836313_2015_俏佳人_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

第1 页，共 72 页 20152015 年度报告年度报告 第2 页，共 72 页 2015年 9 月6 日公司完成股份改制，整体变更为上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司。公 司 年 度 大 事 记 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 72 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制.28 第十节财务报告.37 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 72 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 俏佳人、股份公司、公司、本公司 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 俏佳人整形 上海俏佳人整形外科门诊部有限公司 俏佳人有限、有限公司 上海俏佳人医疗美容门诊部有限公司 俏佳人国际 俏佳人国际有限公司 佳人健康 上海佳人健康信息咨询有限公司 丽珍投资 上海丽珍投资咨询有限公司 德汶投资 上海德汶投资管理有限公司 德莅咨询 上海德莅商务咨询有限公司 德岚投资 上海德岚投资咨询有限公司 股东大会 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司股东大会 董事会 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司董事会 监事会 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中国证监会 中国证券监督管理委员会 日信证券、主办券商 日信证券有限责任有限公司 中勤万信会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)报告期、本年度 2015 年度 JCI 国际医疗卫生机构认证联合委员会(Joint Commission on Accreditation of Healthcare Organizations 简称 JCAHO)用于对美国以外的医疗机构进行认证的附属机构。JCI 由医疗、护理、行政管理和公共政策等方面的国际专家组成。上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 72 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 (一)豁免披露事项及理由 由于公司客户性质为就诊患者，根据中华人民共和国第十一届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议于2009 年12 月26 日通过的中华人民共和国侵权责任法第62条规定：“医疗机构及其医务人员应当对患者的隐私保密。泄露患者隐私或者未经患者同意公开其病例资料，造成患者损害的，应当承担侵权责任。”医疗卫生服务单位信息公开管理办法（试行）第十四条规定，公开后可能会会导致对个人隐私造成不正当侵害的信息，医疗卫生服务单位不得公开。和由中华人民共和国第九届全国人民代表大会常务委员会第三次会议于1998 年6 月26 日通过的 中华人民共和国执业医师法 第二十二条规定：“医师在执业活动中履行下列义务：（三）关心 爱护 尊重患者，保护患者隐私：”等国家相关法规，患者信息将予以保密，因此在本文件中将不予披露患者信息。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、医疗风险 整形手术存在一定风险，在现行的医疗水平下，整形手术或治疗存在发生并发症的可能性。公司的医疗风险主要来自两方面：一方面是由于公司医务人员在医疗活动中，违反医疗卫生管理法律、行政法规、部门规章和诊疗护理规范、常规导致医疗过失；另一方面是由于其他不可抗、不可预测原因（如药物过敏）所致，或在诊疗后患者出现目前行业技术条件下难以避免的并发症。虽然公司建立了较为完善的医疗安全管理制度，报告期内的医疗差错发生率一直控制在行业内较低水平，未发生过医疗事故，且公司不接受高上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 72 页 风险、超出自身技术水平的手术，但公司不可能杜绝所有的医疗事故和差错，公司面临一定的医疗风险。2、医疗资质无法延续的风险 公司目前拥有卫生管理部门颁发的医疗机构执业许可证，诊疗科目：医疗美容科、麻醉科、医学检验科，有效期至 2020 年 2 月 3 日。到期后，如果卫生管理部门对医疗美容机构的政策和执业许可要求发生不利变化，或者公司由于自身原因达不到有关主管部门的要求而无法通过相关复审，公司将存在医疗资质无法延续的风险。3、人才流失风险 报告期内公司医师有一定的流动性，对公司运行的稳定性有其不利一面。目前，公司在医疗美容具有一定的竞争优势，发展较快，加之行业内具有综合素质的高端技术人才目前较为紧缺，公司如不能及时引进和培养足够的高素质人才，未来将面临人才短缺的风险。4、公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。