835483_2015_中大股份_2015年年度报告_2016-04-26.pdf

第1 页，共 100 页 中大建设股份有限公司（Zhongda Construction Co.,Ltd.）2015中大股份 NEEQ:835483 年度报告 2 6 月 17 日由公司主编制定的国家级行业标准装配式整体卫生间应用技术规程正式获批 9 月 8 日中大建设股份有限公司成立 10 月 20 日公司荣获江西百强民营企业第二十一位 11 月 28 日中大建设股份有限公司技术中心顺利通过江西省级技术中心评审 12 月 6 日公司研发的带斜拉杆复合多排桩基坑支护施工工法被评为国家级工法 12 月 23 日公司收到“新三板”挂牌批复（股票简称：中大股份，股票代码：835483）公司年度大事记 中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 3 中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 4 目录目录 第一节声明与提示第一节声明与提示.7 第二节公司概况第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况.27 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制.33 第十节财务报告第十节财务报告.36 中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 5 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、中大股份、中大建设 中大建设股份有限公司 主办券商、安信证券 安信证券股份有限公司 中国证监会 中国证券监督管理委员会 股转系统、新三板 全国中小企业股份转让系统 股东大会 中大建设股份有限公司股东大会 董事会 中大建设股份有限公司董事会 监事会 中大建设股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会的统称 管理层 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 中大建设股份有限公司章程 审计报告 瑞华出具的瑞华审字【2016】第 41030030 号审计报告及其后附的财务报表、附注 会计师 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）关联关系 依据企业会计准则第 36 号关联方披露所确定的公司关联方与公司之间内在联系 元、万元 人民币元、人民币万元 QC 小组 Quality Control Circle，指在生产或工作岗位上从事各种劳动的职工，围绕企业的经营战略、方针目标和现场存在的问题，以改进质量、降低消耗、提高人的素质和经济效益为目的而组织起来，运用质量管理的理论和方法开展活动的小组。施工总承包 承包商接受业主委托，按照合同约定对工程项目的施工实行承包，并可将所承包的非主体部分分包给具有相应资质的专业分包企业、将劳务分包给具有相应资质的劳务分包企业，承包商对项目施工全过程负责的承包方式 工法 以工程为对象，工艺为核心，运用系统工程原理，把先进技术和科学管理结合起来，经过一定的工程实践形成的综合配套的施工办法 BIM Building Information Model 或 Building Information Modeling，即建筑信息模型.该模型是以三维几何模型为基础的多维信息模型，BIM 技术是继 CAD 技术之后行业信息化最重要的新技术 工程总承包 承包商受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包方式 项目部 具体负责单个项目工程施工及管理的部门 建造师 从事建设工程总承包和施工管理关键岗位的专业人员 中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 6 土建工程造价 工程造价是指建筑安装工程费用，土建工程造价由土建工程的人工费、材料费、施工机械使用费、管理费、利润、规费、税金组成 PPP 模式 PPP 模式是指政府与私人组织之间，是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果 报告期、报告期内 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 我国、中国 中华人民共和国 中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 7 第一节第一节声明与提示声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本报告中涉及对公司业务、财务、战略及行业等的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述（一）宏观经济波动及房地产市场调控风险 公司所属建筑业与国家宏观经济波动呈现较强的正相关性，另外，国家对房地产行业的调控政策将直接影响房地产行业景气周期，从而对公司业务的持续扩大形成制约，可能会导致公司盈利能力下降。