835951_2015_科净源_2015年年度报告_2016-04-20.pdf

第 1 页 共 115 页 科净源 NEEQ:835951 北京科净源科技股份有限公司 Beijing SYS Science&Technology Co.,LTD 年度报告 2015 第 2 页 共 115 页 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2015 年 3 月，公司总部基地（K20）取得建设工程规划许可证。2、2015 年 12 月，公司总部基地（K20）取得建设工程施工许可证。3、2015 年 9 月，公司核心技术“速分生化污水处理系统及装置”荣获乌鲁木齐市环保产品。4、2015 年 12 月，公司荣获“2015 年度河北省环境保护产业协会骨干企业”。北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 3 页 共 115 页 目目 录录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.27 第六节 股本变动及股东情况.31 第七节 融资及分配情况.34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节 公司治理及内部控制.40 第十节 财务报告.45 北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 4 页 共 115 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、科净源、股份公司 指 北京科净源科技股份有限公司 有限公司 指 北京科净源科技股份有限公司前身北京科净源环宇科技发展有限公司 科净源工程 指 北京科净源科技股份有限公司的全资子公司北京科净源设备安装工程有限公司 海南科净源 指 北京科净源科技股份有限公司的全资子公司海南科净源环保科技有限公司 中科泰洪 指 中科泰洪环保科技产业有限公司 顺义分公司 指 北京科净源科技股份有限公司顺义分公司 北京分公司 指 北京科净源科技股份有限公司北京分公司 高投名力 指 高投名力成长创业投资有限公司 凯景创投 指 上海凯景创业投资合伙企业（有限合伙）平易缙元 指 上海平易缙元股权投资中心（有限合伙）卓群环保 指 卓群（北京）环保科技有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 星灿其辉 指 北京星灿其辉股权投资有限公司 龙辰环境 指 南京龙辰环境科技有限公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 发改委 指 国家发展和改革委员会 环保部 指 国家环境保护部 住建部 指 国家住房和城乡建设部 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公开转让说明书 指 北京科净源科技股份有限公司公开转让说明书 公司章程 指 北京科净源科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京科净源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京科净源科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京科净源科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2015 年度 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京天元律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 5 页 共 115 页 给水 指 由地表水、地下水等原水经水质处理后供工业企业生产及生活使用的水 排水 指 人类生活污水和生产中的各种废水、多余的地面水 循环水 指 以水作为冷却介质，并循环运行的一种给水 中水（再生水）指 各种排水经处理后，达到规定的水质标准，可在生活、市政、环境等范围内杂用的非饮用水。因其水质介于自来水(上水)与排入管道内污水(下水)之间，故名为“中水”景观水 指 以营造一定区域内景观环境为目的的水体，包括区域范围内的天然湖泊、河道以及公共场所(公园、生活小区、娱乐场所等)的人造湖泊、观赏水池、景观河道等水体均为景观水 水处理 指 对水源水和不符合用水水质要求的水，采用物理、化学、生物等方法改善水质的过程 浓缩倍数 指 敞开式循环冷却水系统循环水含盐量与补充水含盐量的比值 速分生物处理技术 指 将流体力学中的“流离”原理与微生物处理技术结合在一起，形成的一种污水处理技术。该技术以速分生化球为载体，其利用池内特殊的固液气三相运动，使污水中的悬浮固体颗粒聚集在流速慢的速分生化球内部，依靠速分生化球内外部繁殖形成完整生物链及反复进行“好氧厌氧好氧”的生物处理系统，从而达到污水处理的效果 速分生化球 指 以速分生物处理技术为基本原理，用以污水净化的球体或近似球体的装置，是速分生物处理系统中好氧、厌氧微生物进行反复好氧和厌氧作用的载体 射频式物理场水处理技术 指 采用射频发生器产生大于 1MHz 的特定频率的射频电磁场，通过射频发射极馈散到循环水系统中，对循环水进行防垢、防腐、杀菌灭藻处理功效的物理法水处理技术 全程处理器 指 采用物理法射频水处理技术、电晕场效应吸附技术、叠加射频技术、差转屏蔽技术及自动控制技术，对循环水进行防垢、防腐、杀菌灭藻处理的综合性物理法水处理设备。一般由电控单元和水处理单元组成。电控单元包括射频发生器和控制电路总成；水处理单元包括发射极、换能器、复合过滤体、筒体、进出水口及排污口组成 北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 6 页 共 115 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、应收账款回款风险 2015 年 12 月 31 日公司应收账款账面净值为19,922.02 万元，占流动资产的比例为 85.45%，占总资产的比例为 64.82%。