5、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人杨琳与黄亮系夫妻关系，二人直接持有公司 85%的股份，黄亮通过德汶投资控制公司 15%的股份表决权，杨琳与黄亮对公司运营具有实质影响力。虽然公司实际控制人承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项不当控制，可能给公司及其他股东带来一定风险。6、税收优惠政策变化风险 报告期内，公司享受医疗服务项目免征营业税的税收优惠政策，此项政策对于公司的发展起到一定促进和推动作用。如果国家相关税收优惠政策发生不利变化，或者公司由于自身原因无法通过相关复审，将会对公司的业绩和发展产生影响，公司存在税收优惠政策变更的风险。7、成长性风险 公司现处于成长期，经营规模相对较小，抵抗市场风险和行业风险的能力相对较弱；若出现市场竞争加剧、市场开拓受阻、宏观经济下滑，公司发展可能受到不利影响。同时，公司 所主营的医疗整容属于技术性服务业，若公司在未来发展过程中未能持续保持技术进步以满足客户和市场对产品需求的更新和变化，则公司的业务和发展也可能受到不利影响。8、公司存在现金收款的风险 报告期内，基于医疗美容行业的特殊性，公司在销售过程中存在现金收款的风险，报告期内，现金收上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 72 页 款余额占营业收入比例为 0.63%，该比例较小。且公司已经为上述事项建立了对应的内部控制制度，且效果明显，但依然不能完全排除现金收款所造成的现金挪用、舞弊等财务风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 72 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 英文名称及缩写 VIDA International Group CO.,LTD 证券简称 俏佳人 证券代码 836313 法定代表人 杨琳 注册地址 上海市徐汇区番禺路 752 号 2-3 层 办公地址 上海市徐汇区番禺路 752 号 2-3 层 主办券商 日信证券有限责任公司 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 2/11 楼 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李军、马俊鹏 会计师事务所办公地址 北京市西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄亮 电话 021-52357630 传真 021-62319572 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区番禺路 752 号 2-3 层 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 上海市徐汇区番禹路 752 号 2-3 层 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-30 行业（证监会规定的行业大类）Q83 卫生 主要产品与服务项目 医疗美容、健康咨询 普通股股票转让方式 协议转让 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 72 页 普通股总股本 20,000,000 控股股东 杨琳、黄亮 实际控制人 杨琳、黄亮 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000585218418B 是 税务登记证号码 91310000585218418B 是 组织机构代码 91310000585218418B 是 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 72 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,315,008.42 13,668,761.05 151.05%毛利率%75.26%67.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,453,664.88 941,428.14 266.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,357,657.04 941,428.14 256.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.24%21.56%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.53%21.56%-基本每股收益 0.31 0.19 63.16%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 24,517,791.36 5,606,543.72 337.31%负债总计 1,227,675.77 770,093.01 59.42%归属于挂牌公司股东的净资产 23,290,115.59 4,836,450.71 381.