（二）市场分割导致的省外市场拓展风险 报告期内，公司主要客户群集中于江西、广东二省。公司虽在四川、湖南等地具有一定市场，但相对收入对赣、粤二省相比较少。虽然近年来我国建筑行业市场化程度日益提高，公司也在持续向省外拓展业务，且取得一定的成效，但是原有体制下的地方保护造成的市场分割现象依然较为严重，将会增加公司跨区域拓展业务的难度。（三）建筑业市场竞争加剧的风险 我国建筑业属于完全竞争性行业，企业数量众多，行业集中度较低，市场竞争激烈，行业整体利润水平偏低。近年来，国家对建筑业企业资质管理的要求不断强化，对建筑业节能、环保技术大力倡导；国际上建筑行业内信息技术化趋势日益加强，因此建筑业内呈现资源向优势企业集中的趋势，这在一定程度上加剧了市场上优势企业之间的竞争程度。公司将会针对核心业务加强自身竞争力，目前公司已达到房屋建筑工程施工总承包特级资质标准，特级资质升级申请拟向主管部门报送。（四）建筑业企业易涉诉讼风险 公司作为建筑施工企业，可能存在因工期延误而导致的相关责任，在生产过程中发生的人身及财产损害赔偿责任，因不及时付款而产生的材料及人工费清偿责任以及因业主方拖延付款导致的债务中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 8 追索权等，上述责任及追偿可能导致潜在诉讼风险，进而影响公司正常的生产经营。（五）实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为彭国禄，持有公司 69.004%的股份，并担任公司董事长、总经理，对公司经营决策可施予重大影响。若彭国禄利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。（六）内部控制的风险 公司在股改后制定并完善了相关的内部控制制度，对涉及施工、运营、销售、采购及日常管理等环节逐步规范，但新的制度执行时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。（七）应收账款回收的风险 建筑施工行业，项目工期较长，应收账款回收期较长，公司应收账款占营业收入额比重较大，应收账款在回收过程中，不排除会出现债务人破产等情况，导致坏账的产生。甚至直接导致应收账款无法收回，若公司应收账款无法收回，将对公司生产经营造成损失。（八）为关联方提供担保的风险 报告期内，公司与平安银行股份有限公司广州金穗路支行于2014 年 9 月 5 日签订了最高额保证担保合同，为广东新东华实业有限公司与平安银行股份有限公司广州金穗路支行签订的综合授信额度合同项下的系列借款提供担保，担保金额为100,000,000.00 元。2014 年 9 月至 2015 年 2 月，广东新东华实业有限公司与平安银行股份有限公司广州金穗路支行签订的综合授信额度合同项下共发生三笔借款，三笔借款总金额 6,000 万元。该三笔借款 6,000 万元已由广东新东华实业有限公司偿还，但最高额保证担保合同仍未解除，存在可能损害公司利益的风险。报告期后，因广东新东华实业有限公司需续借贷款，公司与广东新东华实业有限公司于 2016 年 1 月签订了新的 最高额保证担保合同。公司为关联方广东新东华实业有限公司的借款提供担保未履行相应程序，存在可能损害公司利益的风险。公司将于本次董事会及 2015 年年度股东大会补充审议对广东新东华实业有限公司的关联担保事项，公司此后加强对外担保及关联交易的决策程序，保证公司治理程序的有效实施。目前，公司正在与平安银行沟通解除此项关联担保合同，预计 2016 年 4 月底可以完成解除手续。本期重大风险是否发生重大变化：否 中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 9 第二节公司概况第二节公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称公司中文全称 中大建设股份有限公司 英文名称及缩写英文名称及缩写 Zhongda Construction Co.,Ltd.