由于公司已由单一设备制造商成功转型为系统综合服务商，故公司应收账款余额处于较高水平。由于公司客户大部分属于政府及事业单位，发生大面积、大比例坏账的风险较小，但是随着市场竞争的加剧、经营规模的扩大和新业务的不断开展，如果无法及时回收货款，公司将面临流动资金紧张的风险。2、实际控制人变动风险 高投名力、凯景创投和平易缙元投资入股公司时签署的相关协议附有由公司承担赎回义务的赎回条款，目前相关当事人已签署补充协议将赎回义务变更为由公公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了编号为瑞华审字201601660205号的标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 7 页 共 115 页 司实际控制人葛敬和张茹敏承担。上述赎回义务涉及金额较大。虽然若对方要求赎回，公司实际控制人葛敬和张茹敏将采取包括但不限于自筹资金赎回、引进新投资人受让要求赎回的股权等措施解决有关赎回事宜，其具有承担赎回义务的能力，但是，仍然存在实际控制人无法及时支付赎回资金，对方通过司法途径冻结拍卖实际控制人股权，导致实际控制人变动风险。3、偿债能力风险 2015 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 53.68%。公司目前已由单一设备制造商成功转型为系统综合服务商，资产负债率较高符合工程公司业务特点。但是若公司对流动资金和负债管理不当，或未来业务规模不能持续增长，公司仍将会发生不能偿债的风险。4、所得税优惠政策变动风险 2014年10月30日，公 司 取 得 编 号 为GR201411003400 的高新技术企业证书（有效期为三年），再次连续被认定为高新技术企业。根据中华人民共和国企业所得税法、企业所得税法实施条例等相关法律法规的规定，报告期内公司享受 15%的所得税优惠税率。如果未来国家高新技术企业的税收优惠政策发生变化，或公司在高新技术企业认定期满后不能被继续认定为高新技术企业，而无法享受上述税收优惠，将对公司未来净利润产生一定的影响。5、公司治理及不当控制风险 尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程，且公司股权高度集中，公司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的风险。6、新技术、新产品开发风险 公司所处的环保水处理行业作为技术密集型行业，集成了众多高新技术成果，涉及生物、化学、机械、电子等多个领域，体现了多学科的综合发展水平。近年来，水处理环保行业产品和技术更新换代周期明显。作为高新技术企业，公司的经营发展很大程度上依赖于科技创北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 8 页 共 115 页 新战略的实施，公司目前主营业务核心技术处于细分行业的领先水平，具备了较强的市场竞争力。但新技术和新产品从研发、测试到规模化和产业化生产往往需要一个较长的过程，不仅存在开发失败的风险，还可能因技术更新导致新产品不能适应迅速变化的市场需要而造成公司研发资源的浪费，从而导致公司在竞争中处于不利地位或出现经营风险。7、人才不足或流失风险 公司所处的环保水处理行业属于技术密集型产业，公司的成长速度很大程度上依赖于公司人才的规模及水平。受益于政策利好，环保水处理产业在未来一段时间将继续处于高速成长期，行业对人才的争夺也趋于激烈。因此，公司在未来将面临人才不足或流失而影响公司业务发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 9 页 共 115 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京科净源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing SYS Science&Technology Co.,LTD 证券简称 科净源 证券代码 835951 法定代表人 葛敬 注册地址 北京市海淀区西四环北路 158 号 1 幢 5 层 602.603.605 办公地址 北京市海淀区西四环北路 158 号 1 幢 5 层 602.603.605 主办券商 中国银河证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 11 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 荣健、李萌 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 潘南珍 电话 010-88591716 传真 010-88511988 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西四环北路 158 号 1 幢 5 层 602、603、605，100142 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 2 月 29 日 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 生产销售水处理的核心设备，包括生活污水、景观水、雨洪等以及暖通空调循环水的综合处理与循环利用，提供技术研发、设备生产销售、系统集成及相关的技术规划和工程总承包服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,000,000 控股股东 葛敬 实际控制人 葛敬与张茹敏 北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 10 页 共 115 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108802019598M 是 税务登记证号码-组织机构代码-注：公司原营业执照记载的注册号为 110108001689195 于 2016 年 1 月 19 日换发了加载统一社会信用代码的营业执照，统一社会信用代码为 91110108802019598M。