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 0.97 19.59%资产负债率%5.01%13.74%-流动比率 5.45 3.45-利息保障倍数 29.15 48.08 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 72 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,811,561.76 4,163,169.36-应收账款周转率 100.77-存货周转率 18.01 73.93-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%337.31%-22.43%-营业收入增长率%151.05%215.43%-净利润增长率%266.85%190.81%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 20,000,000 5,000,000 300.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 128,010.46 所得税影响数-32,002.62 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 96,007.85 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 72 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所处行业为卫生行业，主营业务为向客户提供包括整形美容、皮肤美容等在内的整形美容医疗服务取得销售收入和经营性活动现金流。公司客户类型主要定位于有整形美容需要的中高端客户，关键资源：公司成立以来，通过有效的市场推广、建立以美容院为主的客源渠道，通过良好的医师合作、较为齐全的服务项目、严格的质量安全管理体系，取得了良好的市场口碑和经营业绩。报告期内，公司的商业模式较上年同期没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现收入 34,315,008.42 元，比去年同期增加 20,646,247.37 元，利润总额 4,864,671.38 元，净利润 3,453,664.88 元。公司主营业务收入增长的主要原因有：1、门诊手术数量大幅度增加；2、门诊手术单次消费金额显著提升。由于公司客户群体质量的优化，消费金额提升较快，所以导致公司收入得到大幅度的增长。经营活动产生的现金流量净额 8,811,561.76 元，比去年同期上升 111.66%，经营活动产生的现金流量净额增加较快的主要原因系公司当期收入的增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 15，000，000.00 元，吸收投资现金。投资活动产生的现金流量净额-19，862，593.30 元，比去年同期下降 367.00%。投资活动产生的现金流量净额产生的主要原因是：为投资医院装修及房屋租赁。报告期内，公司产品和服务未发生重大变化，管理层及核心技术团队保持稳定。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 72 页 重重%重重%营业收入 34,315,008.42 151.05%-13,668,761.05 215.43%-营业成本 8,491,119.58 89.81%24.74%4,473,568.88 270.13%32.73%毛利率%75.26%-67.27%-管理费用 6,229,918.68 62.46%18.16%3,834,633.96 87.08%28.05%销售费用 14,827,286.55 263.83%43.21%4,075,373.42 113.57%29.82%财务费用 172,819.64 651.87%0.50%22,985.27 5.64%0.17%营业利润 4,736,660.92 337.72%13.80%1,082,125.52 204.34%7.92%营业外收入 273,461.00-0.80%-营业外支出 145,450.54-0.42%-净利润 3,453,664.88 266.85%10.06%941,428.14 190.81%6.89%项目重大变动原因:净利润较上年同期增长 266.85%，主要原因系公司本年营业收入增加所致。营业收入：营业收入较上年同期增长 151.05%，主要原因是门诊手术数量大幅度增加以及门诊手术单次消费金额显著提升，公司客户群体质量的优化，消费金额提升较快，所以公司营业收入得到大幅度的提升，净利润增长较大。另外公司严格执行 JIC 服务标准，从业务培训等多方面，提高员工素质，带动医疗服务质量，间接宣传效应带动更多客户，同时公司加强了对市场的开拓，市场占有率提高，营业收入增长 20,646,247 元。净利润增长2,512,236,74 元。营业成本：营业成本较上年同期增长 89.81%，主要原因系营业收入的增长增加相应的变动成本所致。管理费用：管理费用较上年同期增长 62.46%，主要原因系公司新三板挂牌费用增加及管理层团队增加所致。销售费用：销售费用较上年同期增长 263.83%，主要原因系公司销售层团队增加导致人员工资和市场的开拓费用增长所致。财务费用：主要原因系销售增加导致 POS 机手续费用的增加所致。