证券简称证券简称 中大股份 证券代码证券代码 835483 法定代表人法定代表人 彭国禄 注册地址注册地址 江西省上饶市信州区带湖路 92 号 办公地址办公地址 江西省南昌市高新区紫阳大道 2999 号紫阳明珠 C 栋 31 楼 主办券商主办券商 安信证劵股份有限公司 主办券商办公地主办券商办公地址址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师签字注册会计师姓名姓名 郭伟、邵新军 会计师事务所办会计师事务所办公地址公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人董事会秘书或信息披露负责人 曾凡有 电话电话（0791）86668861 传真传真（0791）86668862 电子邮箱电子邮箱 公司网址公司网址 联系地址及邮政编码联系地址及邮政编码 江西省南昌市高新区紫阳大道2999号紫阳明珠C栋31楼 公司指定信息披露平台的网址公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间挂牌时间 2016-01-12 行业（证监会规定的行业大类）行业（证监会规定的行业大类）E47 房屋建筑业 主要产品与服务项目主要产品与服务项目 房屋建筑、市政工程、园林古建筑、地基与基础、幕墙工程施工 普通股股票转让方式普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本普通股总股本 320,130,000 控股股东控股股东 彭国禄 中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 10 实际控制人实际控制人 彭国禄 四、四、注册情况注册情况 注：公司已于 2016 年 3 月 31 日申领新营业执照，公司税务登记证及组织机构代码证由工商局收回。公司统一社会信用代码：91361100705751189A。项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91361100705751189A 否 税务登记证号码 91361100705751189A 否 组织机构代码 91361100705751189A 否 中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 11 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入营业收入 1,094,344,038.21 1,220,021,505.36-10.30%毛利率毛利率%9.98%8.91%-归属于挂牌公司股东的归属于挂牌公司股东的净利润净利润 25,646,529.71 25,032,691.54 2.45%归属于挂牌公司股东的归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的扣除非经常性损益后的净利润净利润 26,792,497.00 25,032,691.54 7.03%加 权 平 均 净 资 产 收 益加 权 平 均 净 资 产 收 益率率%（依据归属于挂牌公（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）司股东的净利润计算）7.48%9.10%_ 加 权 平 均 净 资 产 收 益加 权 平 均 净 资 产 收 益率率%（依据归属于挂牌公（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）损益后的净利润计算）7.81%8.63%-基本每股收益基本每股收益 0.09 0.10-10.00%注：2014 年公司尚未完成股份制改造。基本每股收益计算过程中，股本数以 2014 年末实收资本数计算。二、二、偿债能力偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计资产总计 1,380,319,266.46 1,318,699,688.63 4.67%负债总计负债总计 984,461,333.64 1,028,674,869.78-4.30%归属于挂牌公司股东的净归属于挂牌公司股东的净资产资产 395,857,932.82 290,024,818.85 36.49%归属于挂牌公司股东的每归属于挂牌公司股东的每股净资产股净资产 1.24 1.21 2.48%资产负债率资产负债率%71.32%78.01%-流动比率流动比率 1.47 1.28-利息保障倍数利息保障倍数 3.27 4.40 中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 12 注：2014 年公司尚未完成股份制改造。归属于挂牌公司股东的每股净资产计算过程中，股本数以 2014 年末实收资本数计算。三、三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量经营活动产生的现金流量净额净额-8,404,821.09 30,950,906.53-应收账款周转率应收账款周转率 1.24 1.52-存货周转率存货周转率 4.77 2.55-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率总资产增长率%4.67%-18.58%-营业收入增长率营业收入增长率%-10.30%14.31%-净利润增长率净利润增长率%2.45%539.89%-五、五、股本情况股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本普通股总股本 320,130,000 320,130,000 0.00%计入权益的优先股数量计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量期权数量 0 0-注：公司于 2015 年 9 月完成股份制改造，上年期末数为股改后数据。