835876_2015_青莲食品_2015年年度报告_2016-04-17.pdf

浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-003 青 莲 食 品 NEEQ:835876 浙江青莲食品股份有限公司 Zhejiang Qinglian Food CO.,LTD 年度报告 2015 浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 2/119 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 3 月公司获评 2014 年-2016 年农业产业化国家重点农业产业化国家重点龙头龙头企业企业。2015 年 4 月第 53 界世界乒乓球锦标赛在苏州举行，公司作为赞助商成为本次世乒赛唯一指定肉制品供应商。2015 年 10 月公司连续九年连续九年 1212 次成为中国次成为中国极地极地科考船科考船提供安全美味猪肉提供安全美味猪肉。2015 年 11 月荣获第十三届中国国际农产品交易会展览会参展产品金奖第十三届中国国际农产品交易会展览会参展产品金奖。2015 年 11 月公司与世界动物保护协会、中国兽医协会签署五年合作备忘录，成为中国首家“人道与可持续农业项目”的试点企业中国首家“人道与可持续农业项目”的试点企业，“膳博士”也成为致力于生产高福利动物产品的肉类品牌。浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 3/119 目目 录录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节 公司治理及内部控制.28 第十节 财务报告.31 浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 4/119 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、青莲食品、股份公司 指 浙江青莲食品股份有限公司 青莲有限、有限公司 指 公司前身浙江青莲食品有限公司 嘉兴青莲 指 嘉兴市青莲食品有限公司，后更名为浙江青莲食品有限公司 致远物流 指 嘉兴市致远物流有限公司，系公司的子公司 诚远食品 指 浙江诚远食品有限公司，系公司的子公司 元通畜牧 指 江苏元通畜牧业有限公司，系公司的子公司 广东膳博士 指 广东膳博士肉类食品有限公司，系公司的子公司 嘉兴黑猪 指 嘉兴青莲黑猪原种场有限公司，系公司的子公司 青莲文博园 指 浙江青莲文博园文化产业有限公司，系公司的子公司 青莲商业 指 嘉兴市青莲商业管理有限公司，系公司的子公司 大地食品 指 嘉兴市大地食品有限公司，系公司的子公司 天康食品 指 海盐县天康肉类食品有限公司，系公司的子公司 亿欣食品 指 上海亿欣食品销售有限公司，系公司的子公司 昆山屠宰 指 昆山市定点屠宰加工中心有限公司，系公司的子公司 普泽畜牧 指 南通普泽畜牧有限公司，系公司的子公司 湖州诸老大 指 湖州诸老大实业股份有限公司，系公司的子公司 兰溪农牧 指 兰溪市益品生态农牧发展有限公司，系公司的子公司 安徽众智 指 安徽青莲众智畜牧科技养殖有限公司，系公司的子公司 明大食品 指 平湖市明大食品有限公司，系公司参股的公司 海惠商贸 指 公司股东嘉兴市海惠商贸有限公司 膳博士食品 指 原公司股东嘉兴市膳博士肉类食品有限公司，后更名为嘉兴市海惠商贸有限公司 海旺养殖场 指 浙江青莲食品股份有限公司海盐海旺养殖场，系分公司 宝嘉九鼎 指 公司股东厦门宝嘉九鼎投资管理中心（有限合伙）嘉昊九鼎 指 公司股东嘉兴嘉昊九鼎投资中心（有限合伙）龙泰九鼎 指 公司股东厦门龙泰九鼎股权投资合伙企业（有限合伙）福鑫农业 指 嘉兴市福鑫农业科技有限公司 股东大会 指 浙江青莲食品股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江青莲食品股份有限公司董事会 监事会 指 浙江青莲食品股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国家统计局 指 中华人民共和国国家统计局 农业部 指 中华人民共和国农业部 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 万联证券有限责任公司 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 浙江青莲食品股份有限公司章程 浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 5/119 三会 指 公司股东大会、董事会和监事会的合称 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 股东大会议事规则 指 浙江青莲食品股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 浙江青莲食品股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 浙江青莲食品股份有限公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 浙江青莲食品股份有限公司关联交易决策制度 对外担保管理制度 指 浙江青莲食品股份有限公司对外担保管理制度 专门委员会工作细则 指 浙江青莲食品股份有限公司董事会下设四个专门委员会的工作细则 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 6/119 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、产品质量和食品安全风险 近年来消费者对食品安全的要求及权益保护意识不断增强，食品质量安全控制成为公司全产业链各环节的工作重点。