836216_2015_恩普特_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

公告公告编号：编号：20162016-005005 郑州恩普特科技股份有限公司（Zhengzhou Expert Technology Co.,Ltd）2015恩普特 NEEQ:836216 年度报告 郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 91 页 2015 年 7 月公司启动股改，9 月变更为股份公司，11 月底申请在全国中小企业股份转让系统挂牌并受理。2015 年 9 月公司成立现代服务中心，全面开展基于工业物联网的现代服务。现代服务包括基于工业物联网的设备远程监测诊断服务、现场监测诊断服务、远程技术培训、信息共享等。通过开展现代服务，拟在 5 年内，打造一个可容纳至少 10000 台机组的设备远程监测诊断公共服务云平台，从而促进以设备全生命周期管理为核心的智能制造、智慧工厂的实现，促进中国制造 2025、互联网+的发展。2015 年 10 月，公司中标昊华骏化集团河南骏化发展股份有限公司合成氨原料线路改造项目的设备状态在线监测系统采购招标，该项目中标额度 398 万。昊华骏化集团是中国化工集团（世界500 强排名第 276 位）直属控股企业。这是公司在昊华骏化集团的又一个标杆项目，该项目共计监测 77 台套关键机组。2015 年 12 月，国家电投朝阳燕山湖发电有限公司 2600MW 机组成功接入由我公司承建的“基于物联网的工业企业(机电装备)远程诊断服务平台”。按照国家电投及河南分公司的总体规划，远程诊断服务平台建设采用整体设计、分步实施的原则，燕山湖项目的接入，标志着公司远程诊断服务平台的建设又迈上了新的台阶。2015年12月29日郑州恩普特科技股份有限公司 ETM 设备全生命周期管理系统 V1.0 产品发布。ETM 产品顺应物联网、工业信息化浪潮，以提升设备效能、减员增效为手段，以远程网络、大数据处理、诊断产品为基础，旨在解决企业信息孤岛、设备网络和管理网络两张皮等棘手问题，为企业打造互联网+提供支撑，为构建工业 4.0 化的智能工厂奠定基础。随着 ETM 产品的推出，公司成为以点检、精密分析、在线监测产品为支撑，以ETM 设备全生命周期管理平台为核心，以RMDS 远程监测与诊断平台和全责服务为依托的设备安全管理领域的完整的产品和服务解决方案提供商。同时 ETM 平台产品的推出为公司快速发展和扩大市场规模打下了良好的基础。公 司 年 度 大 事 记 郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 91 页 目录目录 第一节声明与提示第一节声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十节第十节 财务报告财务报告 .3434 郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 91 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期、本年度 2015 年度 近两年 2014 年度、2015 年度 关联关系 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 高级管理人员、高管 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 管理层 董事、监事、高级管理人员的统称 三会议事规则 股份有限公司股东大会议事规则、股份有限公司董事会议事规则、股份有限公司监事会议事规则 三会 股东大会、董事会、监事会 公司章程 郑州恩普特科技股份有限公司章程 业务规则（试行）全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证券法 指现行有效的中华人民共和国证券法 公司法 指现行有效的中华人民共和国公司法 大信、大信事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 人民币元、人民币万元 主办券商、国信证券 国信证券股份有限公司 全国股转系统 全国中小企业股份转让系统 有限公司 郑州恩普特设备诊断工程有限公司 公司、本公司、股份公司、恩普特 郑州恩普特科技股份有限公司 行业行业术语术语 设备点检 按照预先设定的周期和方法，对设备上的规定部位（点）进行有无异常的预防性周密检查的过程，以使设备的隐患 和缺陷能够得到早期发现、早期预防、早期处理，这样的 设备检查称为点检。系统集成 通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各个分 离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关联 的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现 集中、高效、便利的管理。自动化 机器设备、系统或过程（生产、管理过程）在没有人或较 少人的直接参与下，按照人的要求，经过自动检测、信息 处理、分析判断、操纵控制，实现预期目标的过程。ERP 企业资源计划系统 郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 91 页 第一节 声明与提示 【声明【声明】事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 韩捷为公司的第一大股东，目前持有公司 520 万股股份，占公司股份总数的 52.00%，并担任公司董事长，能够对公司施加绝对性影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。公司治理风险 公司在 2015 年 9 月变更为股份有限公司。