六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,158,474.20 所得税影响数所得税影响数-12,506.91 少数股东权益影响额（税后）少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额-1,145,967.29 中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 13 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 公司的核心业务为房屋建筑工程施工，其施工总承包业务是公司收入的主要来源。公司已形成较完善的研发、招标、采购、施工、服务体系，拥有多项专利及工法，不断对技术、施工流程以及服务进行完善优化，提供专业、优质的服务。公司主要项目工程包括商业住宅小区或建筑群体等房屋建筑工程，以及相应土建装修业务。作为一家综合性建筑承包施工企业，公司具有房屋建筑工程施工总承包一级、市政公用工程施工总承包一级、机电安装工程施工总承包一级、装修装饰工程专业承包一级、地基与基础工程专业承包一级、园林古建筑工程承包一级、体育场地设施工程专业承包一级、环保工程专业承包二级、水利水电工程施工总承包、矿山工程施工总承包等多类型施工的综合企业，满足公司对于各项建筑承包工程的需求。公司已达到房屋建筑工程施工总承包特级资质标准，目前公司的建筑行业总承包特级资质申报工作已准备向主管部门报送。1、采购模式 为控制原材料采购的质量，保证工程项目的高品质，公司向劳务分包企业仅采购人力，其他物资的采购采用项目部小型物资自行采购、大型物资总部集中采购、同步监管的采购模式。项目工程技术人员根据工程需求提出采购计划，工程计划人员根据项目方案、设计施工图复核后由项目经理审批，审批文件报送公司物资部审核。通过审核后，各项目部预算员及材料员根据不同的物资采购规模，小型物资通过比价询价方式自行采购，对大型物资，总部物资部通过招标方式采购，签订购销合同。2、业务承接模式 公司业务的取得均以市场公开招标的形式获得，市场开发中心负责在江西省公共资源交易中心网、各市级公共资源交易中心网、各市招投标网、江西省发改委、广东省发改委、各市级发改委网等各建筑工程招投标信息发布网站搜集项目信息。选取合适的项目由市场开发中心、工程部、财务管理中心进行筛选并初步确定可行的项目，报经分公司负责人审批同意，启动投标工作。根据项目招标公告的内容及要求，电子标在网上进行报名，纸质标现场报名。需资格预审项目由市场开发中心编制资格审查文件，资格后审项目由市场开发中心统筹。市场开发中心编制资信文件，工程部编制技术标部分、合同核算部编制商务部分。经区域公司负责人审批，进行投标。3、项目运营模式 项目中标并签订施工合同后组建项目部。项目部人员构成一般包括：项目经理、执行经理、生产经理、技术总工、安全员、预算员、资料员、施工员、材料员、财务人员和专业劳务队伍等。项目实施阶段，所有施工管理工作均严格按照国家、地方相关法律法规和国家与行业标准、规范，以及公司施工管理标准、质量控制要求进行。项目部严格按照合同规定的技术标准、安全生产、质量控制、环境保护等相关要求，对施工流程、进度、质量进行管理与控制。在项目实施过程中，公司劳务用工目前采用劳务分包的方式，劳务分包由劳务发包人与劳务承包人通过劳务分包合同约定，劳务作业承包人必须完成所承包的任务。劳务分包合同中对于双方的责任分担及工程质量控制措施有详细约定，避免潜在纠纷。项目工程竣工后，由质量安全控制人员先进行检查、预验收，通过后再中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 14 交由建设单位、监理单位和质量监督部门验收。工程验收完毕后，由合同核算部制作决算文件报业主进行总结算，并留存一定比例的质保金。公司通过相关维修部门回访等形式及时了解业主使用情况，并及时履行公司应承担的维保义务，为业主提供全方位的售后跟踪服务。报告期内，公司的商业模式较公开转让说明书披露的内容无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司 2015 年实现营业收入 109,434.40 万元，较 2014 年同期 122,002.15 万元下降10.30%，实现净利润 2,564.65 万元，较 2014 年同期增长 2.35%。