任何细微的疏忽都可能引发产品质量和食品安全问题或事故，将致使公司品牌声誉受到较大影响，并可能引发相关投诉及诉讼并受到相关监管部门的处罚，上述事项均会对公司业绩及发展造成不利影响。公司在 2004 年即开始实行生猪产品质量安全追溯系统，利用科技手段保障产品质量安全，严格按照食品安全法等法律法规进行生产经营，认真推行 ISO9001 质量管理体系、HACCP 食品安全管理体系以及 ISO14001 环境管理体系，并一如既往严格执行产品质量控制等一系列内部管控制度，以防范和控制产品质量和食品安全风险。2、发生疫病的风险 公司主营业务为生猪养殖、屠宰加工、肉制品深加工等，对生猪资源的依赖度很大。生猪存在动物疫病风险，如果为公司供应生猪的主要地区爆发了动物疫情，一方面会直接导致猪源减少，生猪收购价格将出现大幅波动，使公司面临生产成本上升的压力；同时亦容易引发消费者对猪肉及猪肉制品消费的心理恐慌，导致公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 7/119 产品销量减少，对经营业绩产生不利影响；另一方面，如果公司在生产检验检疫环节对收购到场的生猪的潜在疫病未能检出，致使病猪进入生产销售环节，公司将面临产品质量和食品安全风险。公司在生猪良种繁育、自建现代化规模养殖场等方面不断加大投入，延伸并完善产业链，同时严格在各关键节点加强疫病防控和监测，以应对可能发生的疫情对公司的不利影响。3、生猪价格波动风险 生猪市场价格的变动会直接影响到公司原料采购的成本，而生猪价格受饲料行业、猪肉市场供求、产品定价政策、消费者消费心理和承受能力、竞争环境变化等多种因素综合影响，波动较大，进而对公司经营业绩的稳定性产生影响。公司通过与周边省市多家规模化养殖场建立战略合作伙伴关系，结合自有养殖场的建设、合作社订单采购和完善的采购流程，以防范和降低生猪价格波动对公司经营的不利影响。4、主营业务毛利率较低风险 2015 年度、2014 年度公司主营业务毛利率分别为 7.89%、7.95%，毛利率总体处于较低水平。未来生猪和猪肉价格仍可能大幅波动，公司主营业务毛利率仍存在波动风险，影响公司经营业绩的稳定性。公司未来将继续着力优化各业务板块的布局，重点通过持续提升深加工肉制品业务板块的比例以及合理规划并视市场情况及时调整公司养殖板块的业务规模，以平抑肉价大幅波动可能对公司业务造成的冲击，为公司股东创造持续而稳定的投资回报。5、环保风险 公司所处行业不属于重污染行业，但在生猪屠宰及肉类加工过程中会产生一些废渣、废水、废气及噪声。虽然公司已严格按照环保法律、法规和标准的要求进行处理和排放，但是随着整个社会环保意识的增强和政府环保监管的加强，企业执行的环保标准也将更加严格。如果国家将来对现有环保法律法规进行修订或者提高现行污染物排放标准，公司将因增建环保设施、支付运营费用等而相应增加生产成本。6、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人许明曙、王菊在经营管理方面对公司存在较强控制，若其利用控制地位对公司经营决策、财务管理、人事等方面实施不利影响，可能对公司的利益造成一定的损害。公司已按照法律法规要求制定了股东大会、董事会及监事会议事规则以及关联交易管理、对外投资管理、融资与对外担保管理等管理制度，形成了较为完善的法人治理结构和治理机制，以防范可能发生的不当控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 8/119 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江青莲食品股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Qinglian Food CO.,LTD 证券简称 青莲食品 证券代码 835876 法定代表人 许明曙 注册地址 浙江省海盐县元通街道集镇镇北 办公地址 浙江省嘉兴市海盐县元通街道青莲路 主办券商 万联证券有限责任公司 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 座 18、19 楼全层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张军书、刘均刚 会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 