由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司现有规模比较小的情况下，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司在相关制度的执行中尚需理解、熟悉，公司治理存在风险。技术进步的风险 近年来，在工业设备的状态监测、故障诊断与信息化管理领域，技术发展较为迅速，技术更新换代频繁发生，如果公司无法及时跟进技术的最新发展趋势，其原有的产品或技术将面临被替代的威胁，其公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 91 页 持续经营能力也将受到不利影响。产业政策变动的风险 近年来，公司所处行业受到了国家政策的大力支持，如工业转型升级规划（2011-2015 年）提出要“大力发展研发设计及工程分析软件、制造执行系统、工业控制系统、大型管理软件等应用软件和行业解决方案，逐步形成工业软件研发、生产和服务体系”、当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度）将“工业软件，重要行业的管理和应用软件”列入我国当前优先发展的高技术产业化重点领域、中国制造 2025也将工业软件列入重点发展领域等。以上产业政策的支持为公司所处行业的发展创造了良好的政策环境，是行业未来发展的重要保障。但如果相关产业政策出现变动、行业受到的政策支持程度出现下降，公司所处行业的发展将面临一定风险。核心技术与人员流失的风险 公司所处行业的技术门槛较高。为维持领先优势，行业内企业大多以专利方式设立了技术壁垒，非专利技术也受到严格保密，对核心技术的掌握是行业内企业维持竞争力的重要途径。经过长期研发，公司已经建立了一定的技术优势，但一旦核心技术出现流失，公司的竞争力将受到严重削弱。此外，公司所处行业也具备较高的人才壁垒，行业内高端专业人才较为稀缺，因此核心技术人员的流失也将对公司经营带来不利影响，还可能导致技术流失等不利后果。应收账款回款风险 公司 2015 年度应收账款大幅增长，其中 2-3 年684,522.53 元，3-4 年 1,142,081.44 元，5 年以上 582,557.50 元。若长账龄应收款无法收回，将会对公司经营造成影响。税收优惠政策变化的风险 公司目前享受增值税退税优惠政策和所得税优惠政策，若国家相关政策发生变化致使公司不能继续享受上述优惠政策，将会对公司的经营业绩和盈利能力产生一定影响。宏观经济与下游行业波动的风险 公司下游客户来自石油化工、电力、冶金、有色金属、建材、交通、食品加工、烟草、市政等行业，这些行业的发展程度与信息化程度能够直接影响公司的下游需求。同时，这些行业大部分为国民经济的支柱性行业，与宏观经济的关联程度较高，宏观经济的波动能够对公司的下游需求产生整体性的影响。2015 年以来，我国宏观经济增长速度有所放缓，这可能对下游各行业的景气程度与信息化需求造成负面影响，从而影响公司经营前景。市场竞争加剧的风险 近年来，公司所处行业受到政策支持、技术发展等利好因素刺激，发展前景较好，市场空间广阔。随郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 91 页 着国家对工业企业设备运行效率要求的提高、企业减员增效需求的提高与企业建立现代化、信息化管理制度需求的提高，公司所处行业的市场需求大幅增加，这也吸引了大批高新技术企业和大量资金的涌入。因此，预计行业未来的竞争态势将进一步加剧，这可能压缩公司的利润空间、为公司经营带来了风险。政府补助变化的风险 报告期内，公司承担了多项科技开发和产业化项目，获得多项专项资金、科研经费和财政补贴等政府补助，同时加上公司享受的增值税即征即退的优惠政策，导致报告期内公司的营业外收入较大。2013 年、2014 年、2015 年，公司营业外收入占当期净利润的比重分别为 110.18%、60.62%、35.98%。虽然占比逐渐下降，但公司的经营成果对营业外收入仍存在一定的依赖。如果未来国家税收优惠和政府补助政策出现不利变化，将对公司未来的盈利能力产生显著的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 91 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 郑州恩普特科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhengzhou Expert Technology Co.,Ltd 证券简称 恩普特 证券代码 836216 法定代表人 韩捷 注册地址 郑州高新区西三环路 149 号 5 幢 A 座 办公地址 郑州高新区西三环路 149 号 5 幢 A 座 主办券商 国信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡建新、孟庆超 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈朝群 电话 0371-67990708-618 传真 0371-67992707 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 郑州高新区西三环路 149 号 5 幢 A 座 450001 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-07 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 设备状态监测、故障诊断与信息化管理领域的产品研发、销售、工程应用和技术服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 控股股东 韩捷 实际控制人 韩捷 郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 91 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 410199100031604 否 税务登记证号码 410102755155684 否 组织机构代码 75515568-4 否 郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 91 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,881,721.17 12,044,024.70 31.86%毛利率%66.78%69.