营业外收入：营业外收入较上年同期增加 273,461.00 元，主要原因系借款给舜怡（上海）机电设备有限公司的利息收入增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 34,266,002.00 8,488,103.58 13,650,137.05 4,472,804.88 其他业务收入 49,006.42 3,016.00 18,624.00 764.00 合计合计 34,315,008.42 8,491,119.58 13,668,761.05 4,473,568.88 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%手术类 26,190,369.00 76.32%9,822,272.55 71.86%上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 72 页 注射类 8,075,633.00 23.53%3,827,864.50 28.00%其他业务收入 49,006.42 0.15%18,624.00 0.14%合计 34,315,008.42 100.00%13,668,761.05 100.00%收入构成变动的原因 本期美容整形外科手术类收入 26,190,369.00 元，上期收入 9,822,272.55 元，同期增长比例为 4.46%，原因是美容整形外科手术是公司的主要业务，本年度加强了对美容整形外科手术的推广，力推韩国整形技术的优势，从而取得了美容整形外科手术的收入占上年此类营业收入比例增长。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,811,561.76 4,163,169.36 投资活动产生的现金流量净额-19,862,593.30-4,253,193.91 筹资活动产生的现金流量净额 15,000,000.00-现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 8,811,561.76 元，比去年同期上升 111.66%，经营活动产生的现金流量净额增加较快的主要原因系公司当期收入的增加所致。投资活动产生的现金流量净额-19,862,593.30 元，比去年同期下降 367.00%。投资活动产生的现金流量净额产生的主要原因系投资医院装修及房屋租赁所致。筹资活动产生的现金流量净额增加 1,500 万，主要原因系收到股东的增资款所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 朱某某 1,028,000.00 3.00%否 2 姚某某 950,000.00 2.77%否 3 童某某 700,000.00 2.04%否 4 李某某 537,800.00 1.57%否 5 陈某某 530,000.00 1.54%否 合计 3,745,800.00 10.92%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海鲁锦医疗器械有限公司 500,000.00 39.73%否 2 上海东虹医药有限公司 238,000.00 18.91%否 3 华东宁波医药有限公司 70,000.00 5.56%否 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 72 页 4 国药控股股份有限公司 39,460.00 3.14%否 5 上海阿佩乐思医疗器械有限公司 35,000.00 2.78%否 合计 882,460.00 70.12%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,073,686.41 3,166.32%16.62%124,717.95-41.92%2.22%-应收账款 681,055.00-2.78%-存货 822,106.00 579.28%3.35%121,026.00 228.32%2.16%-长期股权投资-固定资产 788,808.48 9.18%3.22%722,489.22-3.74%12.89%-在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 24,517,791.36 337.31%-5,606,543.72-22.43%-资产负债项目重大变动原因：货币资金：本年度末大幅度增长，主要原因是股东对公司增资 1,500 万，以及销售规模的扩大及时收回销售款所致。应收账款：2015 年应收款项较上期增加 681,055.00 元，主要原因是顾客的欠款，现已收回。存货：本年度存货较上期增长 579.28%，主要原因系公司业务扩大，公司维持医院药品耗材必要库存增加所致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内，公司不存在投资子公司、参股公司情况。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 72 页 1、宏观环境 2015 年本公司所处行业的环境未发生改变。虽然 2015 年中国 GDP 增长速度低于往年，但中国人均可支配收入持续增加和消费领域全面升级的趋势仍未改变。驱动行业增长的医疗消费和美丽消费两大区域仍保持热度，整形美容行业在报告期内仍然保持了高速发展。消费者对整形美容的接受度和消费渗透持续提升，所呈现“化妆品化”的趋势未发生变化。2、行业发展 整形美容是指运用手术、药物、医疗器械以及其他医学技术方法对人的容貌和人体各部位形态进行的修复与再塑，进而增强人体外在美感为目的的科学性、技术性与艺术性极强的医学科学。现代整形美容医学起源于 19 世纪的欧洲，19 世纪后期的女权运动在一定程度上加速了整形外科的发展。20 世纪的两次世界大战导致大量伤兵，这些伤兵存在组织缺损和畸形，促使一部分医生投入到医疗整形外科的研究及临床实践中去，极大地促进了医疗整形外科的的发展。