干良操 电话 0573-86883357 传真 0573-86881236 电子邮箱 Q 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省嘉兴市海盐县元通街道青莲路 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券事务部办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 行业（证监会规定的行业大类）C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 生猪养殖、屠宰加工、肉制品深加工等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）66,000,000 控股股东 许明曙、王菊 实际控制人 许明曙、王菊 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330424000006136 否 税务登记证号码 浙联 330424732418541 号 否 组织机构代码 73241854-1 否 浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 9/119 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,253,743,992.12 1,974,146,233.05 14.16%毛利率 7.97%8.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,289,945.16 4,297,677.06 534.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,590,329.95 3,262,571.20 592.41%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.65%2.33%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.30%1.77%-基本每股收益 0.41 0.07 485.71%二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）742,779,895.58 661,118,420.70 12.35%负债总计（元）500,420,137.02 445,411,903.97 12.35%归属于挂牌公司股东的净资产（元）213,555,696.58 186,265,751.42 14.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.24 2.82 14.89%资产负债率（母公司）63.67%62.51%-流动比率 0.55 0.50-利息保障倍数 1.93 1.14-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）19,813,457.46 43,108,314.72-54.04%应收账款周转率 46.85 49.25-存货周转率 25.14 25.08-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 12.35%16.22%-营业收入增长率 14.16%2.05%-净利润增长率 568.17%-浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 10/119 五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）66,000,000 66,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元）元）非流动资产处置损益-3,410,462.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,209,092.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,553,225.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,245,405.644,245,405.64 所得税影响数-122,504.90 少数股东权益影响额（税后）576,714.47 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,699,615.214,699,615.21 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 11/119 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司所处行业为农副食品加工业。公司主营业务为生猪养殖、屠宰加工、肉制品深加工等，主要产品包括生猪肉、副产品和以猪肉为主的深加工肉制品等。