北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 11 页 共 115 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 181,438,306.24 172,623,809.43 5.11%毛利率 38.49%40.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,644,928.49 7,274,949.16 115.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,053,657.96 6,794,974.16 121.54%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.63%5.91%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.19%5.52%-基本每股收益 0.31 0.15 106.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 307,347,271.33 310,760,095.23-1.10%负债总计 164,995,473.22 184,053,225.61-10.35%归属于挂牌公司股东的净资产 142,351,798.11 126,706,869.62 12.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.85 2.53 12.35%资产负债率 53.68%59.23%-流动比率 1.41 1.39 -利息保障倍数 5.89 4.37 -三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,823,647.92 21,152,276.48-应收账款周转率 0.84 1.33-存货周转率 3.46 1.35-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-1.10%12.06%-营业收入增长率 5.11%38.04%-净利润增长率 115.05%217.80%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 12 页 共 115 页 普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-6,469.61 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 702,082.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 695,612.39 所得税影响数 104,341.86 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 591,270.53 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 13 页 共 115 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 根据 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“专用设备制造业”（代码为 C35）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为“水资源专用机械制造”（代码为 C3597）；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“水资源专用机械制造”（代码为 C3597）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“水公用事业”（代码为 19101310）。根据公司具体业务情况，公司致力于生产销售水处理的核心设备，对生活污水、景观水、雨洪以及热交换系统内的循环水的综合治理与循环利用，提供技术研发、设备生产销售、系统集成及相关的技术工艺规划和工程总承包服务，属于水的生产及供应专用设备制造领域，因此公司所在的细分子行业属于“水资源专用机械制造”（代码为 C3597）。（一）运营模式 公司业务立足于水资源处理行业，长期专注于循环水系统治理及水资源综合治理领域的技术研发，依托公司自有的 43 项相关专利技术，针对客户需求及水质条件进行技术工艺设计，并以自有产品的销售和安装为核心，为客户提供水处理设备销售及系统集成服务。同时，公司也将自身产品融入设计方案中，以“分质处理”为核心方法，设计低成本、高回用率的水处理解决方案，提供系统设计、设备制造、安装、调试、工程实施等全套工程服务。1、产品销售 公司的产品销售业务主要是销售公司生产的污水综合处理设备和循环水处理设备。污水综合处理设备包括速分生物处理系统设备、景观及雨洪处理设备等，速分生物处理系统设备主要为速分生化球以及辅助设备，如曝气装置、格栅、管道阀门等。循环水处理设备包括多相全程处理器、物化多相全程处理器等。由于公司所销售的产品一般需要安装调试后方能使用，因此产品销售附有相关产品的安装义务或指导安装义务。