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,815,086.36 2,226,225.18-18.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,554,776.32 1,933,805.01-19.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.57%19.61%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.62%17.03%-基本每股收益 0.18 1.11-83.78%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 24,267,480.27 20,069,686.30 20.92%负债总计 9,686,883.73 7,602,577.37 27.42%归属于挂牌公司股东的净资产 14,282,195.29 12,467,108.93 14.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 6.23-77.05%资产负债率%39.92%37.88%-流动比率 1.95 2.25-利息保障倍数 14.36 14.72-郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 91 页 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,821,953.45 4,256,937.14-应收账款周转率 2.60 2.07-存货周转率 1.85 1.86-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.92%3.82%-营业收入增长率%31.86%2.22%-净利润增长率%-25.28%37.41%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本（股）10,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）310,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,752.89 非经常性损益合计 306,247.11 所得税影响数-45,937.07 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 260,310.04 郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 91 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司经过多年经营实践，已形成以设备安全管理为核心，集“规划设计、技术研发、生产、销售、项目总包和服务”于一体的经营模式。具体来说，可分为以下几类模式：1、项目模式 根据客户的需求提供完整的设备安全管理的实施方案。项目实施方案中包括本公司生产的硬件产品、软件产品和特定项目的后续软件开发。项目模式还需要前期的规划设计，软硬件产品的系统集成、组织施工、验收及后续维护。通过项目实施及以后的售后服务取得营业收入。收款方式采用根据项目合同约定与项目进展的分期收款方式。2、产品模式 通过为用户或经销商提供本公司自主研发的软硬件产品：设备点检与评价系统（PAMS）和设备状态检测与安全评价系统（PDES）、设备远程监控与运行管理系统（eM3000）、设备全生命周期管理系统（ETM）等产品实现销售收入。目标客户已拓展至石油化工、电力、冶金、有色金属、建材、交通、食品加工、烟草、市政等相关行业，收款方式为款到发货或约定其他的收款方式。3、服务模式 公司可凭借其在设备管理与诊断领域长期积累的丰富经验与专家资源，为有需求的客户提供技术培训、设备检测、故障诊断、现场动平衡检测与校正、技术咨询等有偿的全责服务（FDS），实现营业收入。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司实现营业收入 15,881,721.17 元，同比增长 31.86%；利润总额和净利润分别为 1,823,424.76 元和 1,663,487.61 元，同比下降 27.49%和 25.28%，营业收入增长，营业利润同比增长 22.63%。净利润下降，主要是公司挂牌新三板中介费用增加、资产减值损失增加，同时公司为加快规模化发展加大市场营销工作，人员费用和日常运营费用大幅增加，以及报告期内营业外收入同比大幅减少等这些原因所致。郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 91 页 2015 年，公司经营活动中销售商品、提供劳务收到的现金为 10,955,941.74 元，同比下降 37.62%，主要原因为销售回款同比下降。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 24,267,480.27 元，同比增长 20.92%；归属于挂牌公司股东的净资产达到 14,282,195.29 元，同比增长 14.56%。