报告期内公司营业收入较去年同期下降，主要原因是因业主关系导致部分工程施工进度较慢，有个别工程因业主要求而缓建；净利润较去年同期增长，主要原因是一是由于原材料价格持续走低，特别是钢材价格的影响，导致 2015 年的毛利率较 2014 年同期增长了 1.07%；二是加强了应收账款的回款力度，取得了较好的资金回笼，致使计提的坏账准备较 2014 年同期下降了 47.70%，目前公司在建工程总量处于正常水平，持续经营能力没有影响。报告期内，公司获得二项市优良工程，二项安全文明施工样板工地，一项市结构优质奖，一项示范工地，一项国家级工法，参编一项国家级行业标准，完成九项实用新型专利，二项发明专利被受理，公司始终实现安全生产，没有发生严重安全事故和工程质量问题。另，2015 年度公司获得的其他奖项还有：2013-2014 年度江西省建筑业先进企业（江西省建筑业协会）；江西民营百强企业第 21 强企业（江西省工商业联合会）；2015 年全国建设工程 QC 小组活动优秀企业、2015 年全国建设工程 QC 小组活动成果二等奖（中国建筑业协会）及取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司的同意挂牌函（2015 年 12 月）。报告期内，公司产品和服务未发生重大变化，管理层、核心技术团队均保持稳定。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%营业收入 1,094,344,038.21-10.30%-1,220,021,505.36 14.31%-营业成本 985,137,491.75-11.35%90.02%1,111,267,724.73 11.27%91.09%毛利率%9.98%-8.91%-中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 15 管理费用 22,399,847.80 32.25%2.05%16,937,679.59 49.67%1.39%销售费用 1,863,754.41 186.17%0.17%651,278.46-15.06%0.05%财务费用 15,279,612.98 55.33%1.40%9,837,178.96 77.63%0.81%营业利润 35,893,885.76 7.16%3.28%33,494,345.53 568.33%2.75%营业外收入 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%营业外支出 1,158,474.20-0.11%0.00 0.00%0.00%净利润 25,646,529.71 2.45%2.34%25,032,691.54 539.89%2.05%项目重大变动原因:2015 年管理费用较 2014 年同期增长 32.25%的主要原因是：2015 年挂牌聘请中介机构的费用及差旅费增长约 150 万元，占管理费用总额比重为比 9.38%；2015 年开始给公司所有正式员工足额缴纳社保，增长约 290 万元，占比 17.13%。工资及福利费增长约 60 万元，水电费增长约 20 万元，折旧摊销费用增长约 10 万元，网络通信费用等增长约 12 万元，其他费用增长约 40 万元。2015 年销售费用较 2014 年同期增长 186.17%的主要原因是:2015 年加大了经营力度,增加了市场开拓人员，市场开拓人员工资总额增长，经营差旅费增加。2015 年财务费用较 2014 年同期增长 55.33%的主要原因是：2015 年从银行开具的履约保函及银行承兑汇票贴现产生的银行手续费增长约 280 万元，占比 28.46%。利息净支出增长了约 255 万元，占比 25.92%。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 1,094,344,038.21 985,137,491.75 1,220,019,559.96 1,111,267,724.73 其他业务收入-1,945.40-合计合计 1,094,344,038.21 985,137,491.75 1,220,021,505.36 1,111,267,724.73 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%江西省 525,074,702.73 47.98%314,557,926.60 25.78%广东省 521,138,385.83 47.62%756,940,399.94 62.04%其他省份 48,130,949.65 4.40%148,521,233.42 12.17%收入构成变动的原因：江西省的营业收入较 2014 年同期增长了 66.92%，主要原因：新承建了 2 个项目，分别为南城众邦中央城市政配套工程及泰和泽盛中心城二期，营业收入合计为3,430.90 万元；赣州峰山国际项目和上饶中粮广场项目处于主体施工阶段，施工相对简单，施工效率较地下室等其他阶段大大提高，两个项目营业收入合计约 16,035.75万元，这四个项目影响本期营业收入增长 92.47%。