2、工程施工 在污水综合处理业务中，主要是污水处理厂、污水处理站建设中，公司为用户提供污水综合处理的系统解决方案和综合服务，包括技术规划、提供设备、系统集成及安装调试等。有时根据客户要求，公司还负责污水处理厂、站其他设备的采购、安装和综合调试等服务，以及电控室、设备间等小规模土建工程的管理。（二）销售模式 公司通过公开渠道和市政设计院、国家及各地方发改委和环保部门、各地方市政投资平北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 14 页 共 115 页 台、开发建设商获取项目相关信息，在投标过程中为用户提供系统解决方案设计、咨询等高附加值的服务，挖掘并满足客户的整体需求，从而促进水处理设备的销售和施工工程的承揽。在市场营销中，公司推行“规划先行”的营销理念，为城市、地区范围内的水环境地理布局、水量平衡计算、水源及补水水源设计、水质保持方案、技术路线建议等多个方面的规划工作提供咨询顾问服务，通过服务教育和引导客户，并与客户建立起了良好的互信合作关系，为水处理设备销售、系统集成服务奠定了良好的市场基础。目前，公司已经在全国多个地区设置了办事处，初步建成了覆盖全国的营销网络。各个办事处配备了专业的销售团队和技术支持团队，在市场信息收集挖掘、客户关系维护等方面发挥了突出的作用。（三）研发模式 在组织结构上，公司设置了研发部、技术部等技术研发和管理部门，由副总经理直接管理。研发部全面负责核心技术的设计、实验、开发、测试、分析和改进，配合完成专利申请和专利内容编制，对技术文件、设计图纸、实验数据等重要资料进行整理和归档。技术部根据研发部提供的产品设计、改进方案，以及销售管理部提供的非标产品任务单，负责进行产品的系列化设计、非标产品设计、现有产品的改进设计。总工程师对技术工作进行统一管理，负责对设计方案、图纸、合同/标书/施工方案中的技术部分进行审核，组织专业技术人员学习和培训等。在制度设置上，公司制定有研发项目管理办法，对研发项目的提出、立项、评审、实施和验收等相关工作做出了规定，明确要求公司的研发目标取决于市场的需求，从制度上保证了公司研发工作与行业发展新趋势及客户现实需求紧密联系在一起。（四）盈利模式 在产品销售方面，公司根据不同客户的水质要求及工况条件，进行相关产品的设计、生产并最终销售给客户以赚取收入。在工程施工方面，公司依托自主研发的专有及专利技术，为用户提供污水综合处理领域的系统解决方案、设备材料供应、系统安装调试等综合服务。作为工程承包方，与业主签订供货安装合同或工程施工合同；或作为工程分包方，与总包方签订工程分包合同。无论公司属于工程承包方或工程分包方，公司均在项目竣工后由业主或总包方组织验收，经验收合格后实现盈利。同时，公司利用专业优势和技术经验为客户提供水处理方面的规划设计、顾问咨询服务。提供的技术服务在已经提供规划设计方案，通过客户组织的分阶段多次评审之后，项目款项按合同分批回收，进而实现盈利。报告期内商业模式未发生变化。年度内变化统计：北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 15 页 共 115 页 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 本年度公司实现营业收入 181,438,306.24 元，比去年同期收入 172,623,809.43 元，增长5.11%；本年度营业利润18,804,028.68元，比去年同期13,724,078.48元，增长了37.01%；本年度净利润 15,644,928.49 元，比去年同期 7,274,949.16 元，增长了 115.05%，原因是本年资产减值损失 3,998,813.25 元，占本期利润总额 20.51%，比去年同期资产减值损失9,979,408.98 元，减少了 59.93%。本年度公司循环水产品收入30,127,934.40元，与上年同期收入17,157,960.80元相比,增长了 75.59%；污水综合处理产品收入 38,634,108.57 元，比上年同期收入 32,120,503.38元，增长了 20.28%，污水综合处理工程施工实现收入 111,859,804.85 元，比上年同期收入122,481,661.30 元减少了 8.67%，技术服务实现收入 816,458.42 元，比上年同期收入863,683.95 元减少了 5.47%。本年公司较好地完成了公司的经营计划，业务平稳发展。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 181,438,306.24 5.11%-172,623,809.43 38.04%-营业成本 111,598,400.66 9.31%61.51%102,094,830.43 31.96%59.14%毛利率 38.49%-40.86%-管理费用 22,602,238.14-0.36%12.46%22,683,874.73-5.64%13.14%销售费用 16,439,115.80 5.77%9.06%15,542,966.54-6.21%9.00%财务费用 4,484,817.00 3.61%2.47%4,328,600.36 37.14%2.51%营业利润 18,804,028.68 37.01%10.36%13,724,078.48 485.79%7.95%营业外收入 702,082.00 12.60%0.39%623,500.00-70.24%0.36%营业外支出 6,469.61-北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 16 页 共 115 页 净利润 15,644,928.49 115.05%8.62%7,274,949.16 217.80%4.21%项目重大变动原因：（1）营业收入：本年比上年同期增加 8,814,496.81 元，变动比率为 5.11%。