1955 年，瑞典成立了首个国际整形外科医师协会，标志着医疗整形外科成为一个独立的新型医学学科。真正属于现代医学范畴的医疗美容则崛起于 20 世纪 80 年代，人体美不再被视为是一种天然的禀赋，人们开始采用先进的科技来改造自己的身体，整形美容开始在许多国家兴起，目前韩国、日本、美国发展较为成熟。我国医疗整形美容业发展较迟，20 世纪六七十年代，整形外科仅开展以单纯畸形矫正为主的手术，进入 21 世纪，进入快速发展期。从医疗美容机构的性质来分，我国的医疗美容市场可分为两大类别，一方是公立医院的整形外科，另一方是民营整形美容机构。一般而言，前者技术力量雄厚，但市场服务意识较弱；后者市场化导向，机制灵活，但存在诸多不利条件。虽然经过多年的发展，我国民营医疗整形机构仍然以小规模的美容诊所和美容门诊居多，以承包经营医疗机构美容科室多，专业美容医疗医院较少。民营医院人才来源主要以国有医院退休、退养、退职的专业医生和近年来毕业的青年医生为主。依据不同的销售推广方式，目前民营医疗整形机构大体可分为三类：即广告宣传类、会议营销类、嫁接服务类。包括公立医院在内的不同类别的医疗美容机构的营销推广方式、主要定位的客户群体、服务模式各有特点。3、市场规模 据 SAPS（思爱普）数据，2011-2013 年全球整形美容三年均复合增长率达 18.5%，中国整形美容行业长期保持 20%以上的增长率。而据 2012 年经济学人发布的数据，2010 年，韩国平均每 1,000 人约做了 16 例整容手术，中国平均每 1000 人中大约只有 1例整容手术，居第 24 位；就整容手术总量来看，美国占据全球整形手术总数的 17.5%，排名第一，中国占据了总量的 12.7%，成为全球第三整容大国。据央视网数据，2013 年，中国整形美容市场实现产值已达 4,000 亿元左右，行业从业人员超过 3,000 万。截至 2012 年，整形美容已成为居房地产、汽车销售、旅游之后的第四大服务行业。其中，女性消费者占 90%以上，而又以 20-45 岁女性为主，占到 80%以上。据国家工商联统计数字显示，我国整形美容业以每年 20%的发展速度递增，整形美容手术以每年超过 20%的速度增长。近 20 年来，我国医疗美容行业已发展成为涵盖医疗整形、医疗美容、注射美容等领域，同时涉及到包括外科、骨科、妇科、口腔等学科在内的许多专业。这些领域和专业与医疗整形美容相关的器械、产品、药品的研发、生产、销售为一体，形成了一个庞大的综合产业链。上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 72 页 根据国家第五次人口普查资料显示，我国城镇人口15-64岁女性共一亿七千多万人。按照目前 20-45 岁女性城镇消费者占医疗整形美容消费者的 64%比例估算，目前全国医疗整形美容女性目标消费群总数估计为九千万人。此外，近年来许多时尚杂志、互联网、电视频道（例如韩剧的热播）等传媒业对男士美容的热捧，现代女性对男士的审美观念从粗犷型到优雅型的转变，也大大激发了男性美容意识；推动着男性美容市场的扩张。4、市场竞争 报告期内整形美容市场仍呈现良性竞争态势，医疗服务供给和市场需求都获得增长，同时竞争开始呈现多样化的趋势，规模效应进一步显现，有一定规模的连锁机构相较于独立或分散运营的单体店更具有竞争。5、已知趋势 行业监管将更加完善和严格；行业自律稳步提升；医疗机构运营日趋规范和透明；零散的小规模专科医院开始向集约化、规模化、连锁化方向发展；医疗机构的管理更趋专业化；医疗服务项目数量增加；行业整体医疗技术水平稳步提升；消费人群数量增加；消费者消费频次增加；消费者人均消费金额增加；消费者的专业程度逐步上升，消费行为更趋于理性。上述已知趋势未发生改变。6、重大事件 报告期内，行业内未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的事件。(四四)竞争竞争优势分析优势分析 与国内同行业竞争对手相比，公司的竞争优势主要体现在以下几方面：（1）规范化的医疗管理体系 公司制定了较为完备的内部质量与安全管理体系，包括药物与医疗设施管理、诊断、麻醉、手术、康复、防感染、事故应急管理，也包括医疗人员招聘与培训、患者交流与沟通、患者信息管理，客户满意度管理等多个环节。规范化的医疗管理体系为公司未来可持续发展奠定了有利的基础。（2）市场口碑优势 公司成立以来，以患者健康安全为首要目标，同时为患者提供满意的优质医疗美容服务，树立了规范行医的品牌形象，得到了较高的消费者认可度，取得了较好的市场口碑。（3）区位优势 公司坐落于中国最为繁华的都市上海，上海历来被誉为“东方巴黎”的时尚之都。长三角地区经济发达，人口密集，民众经济宽裕对医疗美容的需求较高。上海作为中国对外经济交流最为频繁的城市之一，能够使公司及时了解关于医疗美容行业发展最前沿的资讯，可以使公司准确把握行业发展动向并提前布局，赢得先发优势。同时，上海作为长三角地区的龙头，对内可以辐射长三角地区乃至全国，有利于公司开拓长三角地区和内地市场。（4）市场地位 公司自成立以来始终秉持公司使命：制定并执行健康与医疗美容全球最高标准。销售网络覆盖全国 30 多个省市，俏佳人公司佳人汇品牌不断被销费者群体所认可，品牌影响力逐渐形成，市场占有率越来越大。（5）竞争劣势 人才不足：公司自成立以来虽然培育了一批优秀的管理和营销骨干，但是，随着公司业务和规模的快速发展，公司人才不足尤其是知名医疗美容专家不足显得尤为突出。