2015 年，公司管理层围绕年初制定的经营目标，以“让设备在中国大地上安全、高效地运行”为使命，以“技术彰显实力、理念决定成败”为理念，强化公司技术研发创新、提高公司的经营水平和完善客户服务质量体系，按照公司制定的“五大一高”战略，坚持以行业销售为主、区域销售为辅，在化工、钢铁、水泥、电力、烟草、港口、水利等市场上取得了可喜进展，并在行业大客户、大项目运作上取得了突破，为公司下一步大的发展奠定基础。随着工业 4.0 和中国制造 2025的提出，为公司的飞速发展提供了难得的机遇，公司为了紧抓工业 4.0、物联网+，公司特成立现代服务中心，组建云服务远程诊断平台。同时为公司发展获得更多助力，公司决定进入资本市场。未来公司将借助资本市场，加强研发投入，完善内部管理，努力开拓市场，增强各个业务板块的竞争力，提高股东回报。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动 比例比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动变动 比例比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 15,881,721.17 31.86%-12,044,024.70 2.20%-营业成本 5,275,524.69 42.21%33.22%3,709,598.33-7.02%30.80%毛利率%66.78%-69.20%-管理费用 5,582,076.63 31.74%35.10%4,237,084.06-3.09%35.18%销售费用 2,656,297.23 2.43%16.73%2,593,269.29-7.61%21.53%财务费用 140,242.42-24.08%0.88%184,719.13-19.59%1.53%营业利润 1,228,677.10 22.63%7.74%1,001,958.43 668.35%8.32%营业外收入 598,500.55-60.74%3.77%1,524,475.82-20.10%12.66%营业外支出 3,752.89-68.22%0.02%11,809.62-0.10%净利润 1,663,487.61-25.28%10.47%2,226,225.18 37.41%18.48%项目重大变动原因:1、本年营业收入较上年增加是因为公司加大了市场拓展力度，本年新签订单增加所致。2、本年营业成本增加是因为公司营业收入增幅较大。3、管理费用增加包括本年引进高管等管理人员，导致工资费用的增加，同时挂牌产生的中介机构费用所致。4、营业外收入大幅减少是由于报告期内增值税退税额大幅减少所致。5、营业外支出变动比例较大，主因是基数较小所致。2015 年营业外支出 3,752.89元，是固定资产报废损失。郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 91 页 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 15,510,076.26 5,166,353.07 11,615,569.60 3,586,495.39 其他业务收入 371,644.91 109,171.62 428,455.10 123,102.94 合计合计 15,881,721.17 5,275,524.69 12,044,024.70 3,709,598.33 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%eM3000 5,988,089.88 37.70%3,859,923.14 32.05%PAMS 7,831,249.44 49.31%5,460,737.82 45.34%PDES 588,888.88 3.71%1,050,569.02 8.72%技术服务 1,101,848.06 6.94%1,244,339.62 10.33%其他 371,644.91 2.34%428,455.10 3.56%收入构成变动的原因 不适用。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,821,953.45 4,256,937.14 投资活动产生的现金流量净额-364,713.68-50,216.06 筹资活动产生的现金流量净额 3,099,577.56-842,269.44 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上期减少的主要原因系应收账款增加、预收账款较少，与此同时收到的现金和税费返还减少。投资活动产生的现金流量净流出主要原因系 2015 年购买模具投资。筹资活动产生的现金流量净额较上期增加的主要原因系 2015 年流动资金暂时短缺，公司发生借款收到的现金增加。2015 年经营活动产生的现金流量净额为-4,821,953.45 元，2015 年净利润为1,663,487.61 元，两者差距较大主要原因系 2015 年营业收入增加，应收账款大幅度增加，收到税费返还减少，以及 2015 年挂牌发生的中介等费用增加，导致两者差距较大。