公司定位于为中国中产阶级提供健康美味安全的肉食产品，构建品牌黑猪肉全产业链的商业模式。致力于构建“膳博士黑猪”安全美味品牌黑猪肉产供销体系，以常规生鲜稳定而规模化的生产、销售平台共享为基础，进行黑猪良种繁育、自建黑猪养殖基地，实现“膳博士黑猪”全产业链的品质管控，以追求中国中高端品牌猪肉的合理溢价与市场份额。目前公司业务涵盖了“良种繁育”“生态养殖”“透明工厂”“肉品加工”“冷链物流”“品牌连锁”“文化旅游”的生猪产业环节，特别是完成了从源头到餐桌的黑猪全产业链布局。公司关键资源要素：1、创新能力 公司成立了生猪产业研究院、浙江肉类工程中心、院士工作站三大科研机构，以嘉兴黑猪原种场、两头乌原种场为依托，独家繁育国家级优质新品种，将优质种质资源的技术开发与商业化推广有效结合，形成完整的黑猪商品体系。2、质量安全控制 公司在行业内率先建立并通过了 ISO9001 质量管理，ISO14001 环境管理，HACCP 食品安全管理三合一体系，AAA 级测量管理体系，AAA 级标准化管理体系，食品工业企业诚信管理体系。通过强化源头控制、生猪进场管理、屠宰管理、宰后检测保证食品质量安全。3、全产业链布局 通过全产业链布局，融合各版块，并通过品牌力量使各版块达到共赢。4、终端建设及管理能力 公司现有终端中，品牌门店、商超专卖店 900 余家，其中上海 600 余家，杭州以及浙江其他区域 300余家。5、品牌运营能力 公司销售渠道主要有大型批发市场、标准化农贸市场、商超终端门店、及学校、工厂、企事业单位。公司还在原有销售渠道建设的基础上，通过地方猪博物馆的建设，以实现 O2O 体验基地、文化、品牌传播中心与消费者培育功能。报告期内，公司肉制品主要客户群体包括批发商、加盟店、下游各种猪肉零售企业与食品加工企业，以及直接购买产品的市场消费者等；公司主要收入来源包括生鲜销售收入、养殖收入、肉制品深加工产品收入。报告期内，公司商业模式没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 12/119 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 根据 2015 年公司发展的整体战略，公司 2015 年度工作重点及工作情况如下：1、2015 年集团以品牌、效益、协同、创新，为工作重心，通过品牌战略布局、打造高效团队，通过组织职能的协同、形成共赢分层互利机制，通过业务模式渠道的创新，形成增效机制；2、实施财务运营一体化合并、打造财务运营一体化平台，使“财务数据、财务预算”服务于运营，运营围绕经营，作部署、增效益；3、加大集团成本管控力度，严格控制 2015 年费用、成本预算；4、建立产业链的协同机制，利用信息化贯通全产业链资源，通过养殖与品牌业务的对接共赢，生鲜与肉制品的产销联合，形成协同效应，实现集团利益最大化；5、浙江膳博士组织职能合并，加强集团扁平化管理，提升部门间协同作战效率；6、紧盯预算计划，建立旬检、查旬跟踪、月总结管控考核机制，推行月度绩效扣分与季度管理干部述职机制，充分发挥集团运营管控职能；7、建立大宗原辅料及副产品、兽药的招投标管控平台，降低采购成本、提升效益；8、加强原辅包材的库存管理，建立管控制度及检查考核机制，强化业务部门每月库存管理及报损规则，严格按照报损报废管理办法及流程执行；9、针对各业务部门应收款管控实施情况进行制度升级，从严制订细分考核办法，降低资金风险。2015 年度，公司实现营业收入 22.54 亿元，较上年度增长 14.16%；实现净利润 2,583.32 万元，较上年度大幅增长 568.17%。一方面，主要系报告期内公司毛利较高的深加工肉制品销售较上年度大幅增长55.61%，达到 7,220.40 万元；另一方面，受益于报告期内国内肉价上涨，公司养殖板块为贡献了一定利润。但总体而言，肉价上涨对公司生猪采购成本增加的影响更为显著，而传导至生鲜肉品零售端在时间上存在一定滞后且零售提价幅度小于采购成本增幅。因此，公司未来将继续着力优化各业务板块的布局，重点通过持续提升深加工肉制品业务板块的比例以及合理规划并视市场情况及时调整公司养殖板块的业务规模，以平抑肉价大幅波动可能对公司业务造成的冲击，进而为公司股东创造持续而稳定的投资回报。1 1、主营业务分析、主营业务分析 （1 1）利润构成）利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 2,253,743,992.12 14.16%-1,974,146,233.05 2.05%-营业成本 2,074,199,915.42 14.26%92.03%1,815,365,022.03 1.02%91.96%毛利率 7.97%-8.04%-管理费用 66,895,318.57 5.74%2.97%63,263,074.52-7.13%3.20%销售费用 81,978,430.62-4.90%3.64%86,203,651.33 15.79%4.37%财务费用 14,911,746.37 29.15%0.66%11,546,487.05 7.50%0.58%营业利润 14,997,420.64-0.67%-10,480,072.66-营业外收入 