广东省的营业收入较 2014 年同期下降了 31.15%，主要原因：祈福名都二期、高要中源明珠二期、高要景峰家园、南沙 2010NJY-4 地块、南沙 2010NJY-6 地块这五个项目在 2015 年都处于项目收尾阶段，与 2014 年同期的营业收入分别减少：6,160.46万元、5,393.74 万元、5,658.39 万元、3,364.00 万元、15,711.84 万元，合计 36,288.43万元；同时有新开工项目增加了营业收入，综合影响为较上期营业收入下降 31.35%。中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 16 其他省份的营业收入较 2014 年同期下降 67.59%，主要原因：湖南郴州项目、成都嘉裕 P-4/P-5/P-6 项目由于处在二期项目新开工筹备阶段，施工进度较慢，较 2014 年同期的营业收入分别减少：7,222.09 万元、2,816.94 万元，综合影响为营业收入较上期下降 67.59%。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-8,404,821.09 30,950,906.53 投资活动产生的现金流量净额-17,079,972.53 46,193,128.93 筹资活动产生的现金流量净额-5,260,165.22-62,247,714.99 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 3,935.57 万元，主要是本期经营性流出比上期多 7,653.77 万元所致。经营活动产生的现金流量净额-840.48 万元与净利润2,564.65 万元差距较大，主要原因是：资产减值准备影响 291.73 万元，固定资产折旧影响 269.44 万元，财务费用影响 1,582.39 万元，递延所得税资产影响-102.48 万元，存货增加影响-6,607.07 万元，经营性应收应付合计影响 1,101.67 万元。投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要是上期有笔 5,000 万元的投资收回，而在本期投资收回的金额只有 1,000 万元，同时本期增加了对外投资，较上年增长 2,314.05 万元所致。筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要是本期股东增资 8,000 万元，偿还债务及利息较上年增长 2,248.86 万元所致。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江西中力地产有限公司 109,173,755.50 9.98%是 2 广州市番禺祈福新邨房地产有限公司 107,628,828.54 9.84%否 3 赣州市峰山投资开发有限公司 98,784,823.43 9.03%否 4 新兴县万富投资有限公司 81,927,682.62 7.49%否 5 佛山市南海合纵房地产开发有限公司 62,102,760.73 5.67%否 合计 459,617,850.82 42.01%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广州中实建筑劳务有限公司 145,049,974.64 11.45%是 2 广州市华朋建筑劳务有限公司 84,591,973.09 6.80%否 3 五矿钢铁广州有限公司 58,462,300.47 4.61%否 4 肇庆市新聚源建筑项目管理有限公司 29,494,878.67 2.33%否 5 广州市杰勤建筑工程有限公司 25,729,770.87 2.03%否 合计 343,328,897.74 27.09%-中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 17(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 730,500.00 911,300.00 研发投入占营业收入的比例%0.07%0.07%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比重占总资产比重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 167,777,618.23-2.80%12.15%172,610,951.90 154.91%13.09%-7.18%应收账款 861,842,105.59-4.03%62.44%898,035,545.72 27.17%68.10%-8.31%存货 239,416,580.36 38.11%17.35%173,345,924.87-75.21%13.15%31.94%长期股权投资-固定资产 11,574,600.27 41.30%0.84%8,191,525.02 