上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 72 页 公司规模较小，发展资金有限：公司现阶段规模较小且资金储备有限，而扩大公司营销网络、引进高素质人才、提升品牌形象，增加公司在医疗美容市场的市场份额，均需要大量的资金投入。目前公司的发展主要靠公司自身积累和股东投入，发展资金有限。公司发展资金不足在一定程度上制约了公司的发展。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司主营业务突出，经营业绩稳定，保持稳定持续增长，营业收入较上年同期增长151.05%，主要原因是门诊手术数量大幅度增加以及门诊手术单次消费金额显著提升，公司客户群体质量的优化，消费金额提升较快，所以公司收入得到大幅度的增长。另外公司严格执行 JIC 服务标准，从业务培训等多方面，提高员工素质，带动医疗服务质量，间接宣传效应带动更多客户，同时公司加强了对市场的开拓，市场占有率提高，营业收入增长 20,646,247 元。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制系统运行良好，公司治理机构较为完善，报告期内根据公司法、债券法公司章程及全国中小企业股份转让系统的规章制度要求召开股东会、董事会、监事会，内控制度执行有力，保证合法合规；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在对公司持续经营能力产生影响的事项。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、医疗风险 整形手术存在医疗风险。医疗风险主要来自三个方面：一方面是由于医疗机构及其医务人员在医疗活动中，由于知识、技能、经验的局限性或操作不当导致。二是相关机构和人员违反医疗卫生相关法律规定和诊疗护理规范导致。三是并非诊疗行为本身存在过失，而是由于其他不可抗、不可预测原因（如药物过敏）所致，或在诊疗后患者出现目前行业技术条件下难以避免的并发症。2、医疗资质无法延续的风险 公司目前拥有卫生管理部门颁发的医疗机构执业许可证，诊疗科目：医疗美容科、麻醉科、医学检验科，有效期至 2020 年 2 月 3 日。到期后，如果卫生管理部门对医疗美容机构的政策和执业许可要求发生不利变化，或者公司由于自身原因达不到有关主管部门的要求而无法通过相关复审，公司将存在医疗资质无法延续的风险。3、人才流失风险 报告期内公司医师有一定的流动性，对公司运行的稳定性有其不利一面。目前，公司在医疗美容具有一定的竞争优势，发展较快，加之行业内具有综合素质的高端技术人才目前较为紧缺，公司如不能及时引进和培养足够的高素质人才，未来将面临人才短缺的风险。4、公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。5、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人杨琳与黄亮系夫妻关系，二人直接持有公司 85%的股份，上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 72 页 黄亮通过德汶投资控制公司 15%的股份表决权，杨琳与黄亮对公司运营具有实质影响力。虽然公司实际控制人承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项不当控制，可能给公司及其他股东带来一定风险。6、税收优惠政策变化风险 报告期内，公司享受医疗服务项目免征营业税的税收优惠政策，此项政策对于公司的发展起到一定促进和推动作用。如果国家相关税收优惠政策发生不利变化，或者公司由于自身原因无法通过相关复审，将会对公司的业绩和发展产生影响，公司存在税收优惠政策变更的风险。7、成长性风险 公司现处于成长期，经营规模相对较小，抵抗市场风险和行业风险的能力相对较弱；若出现市场竞争加剧、市场开拓受阻、宏观经济下滑，公司发展可能受到不利影响。同时，公司所主营的医疗整容属于技术性服务业，若公司在未来发展过程中未能持续保持技术进步以满足客户和市场对产品需求的更新和变化，则公司的业务和发展也可能受到不利影响。8、公司存在现金收款的风险 报告期内，基于医疗美容行业的特殊性，公司在销售过程中存在现金收款的风险，报告期内，现金收款余额占营业收入比例为 0.63%，该比例较小。且公司已经为上述事项建立了对应的内部控制制度，且效果明显，但依然不能完全排除现金收款所造成的现金挪用、舞弊等财务风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 72 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是 否 无是 否 无偿占用偿占用 是 否是 否 履履行 必 要行 必 要决 策 程决 策 程序序 杨琳 资金 145,597.17-是 是 黄亮 资金 64,219.64-是 是 上海丽珍投资咨询有限公司 资金 499,000.00-是 是 总计总计 -708,816.81-占用原因、归还及整改情况：占用原因：经营性质的往来款；归还：杨琳、黄亮、上海丽珍投资占用的资金在挂牌前已全部归还。整改情况：为规范公司关于关联方资金占用的情况，维护公司股东特别是中小股东的合上海俏佳人医疗美容门诊部股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 72 页 法权益，公司控股股东、实际控制人杨琳、黄亮出具了避免大股东及关联方占用资金的承诺函，承诺其本人及其所控制的其他企业不再占用公司资金。为规范公司与关联方间存在的关联交易，维护公司股东特别是中小股东的合法权益，保