18,184,034.72-5.74%0.81%19,291,862.79 29.18%0.98%营业外支出 7,010,595.02 52.42%0.31%4,599,651.26 10.12%0.23%净利润 25,853,241.83 568.17%1.15%3,869,273.99-0.20%项目重大变动原因：1、营业收入 浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 13/119 2015 年度，公司营业收入较上年度增长 27,959.78 万元，增幅为 14.16%，变动的主要原因为：（1）公司报告期内生猪屠宰量与上期持平，但受益于国内肉价较快上涨，公司本年度猪肉及副产品销售收入较上年度增长 25,753.85 万元；（2）报告期内公司重点进行深加工肉制品的市场拓展，公司本年度深加工肉制品销售收入达到7,220.40 万元，较上年度增长 2,580.26 万元、增幅为 55.61%；且该类产品毛利率较高，对公司本年度业绩提升贡献较大。2、营业成本 2015 年度，公司营业成本较上年度增长 25,883.49 万元，增幅为 14.26%，略高于营业收入的增长幅度，主要原因系肉价上涨直接导致公司生猪采购成本增加、而传导至生鲜肉品零售端在时间上存在一定滞后且零售提价幅度小于采购成本增幅。3、2015 年度，公司财务费用较上年度增长 336.53 万元，增幅为 29.15%，主要系报告期内借款增加导致利息支出较大，且 2014 年度公司因征地事宜产生利息收入 566.18 万元，具体情况参见本公司公开转让说明书相关内容。4、营业利润 2015 年度公司业务保持快速增长，本年度实现营业利润 1,499.74 万元，而上年度为-1,048.01 万元；其中，本年度公司营业收入较上年度增长 27,959.78 万元，营业成本较上年度增长 25,883.49 万元。主要系报告期内公司毛利较高的深加工肉制品销售较上年度大幅增长 55.61%，达到 7,220.40 万元；另一方面，受益于报告期内国内肉价上涨，公司养殖板块为贡献了一定利润。5、2015 年度，公司营业外支出较上年度增长 241,09 万元，增幅为 52.42%，主要系公司处置报废部分老旧设备产生营业外支出 306.29 万元，而上期发生额合计为 27.43 万元。6、2015 年度，公司实现净利润 2,585.32 万元，较上年度增长 2,198.40 万元，增幅为 568.17%；如前所述，公司营业利润由-1,048.01 万元增长至 1,499.74 万元，而营业外收支变动的影响相对较小。总体而言，2015 年度、2014 年度公司主营业务毛利率分别为 7.89%、7.95%，毛利率总体处于较低水平。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 2,250,821,547.60 2,073,278,022.39 1,970,702,262.00 1,813,984,062.04 其他业务收入 2,922,444.52 921,893.03 3,443,971.05 1,380,959.99 合计合计 2,253,743,992.12 2,074,199,915.42 1,974,146,233.05 1,815,365,022.03 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 猪肉及副产品 2,172,084,688.11 96.50%1,914,546,221.36 97.15%深加工肉制品 72,204,011.36 3.21%46,401,384.12 2.35%其他（注）6,532,848.13 0.29%9,754,656.52 0.49%合计 2,250,821,547.60-1,970,702,262.00-注：主营业务收入中“其他”主要为代加工收入等。收入构成变动的原因：本年度公司加大了高毛利产品的市场拓展力度，深加工肉制品销售占比有所上升，并相应导致猪肉及副产品销售比例略有下降。报告期内公司收入构成未发生重大变动。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 14/119 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 19,813,457.46 43,108,314.72 投资活动产生的现金流量净额-36,577,398.50-63,542,335.75 筹资活动产生的现金流量净额 29,404,462.34 5,936,573.35 现金流量分析：2015 年度，公司经营活动产生的现金流量净额较上年度减少 2,329.49 万元，主要原因包括：（1）由于销售收入增长，导致期末应收账款较上期末增长 2,063.61 万元；（2）本期末其他应收款较上期末减少1,509.39 万元，主要系政府归还土地出让款 1,300.00 万元；（3）由于报告期内猪价上涨猪源紧俏，公司调整采购付款进度，期末应付账款较上期末减少 1,529.09 万元。