食品添加剂。相信未来的食品添加剂会因含有增进对人体健康有益的成分而广受欢迎。3、现在的食品添加剂大多为化学合成物，它在一定阶段内发挥着主导作用且发展迅速。一些食品添加剂，其长期使用或违规使用会对人体健康造成一定的危害，所以相关法律对它的使用量有明确的规定。天然、营养、多功能、复合化等是今后食品添加剂产品发展的主要方向，也是食品安全的重要保证。4、目前，我国居民日常生活已逐步向营养型、健康型过渡，居民饮食结构与习惯正发生根本性变化，食品添加剂在改善食品品质和色、香、味，以及在防腐、保鲜和加工工艺中江苏润普食品科技股份有限公司2015 年度报告第19 页，共 100 页的作用逐渐被认知和接受。食品添加剂迎来了良好的发展机遇，未来市场前景良好。我国是一个拥有十几亿人口的大国，食品工业市场潜力巨大，随着食品工业的逐步发展，将带动食品添加剂行业进一步发展，食品添加剂市场空间也将越来越广阔。5、食品加工制造业最近几年发展迅速，产业前景良好，随着国家对食品安全的监管日趋严格、健康理念的深入、以及生产成本随着技术水平的提高而进一步降低，市场空间将越来越广阔。6、我国食品添加剂在品种数量上与世界先进水平还存在较大差距，生产技术、工艺等也落后于发达国家，目前国内食品添加剂企业缺少对研发的投入，只作为国外先进企业的跟随者，公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术、新设备和新产品，才能更好的提供服务，增强竞争力。因此，公司面临技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析 一、有核心技术优势 1、山梨酸钾具有同行业最先进的生产技术 山梨酸钾具有全自动干燥造粒系统、过滤系统、分筛系统、包装系统，及独有的残留物料再回收系统。山梨酸钾生产自动化程度高，产品稳定、色白，消耗低，具有高质量低成本优势。2、具有成熟的分析纯氯化钾生产技术 国内外食品添加剂氯化钾生产企业只能单一生产食品级氯化钾，我公司具有专业的提纯设备设施及相关的浓缩去杂技术，除了生产食品级氯化钾以外还能稳定生产分析纯氯化钾。3、高效丙酸钙生产技术 丙酸钙含量国家标准、美国食品化学法典、欧洲标准均是通过测试钙含量来测量的。国内外食品添加剂丙酸钙生产企业由于生产设备及提纯技术落后和参入钙源及使用含有低碳链有机酸的丙酸导致测试钙含量达标但是丙酸含量低导致防霉防腐效果差。我公司使用瑞士万通的例子色谱仪通过检测丙酸根离子判定原料丙酸及成品丙酸钙纯度，并采用先进的合成浓缩系统生成丙酸钙，我公司丙酸钙丙酸根含量高，色白，有出色吸附性，防腐防霉效果极佳，广受