变动的主要原因是本年度公司循环水产品收入 30,127,934.40 元，与上年同期收入 17,157,960.80元相比,增长了 75.59%，增长原因为：公司对循环水产品的细分市场不断进行拓展，相继开发了大庆油田污水治理、联通云计算基地建设等项目领域；本年公司新设立了外省办事处加大了市场开拓力度。（2）营业成本：本年比上年同期增加 9,503,570.23 元，变动比率为 9.31%。营业成本与营业收入增长成同比例稳定增长，不存在影响营业成本大幅波动的因素。（3）营业利润：本年比上年同期增加 5,079,950.20 元，变动比率为 37.01%。变动的主要原因是公司在 2015 年度加大对往年应收账款的回收力度，在 15 年应收账款同比 14 年总体增长 17.19%的情况下，3 年以上应收账款同比下降 10.01%，影响本期资产减值损失发生额对营业利润影响同比减少 5,980,595.73 元。（4）净利润：本年比上年同期增加了 8,369,979.33 元，变动比率为 115.05%。变动的主要原因是资产减值损失同比减少 5,980,595.73 元，影响所致。（2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 181,438,306.24 111,598,400.66 172,623,809.43 102,094,830.43 其他业务收入-合计合计 181,438,306.24 111,598,400.66 172,623,809.43 102,094,830.43 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例 循环水产品 30,127,934.40 16.61%17,157,960.80 9.94%污水综合处理产品 38,634,108.57 21.29%32,120,503.38 18.61%污水综合处理工程施工 111,859,804.85 61.65%122,481,661.30 70.95%技术服务 816,458.42 0.45%863,683.95 0.50%合计：181,438,306.24 100.00%172,623,809.43 100.00%收入构成变动的原因：本期公司收入构成未发生重大变动，循环水产品收入同比增长 75.59%，增长原因为：公司对循环水产品的细分市场不断进行拓展，相继开发了大庆油田污水治理、联通云计算基北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 17 页 共 115 页 地建设等项目领域；本年公司新设立了外省办事处加大了市场开拓力度。污水综合处理产品收入同比增长 20.28%，污水综合处理工程施工同比减少 8.67%，均属于行业内细分市场变化波动影响，且不构成重大的变化，对公司各类经济业务开展无重大影响。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,823,647.92 21,152,276.48 投资活动产生的现金流量净额-19,834,652.10-1,982,129.69 筹资活动产生的现金流量净额 13,508,672.76-12,251,934.83 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本年比上年同期减少 11,328,628.56 元，变动比率为-53.56%。变动的主要原因是：本年度支付的各项税费现金流出 7,517,613.02 元，比上年同期 4,010,940.88 元增加 3,506,672.14 元，变动比率为 87.43%。归还当年向股东张茹敏拆借的无固定期限、零利率的借款 30,286,832.75 元等影响所致。投资活动产生的现金流量净额：本年比上年同期减少 17,852,522.41 元，变动比率为-900.67%。变动的主要原因是公司总部基地（K20)建设启动，支付开工前必要的启动资金，向对方支付的预付工程款、材料款及购买的固定资产等共计 19,834,652.10 元。筹资活动产生的现金流量净额:本年比上年同期增加 25,760,607.59 元，变动比率为210.26%。变动的主要原因是公司本年取得借款 71,500,000.00 元，同比增长 138.33%，而本年仅归还借款 54,000,000.00 元，仅同比增长 42.11%。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存是否存在关联在关联关系关系 1 北京鑫大禹水利建筑工程有限公司 13,326,960.00 7.35%否 2 万宁海航大康乐投资开发有限公司 13,333,504.27 7.35%否 3 河北亿鑫冶金建设工程有限公司 12,345,527.76 6.80%否 4 呼和浩特市赛罕区住房和城乡建设局 12,168,866.00 6.71%否 5 北京市朝阳水利工程公司 10,051,071.36 5.54%否 合计合计 61,225,929.39 33.74%（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存是否存北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 18 页 共 115 页 比比 在关联在关联关系关系 1 河北宝源峰水处理设备有限公司 5,003,990.85 7.37%否 2 海南联众华禹环保科技有限公司 4,500,000.00 6.63%否 3 保定兴国市政建筑工程有限公司 3,970,104.08 5.85%否 4 北京天峰机电设备有限公司 3,434,962.00 5.06%否 5 海南新地科技有限公司 2,800,000.00 4.12%否 合计合计 19,709,056.93 29.03%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,870,903.57 2,563,096.08 研发投入占营业收入的比例 1.03%1.48%上述研发投入金额为管理费用中归集的研发费用，仅为公司实际研发投入的一部分，公司不能明确区分的与研发相关的折旧和摊销、部分与研发相关销售、生产人员的工资等研发支出并未在此科目核算，而是直接计入当期成本或销售费用。