2015 年度，公司投资活动现金流量较上年度减少 2,696.49 万元，主要系上年度公司新建养殖场以及休闲农庄、新兴厂技改等工程建设，“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”为 6,781.21万元，而本年度“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”为 3,909.00 万元，较上年度大幅减少导致。2015 年度，公司筹资活动产生的现金流量较上年度增加 2,346.79 万元，主要系公司因流动资金以及后续建设资金需求，新增了部分银行借款；其中，“取得借款收到的现金”较上年度增加 8,775.00 万元，“偿还债务支付的现金”较上年度增加 6,300.00 万元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润变动情况相匹配，不存在与公司业务开展的实际情况不相匹配的异常变动。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额（元）元）年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 桐乡市金农农产品销售有限公司 194,654,319.13 8.65%否 2 上海农产品中心批发市场经营管理有限公司 94,291,461.06 4.19%否 3 朱会娟 61,814,574.39 2.75%否 4 梅永安 55,472,790.90 2.46%否 5 周仁春 39,578,222.96 1.76%否 合计合计 445,811,368.44445,811,368.44 19.819.81 1%-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额（元）元）年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 冷小勇 113,823,313.10 5.46%否 2 游延根 106,141,414.30 5.09%否 3 周斌 104,183,535.61 5.00%否 4 海盐滨海饲料有限公司 49,797,801.13 2.39%是 5 杭州天元农业开发有限公司 48,178,577.10 2.31%否 合计合计 422,124,641.24422,124,641.24 20.25%20.25%-（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额（元）元）上期金额上期金额 研发投入金额 4,556,163.10 783,903.39 研发投入占营业收入的比例 0.20%0.04%浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 15/119 2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 64,100,571.77 35.12%8.63%47,440,061.16-23.43%7.18%1.45%应收账款 57,371,633.07 56.17%7.72%36,735,572.10-13.60%5.56%2.17%存货 85,330,039.70 19.76%11.55%71,252,187.46 23.87%10.78%0.78%长期股权投资 5,961,183.15 39.93%0.80%4,260,201.32 85.08%0.64%0.16%固定资产 243,861,536.55-4.24%32.83%254,660,573.49 61.28%38.52%-5.69%在建工程 77,260,814.68 129.23%10.40%33,703,854.67 4.63%5.10%5.30%短期借款 291,920,000.00 17.30%39.30%248,870,000.00-5.02%37.64%1.66%长期借款 60,000,000.00 42.86%8.08%42,000,000.00-6.35%1.72%资产总计 742,779,895.58742,779,895.58 12.35%12.35%-661,118,420.70661,118,420.70 -资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2015 年年末，公司货币资金金额较上期末增长 1,666.05 万元，增幅为 35.12%，主要系公司 12 月下旬获得银行流动资金借款 1,989.00 万元所致。2、应收账款：2015 年年末，公司应收账款较上年末增长 2,063.61 万元，增幅为 56.17%，主要影响因素包括：（1）本年度，公司营业收入较上年度增长 27,959.78 万元，导致应收账款规模相应有所增加；（2）本年度公司深加工肉制品较上年度增加 2,580.26 万元，大部分是 TO B 业务，相较生鲜肉制品账期较长。3、长期股权投资 2015 年年末，公司长期股权投资期末金额较上年末增长 170.10 万元，增幅为 39.93%，主要系公司对参股 45.00%的平湖市明大食品有限公司按权益法下确认的投资损益 168.14 万元。