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 4,342,278.63 27.34%否 2 上海城投原水有限公司 3,265,871.82 20.56%否 3 日照港股份有限公司 707,547.17 4.46%否 4 华能国际电力开发公司铜川照金电厂 688,829.74 4.34%否 郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 91 页 5 泰戈特（北京）工程技术有限公司 683,760.69 4.31%否 合计 9,688,288.05 61.00%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江苏联能电子技术有限公司 593,084.11 11.55%否 2 北京富创捷科技有限公司 440,552.56 8.58%否 3 深圳市宝安区石岩精钢兴塑胶模具厂 311,111.11 6.06%否 4 深圳市天玖隆科技有限公司 275,543.16 5.36%否 5 雷莫电子（上海）有限公司 235,595.73 4.59%否 合计 1,855,886.67 36.14%-(6)(6)研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,107,396.41 2,030,111.65 研发投入占营业收入的比例%13.27%16.86%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,649,671.36-44.06%10.90%4,736,760.93 245.20%23.60%-12.70%应收票据 2,055,257.60 140.04%8.47%856,200.00-53.32%4.27%4.20%预付账款 300,220.86 142.52%1.24%123,792.36-52.02%0.62%0.62%应收账款 8,490,007.93 128.31%34.99%3,718,576.44-40.08%18.53%16.46%其他应收款 206,924.32-58.63%0.85%500,206.49 107.78%2.49%-1.64%存货 3,079,318.98 17.61%12.69%2,618,189.13 91.14%13.05%-0.36%固定资产 7,231,168.42-1.90%29.80%7,371,386.82-7.04%36.73%-6.93%递延所得税资产 254,910.80 76.32%1.05%144,574.13 19.64%0.72%0.33%应付账款 1,291,623.89 314.87%5.32%311,333.41-67.22%1.55%3.77%预收账款 344,300.00-84.90%1.42%2,279,912.02 40.95%11.36%-9.94%应付职工薪酬 685,856.74 23.75%2.83%554,240.78-7.74%2.76%0.06%应交税金 693,279.59 154.90%2.86%271,985.41 17.21%1.36%1.50%其他应付款 4,931,700.00 241.36%20.32%1,444,700.00-25.27%7.20%13.12%一年内到658,983.00-7.69%2.72%713,898.25 0.00%3.56%-0.84%郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 91 页 期的非流动负债 长期借款 658,983.25-50.00%2.72%1,317,966.25-33.30%6.57%-3.85%递延收益 404,166.67-42.60%1.67%704,166.67-33.57%3.51%-1.84%资产总计 24,267,480.27 20.92%-20,069,686.30 3.82%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动的主要原因是 2015 年销售收入尚未回款、收到的税费返还减少以及经营活动发生的现金流出增加。2、应收账款、应收票据变动的主要原因是 2015 年营业收入增加，应收账款随之增加。3、应收票据变动原因是 2015 年客户支付的应收票据增多所致。4、递延所得税资产增加的主要原因是资产减值准备导致应纳税时间性差异增加；5、长期借款变动的主要原因是 2015 年公司偿还办公楼银行按揭贷款，长期借款金额减少所致。6、应付账款增加的主要原因是公司增加原材料采购、延长付款期；7、预收账款减少的主要原因是公司履行协议确认收入；8、应付税金增加的主要原因是营业收入增加导致应交增值税增加；9、其他应付款增加的主要原因是公司向股东借款；3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内，公司成立一家控股子公司：北京恩普特科技有限公司。北京恩普特科技有限公司，成立于 2015 年 8 月 28 日，注册资本为 500 万元，公司持股比例为 55%。经营范围：技术开发；软件开发；销售仪器仪表、自行开发后的产品。报告期内，北京恩普特科技有限公司营业收入为 71,794.87 元，净利润为-336,886.09 元。亏损主要原因是正式营业时间较短，业务均处于开展初期，但各项费用已经实际支出。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 报告期内，受国家宏观经济增速放缓，部分行业产能过剩，环保政策收紧等因素的影响，国内大中型工业企业，特别是钢铁、水泥等流程化工业企业在设备安全管理信息化建设、状态监测与故障诊断的投入有所减少，但从整体来看，随着工业现代化进程的加速及落后产能的淘汰，工业企业对设备安全管理的需求正在日益增强，各领域工业企业正在逐渐认识到设备安全管理信息化的重要性及经济性。在我国大中型流程工业企业，设备安全管理信息化建设、状态监测与故障诊断还处于起步阶段，设备管理水平与国外同等规模和装置的公司，还有很大的提升空间。随着工业 4.0 和智慧工厂、智能制造的深入推进和开展，国内大中型工业企业对设备管理水平会有更高的要求，设备管理信息化行业一定会迎来快速增长期。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 91 页 1、全套解决方案供应商 公司作为主要面向工业企业提供 ETM 设备全生命周期管理系统、设备状态监测与故障诊断全套解决方案供应商，所提供的系统产品和技术服务因其较高的技术附加值具有一定的不可替代性，并且已经在化工、钢铁、电力、水泥、烟草等行业获得了广泛的认可，树立了良好的品牌形象，同时建立了稳定的销售团队。