5.78%0.62%35.48%在建工程-短期借款 153,700,000.00-40.12%11.14%256,700,000.00 224.94%19.47%-42.78%长期借款 57,368,193.48 473.68%4.16%10,000,000.00-0.76%447.37%资产总计 1,380,319,266.46 4.67%-1,318,699,688.63-18.58%-资产负债项目重大变动原因：存货比上年同期增加 38.11%，主要是有以下项目业主确认的工程结算金额偏小，工程施工-成本金额大于工程结算金额，分别为：南洲路项目、南村远通半山国际项目、活力花园项目、上饶蓝山国际项目、中山花海湾项目、高要中源明珠二期项目、成都嘉裕 P-4/P-5/P-6项目。固定资产比上年同期增加 41.30%，主要是 2015 年 7 月份新购入了南昌赞城紫阳明珠31 楼办公楼，原值 501.82 万元。短期借款比上年同期减少 40.12%，主要是将一笔建设银行短期借款 5,500 万元转换成了长期借款。长期借款比上年同期增加 473.68%，主要是将一笔建设银行短期借款 5,500 万元转换成了长期借款。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 房地产行业受经济大环境及国家政策等多重因素的影响，使得其增长趋势放缓，导致公司下游销量明显收窄，给公司业务的开展造成不利影响；随着国家“十三五”规划推出、中央经济工作会议提出城镇化规划、推进“一带一路”发展战略、做好城镇棚户区和城乡危房中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 18 改造及配套基础设施建设意见、地下综合管廊建设及各级政府 PPP 项目的推出等政策的支持和落地，这必将为建筑企业提供巨大的市场空间。公司未来仍将建筑工程施工总承包作为核心业务，根据公司 2015 年度经营计划，未来 2 年内力争获得房屋建筑工程施工总承包特级资质，同时借助资本市场力量，实现扩大经营，进一步提升企业知名度和市场竞争力。并通过加强科研开发、提高施工工法技术含量并申报专利保护，完善公司治理及现代企业管理制度。随着公司项目施工质量、技术研发实力的进一步提高，内部管理水平和市场开拓能力的进一步提升，特别是公司在申请的特级资质获得后，公司未来在广东、江西二大区域内的竞争优势将更加突显，优质、大额项目将会持续增加；公司将初步具备与国内大型建筑施工企业一同参与市场竞争的资质、管理、技术实力，为公司拓展其他省份和国际业务提供了支撑，业务量将会出现持续增长态势。未来建筑行业发展也有走成品化，装配式住宅的发展趋势，公司也将密切关注这一行业动态，积极寻找相关的投资机会。根据国家税改政策的通知，建筑行业即将实施的“营改增”政策，公司已经开始积极应对，且多次组织公司相关人员参加此类培训并邀请专家到司进行多次培训，通过加强学习和了解，并结合公司实际情况不断优化了公司相关环节的管理制度和流程，为此政策的落地打下了一定的基础，通过加强自身管理我们力争取政策的实施时能够平稳过渡，避免因为“营改增”的实施而对短期业绩造成较大的波动。(四四)竞争优势分析竞争优势分析（一）公司的竞争优势 1、人才优势 公司耕耘于房屋建筑工程行业 15 年，拥有一只具有丰富经验的工程技术、工程管理团队。公司管理团队成员绝大部分职业生涯均在建筑行业内，具有多年的建筑工程施工和企业管理经验。2、区域市场内资质及客户资源优势 公司在江西和广东地区拥有较高业内声誉，及较好的的客户资源。目前，在江西省内一级以上资质的企业不超过 10 家，另外，公司正在申请特级资质，在江西地区，优越性显著；公司进入广东地区经营已有 15 年的历史，此过程中积累了丰富的资源。报告期内公司承建项目获得多项省市级荣誉，获得多项样板工程称号，保证了公司对外承建声誉。另外，公司作为中国建筑第四工程局有限公司的前五名优质客户之一，一直保持同中国建筑第四工程局有限公司的良好合作，获得良好的口碑。3、技术优势 公司是以建筑工程为主要研究对象，拥有自己的省级技术中心，以应用研究和开发研究为主，致力于解决工程建设中的关键技术问题，致力于打造智能建筑、绿色建筑的现代化建筑企业；编制自主研发的工程建设技术标准和规范，开展行业所需的共性、基础性、公益性技术研究。目前，公司已获得国家标准 1 项，国家工法 1 项，省级工法 9 项，发明专利 2 项，实用新型专利 9 项。（二）公司的竞争劣势 1、公司资质尚未达到最高标准 公司尚未具备房屋建筑工程施工总承包特级资质，在项目投标上有一定的限制。公司目前在注册资本、资质人员等指标上均已达到特级资质标准，目前正在向上级主管部门申请特级资质。中大建设股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-012 19 2、业务类型较为单一 公司的业务类型较为单一，报告期内主要承接业务为房屋建筑工程中的商业住宅建设，除此以外，土建装修业务承接较少。报告期内，市政工程、园