4、存货：2015 年年末，公司存货账面金额较上年末增长 1,407.79 万元，增幅为 20.45%，主要系报告期内国内肉价上涨过快，公司为平抑价格上涨风险增加采购提前量，期末原材料及库存商品分别增加 320.50万元、901.43 万元导致。5、在建工程：2015 年年末公司在建工程账面金额较上年末增加 4,355.69 万元，增幅为 129.13%，主要系公司青莲休闲农庄项目及冷库建设项目继续推进，青莲休闲农庄在建工程增加 3,776.82 万元，冷库项目增加658.64 万元，合计 4,435.46 万元。6、长期借款：2015 年年末公司长期借款较上年末增加 1,800.00 万元，增幅为 42.86%，主要系公司调整负债结构，部分借款采用资产抵押获得银行长期借款，造成长期借款增幅较大。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期期末，公司有 1 家全资子公司即南通普泽畜牧有限公司净利润对公司利润影响达 10%以上，其基本情况如下：南通普泽成立于 2008 年 1 月 22 日，住所为海安县大公镇马舍村 10 组。注册资本 2,000.00 万元，2015 年度，南通普泽实现营业收入 5,929.25 万元，净利润为 344.64 万元。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 16/119 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 农业是我国的基础产业，猪肉是中国肉类消费的主要肉类品种，生猪养殖是我国畜牧业的重要组成部分。生猪行业在历经三年左右的“猪周期”低谷阶段后，报告期内国内猪肉价格迎来了上涨行情。近年来，随着人口结构及消费理念的变化，市场正推动着供给侧的变革，生猪消费有着如下几个发展趋势：1、随着老龄化进程及年轻消费群体饮食、消费习惯的改变，猪肉消费量呈现停止增长，缓慢下降的趋势。2、中产阶级队伍的壮大，使得猪肉消费逐步升级，消费者对猪肉品质提出更高的要求，在减少消费量的同时，追求“安全”、“美味”、“营养”。3、随着对猪肉品质、口感、风味的追求，洋猪一统天下的格局将被打破，中国众多地方猪品种，将凭借美味及适应中式烹饪方式的特性，取得细分市场及高端市场消费者的青睐。4、猪肉产品结构正在由冻转鲜、整转零、零转调理、调理转成品、成品转熟制品、熟制品更趋于简便化、简便化更注重综合服务的体验消费。5、以品牌溢价为核心的用户价值模式将取代以成本为核心的传统制造模式食习惯的影响，家庭饮食习惯正在从消费者自己采购食材并烹饪向半熟、全熟等产品转变。上述趋势将深刻影响未来猪肉产业的发展走向，并将对公司生产经营决策起到一定的导向作用。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 行业地位：经过多年发展积累，公司产品质量得到了消费者的认可，已成为长三角地区著名猪肉品牌，品牌知名度不断提高。公司“膳博士”牌猪肉先后获得中国肉类产业影响力品牌、浙江省著名商标、浙江名牌产品、长三角地区名优食品、上海名优产品、上海行业领军“金篮子”品牌等荣誉或称号。公司于 2011 年 12 月被农业部认定为“农业产业化国家重点龙头企业”，建有“国家猪肉加工技术研发专业分中心”，同时为中国肉类协会常务理事单位、浙江省养猪协会副会长单位、浙江省农业科技企业、上海市肉类协会副会长单位等。竞争优势：1、全产业链优势：公司打通育种、养殖、屠宰、加工、物流、终端销售整条产业链，在产业链各个环节对质量进行控制，确保产品的质量安全；其次全产业链布局，养殖板块与生鲜板块可进行市场波动对冲，解决猪周期造成的公司业绩剧烈波动；全产业链的打造为青莲旗下各品牌的发展提供了有效背书。2、品牌优势：青莲旗下“膳博士”、“诸老大”、“波拉波拉”等众多品牌受到消费者的青睐，青莲品牌销售终端达 900 余家。公司已形成了消费者认可的高端自有品牌，“膳博士”品牌先后获得“中国肉类产业影响力品牌”、“浙江名牌产品”、“长江三角洲地区名优食品”、“上海名优食品”、“上海行业领军金篮子品牌”等荣誉或称号。公司产品多次成为浙江省运动会、世界青年田径锦标赛等大型体育竞技赛事指定肉食供应商，更获得了中国极地中心的认可，自 2007 年起连续 9 年登上国家科考船“雪龙号”，为中国南北极科考队提供优质美味的猪肉产品。3、产品定位优势：公司精确定位中高端消费群体，培育、生产、销售地方猪品种，目前以嘉兴黑猪原种场、金华两头乌原种场为依托，独家繁育国家级优质新品种，将优质种子资源的技术开发与商业化推广有效结合，形成完整的黑猪商品猪体系，在细分市场取得领先优势。4、成本优势：公司通过育种及养殖技术的提高，目前黑猪养殖成本已与外三元品种接近，同行业中黑猪养殖成本处于领先地位。5、区位优势：公司品牌化战略、中高端市场定位、地方猪产品推广等战略均得益于长三角地区的浙江青莲食品股份有限公司 2015 年年度报告 17/119 区域优势，长三角地区消费者的消费习惯、消费理念、消费水平均领先与其他地区，有利于公司中高端猪肉的推广及体现产品合理的溢价。竞争劣势：公司竞争劣势主要是融资渠道较为单一，限制了公司扩张的速度。公司坚持自繁自养的一体化养殖模式，因此需要投入大量的资金修