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本年期末本年期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 货币资金 12,946,497.25 36.14%4.21%9,509,679.81 265.49%3.06%1.15%应收账款 199,220,192.46 17.49%64.82%169,564,897.18 90.40%54.56%10.25%存货 11,563,693.32-78.17%3.76%52,977,683.89-45.85%17.05%-13.29%长期股权投资-固定资产 8,559,276.12-11.79%2.78%9,703,716.36-11.49%3.12%-0.34%在建工程 3,265,730.29 66.13%1.06%1,965,729.69-0.63%0.43%短期借款 49,500,000.00 70.69%16.11%29,000,000.00-21.62%9.33%6.77%长期借款-100.00%-资产总计 307,347,271.33-1.10%-310,760,095.23 12.06%-资产负债项目重大变动原因：北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 19 页 共 115 页 （1）货币资金：期末余额较期初余额增加 3,436,817.44 元，变动比例 36.14%。变动主要原因是本年度公司经营活动产生的现金流量净额 9,823,647.92 元，支付总部基地（K20)建设工程款、材料款等共计 19,834,652.10 元，银行借款新增净额 13,508,672.76 元，影响所致。（2）应收账款：期末账面净值较期初账面净值增加29,655,295.28元，变动比例17.49%,变动主要原因是公司部分新确认收入项目尚未进入收款期。公司应收账款余额较大主要是由污水处理项目业务特点决定的。从合同条款看，公司在合同签订后，客户会支付相当于总价10%-20%左右的预付款，然后公司根据合同及客户需求进行工程设计、设备采购，并收取20%-30%左右进度款，待相应设备安装、施工完毕，经清水调试并取得验收单后，此时累计可收取合同价款的 60%-70%。由于污水调试要待整个小区、公共设施建设完成、投入运转，有污水产生时进行，而公司所负的安装调试义务在清水调试时已经完成，污水调试也未对公司的收入造成过风险，因此，公司在清水调试并取得验收单后，确认收入。在公共设施整体投入运营，有污水接入时，进行污水调试，累计收到 90%-95%左右的合同款；剩余 5%-10%在质保期（一般为一至两年）满后收取。（3）存货：期末余额较期初余额减少 41,413,990.57 元，变动比例-78.17%。变动主要原因是上年度在施的工程项目共计 14 项，在本年度完工确认收入 39,640,238.41 元，结转成本 25,250,637.75 元导致存货减少。（4）在建工程：期末余额较期初余额增加 1,300,000.30 元，变动比例 66.13%。变动主要原因是公司总部基地（K20)建设投入 20,300,000.30 元，其中：在建工程归集1,300,000.30 元，累计归集金额 3,265,730.29 元，19,000,000.00 元为在建工程预付款，在财务报表中的其他非流动资产中归集。（5）短期借款：期末余额较期初余额增加 20,500,000.00 元，变动比例 70.69%。变动主要原因是本年初归还了上年度借款余额 29,000,000.00 元，今年发生短期借款49,500,000.00 元。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 科净源工程，是本公司下属全资子公司，成立于 2007 年 1 月 22 日，注册资本 3000万元，位于北京市顺义区，经营范围为施工总承包；专业承包；水处理设备的技术开发与服务、技术咨询；销售水处理设备。本年度科净源工程实现营业收入 78,859,804.85 元；本年度实现净利润 6,468,921.41北京科净源科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 20 页 共 115 页 元。海南科净源，是本公司下属全资子公司，成立于 2009 年 2 月 26 日，注册资本 250万元，位于海南省海口市，经营范围为开展环境污染防治及综合利用、环境科技生态保护、污水综合治理及环境工程的设计、咨询、施工及相关技术服务等。北京科净源技术开发有限公司，是本公司下属全资子公司，成立于 2016 年 4 月 6 日，位于北京市顺义区，经营范围为技术开发、技术咨询、技术服务；污水处理；零售机械设备；销售电气设备；专业承包。2015 年 8 月 3 日，公司将持有的中科泰洪 51%股权转让予公司实际控制人张茹敏，由于公司未实缴出资，亦未开展实际经营业务，此次转让为无偿转让。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“水公用事业”（代码为19101310），是目前国家比较重点扶持的行业。2015 年 4 月 2 日随着国务院颁布水污染防治行动计划，对水污染防治效果提出要求如下：到 2020 年，全国水环境质量得到阶段性改善，污染严重水体较大幅度减少；到 2030 年，力争全国水环境质量总体改善，水生态系统功能初步恢复。推动经济结构转型升级。加快淘汰落后产能，合理确定产业发展布局、结构和规模，以工业水、再生水和海水利用等推动循环发展。当前环境保护被放在非常重要的位置，节能减排成为发展中国经济的重要议题，公司 201