2、实力强大的研发团队 公司拥有自己的博士研发团队，并拥有自己的核心技术，依托郑州大学振动工程研究所的专业技术背景，使恩普特在 ETM 设备全生命周期管理和设备状态监测与故障诊断领域技术始终处于领先地位。特别是 2015 年推出的以 PDE 为核心的 ETM 设备全生命周期管理系统，目前是国内市场唯一针对市场现场实际设备管理需求的系统，不但能解决企业现场信息孤岛，还构建了发现问题、分析问题、解决问题的闭环管理。3、多行业深度切入 恩普特所处行业除具备一定的技术壁垒外，并且不同行业的工业企业对设备信息化管理和设备状态监测与故障诊断解决方案的要求均有所不同。公司从 2010 年开始，及时调整公司的市场推广策略，坚持行业运作为主，区域运作为副的销售模式，经过几年的实践已经取得大的效果，目前公司共涉及工业企业多个细分领域，通过市场深耕细作，恩普特的市场占有率和收入规模将会取得较大的提高。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司不断完善销售网络建设，在北京成立北京恩普特科技有限公司，进一步拓展重点行业和区域大客户销售，同时吸引优秀人才加盟，持续加大技术储备，紧抓工业 4.0 和智慧工厂建设，无论是公司销售，还是新产品的研发都在按照公司计划稳步推进。经营上不断创新，技术上持续更新，管理上不断优化，治理上更为规范，核心管理团队凝集强，这将为公司的持续、快速发展提供了必备基础与条件。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 公司所处的工业企业设备安全管理、状态监测与故障诊断行业，主要面向下游重工业企业提供 ETM 设备全生命周期管理系统，设备状态监测与故障诊断全套解决方案。方案主要针对化工、电力、钢铁、水泥、供水、烟草、港口等大型企业，提供设备全生命周期管理系统，以及重要设备的状态监测、智能诊断、现场检测、远程诊断服务等。近年来，随着国内工业领域的充分发展与竞争，行业下游客户普遍通过企业设备信息化建设，实现设备安全高效运行，并以此达到减员增效、降低维修费用、控制合理库存的目标。随着工业企业两化融合的深入开展，智慧工厂的试点运用，云计算、物联网、移动互联网、大数据等新技术、新业态蓬勃发展，商业模式、服务模式创新不断涌现，软件、硬件、内容、服务之间的边界日益模糊，软件产业加快向网络化、服务化、平台化、融合化方向发展，与其他产业的关联性、互动性显著增强。下一步，我国将继续推动软件信息技术服务业快速发展，充分发挥我国具有完备产业体系这一优势，深入挖掘行业特色应用和细分市场，加快工业软件发展和安全可靠信息系统推广应用，培育壮大信息技术服务业，以应用、系统和整机带动软硬件发展，更好地支撑信息化和工业化深度融合。目前，工业生产朝着规模化、大型化、专业化发展，生产使用的设备在数量和价值规模不断增大的同时，也向模块化、网络化、智能化方向发展。在这些发展中，信息技郑州恩普特科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 91 页 术正作为核心技术，支撑着工业装备的技术变革，并与物联网、大数据和云服务一起，使技术装备向着数字化制造和智能化运行的方向演变。在这一发展过程中，技术装备的运行管理正受到越来越大的挑战。如何保障这些设备安全、高效地运行，是工业企业经营者面临的首要考验。随着国内企业设备信息化建设越来越多，国内外一些机构和公司开始关注相关系统的研究与开发。设备工程与管理的公司汇集了国内一批知名的设备管理专家，在设备维修、备品备件、维修策略、库存管理、状态监测等领域均有专业人员进行理论研究、案例实施及咨询服务。市场上也存在不少企业开发设备全生命周期管理的信息化软件和状态监测与故障诊断系统，但是由于缺乏专业从事设备安全管理研究和设备振动监测与故障诊断开发的研发人员，并且没有很好领会企业设备管理的真实意图。恩普特依托郑州大学振动工程研究所二十多年的专业研究和现场实践，又经过 13年的产业化运作，提出面向工业企业领域有针对的 ETM 设备全生命周期管理系统，该系统以 PDE（设备诊断工程）为核心，以点巡检数据、在线数据、精密分析数据等为支撑，形成从发现问题、分析问题、解决问题的完整的闭环设备管理。从技术和产品上，恩普特目前已成为市场的领导者。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司未来以智慧工厂为市场契机，紧紧围绕工业 4.0 和物联网+开展全面工作，将继续在 ETM 设备全生命周期管理和设备状态监测与故障诊断领域开拓进取，在产品、市场、人才和团队建设等方面加强投入，完善技术体系，巩固并不断提升公司核心竞争力，保持行业领先优势。同时，经营以“规模和效益”为中心，技术以“提升核心竞争力”为宗旨，管理以“规范和高效”为原则，全面提升公司管理、经营、技术研发能力；通过公司的不断创新，以创新的产品与远程云服务，公司将为工业企业的设备管理信息化做出贡献。我们坚信，通过公司员工的共同努力，最终将实现“让设备在中国大地上安全、高效地运行”的使命。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 一、经营模式的转变与发展 力争在 2016 年实现经营模式的整体战略转型，初步完成由单一的向工业企业用户提供 ETM 设备全生命周期管理系统和设备状态监测与故障诊断解决方案的推广模式，向“提供产品模式+远程云服务诊断服务模式”的转变。在传统业务持续增长的基础上，力争在 2016 年实现大数据及云服务收入的突破。二、行业运作优势突显 随着公司 ETM 设备全生命周期管理系统的市场推广运用，在公司深耕的部分行业取得示范效果，进一步加强公司在该行业和领域的领先地位，为公司市场的全面爆发打下坚实的基础。该经营目标并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此请保