835416_2015_艾瑞德_2015年年度报告_2016-04-11.pdf

艾瑞德 2015 年年度报告 2016-002 1 艾瑞德 NEEQ:835416 安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 Anhui Irritech Agriculture Equipment Corporation Limited 年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 12 月 22 日，艾瑞德（NEEQ:835416）股票在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。2015 年 6 月 8 日艾瑞德公司大型农业节水灌溉装备智能制造获得工信部和财政部 2015 年智能制造专项项目立项。安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 公司治理及内部控制.34 第十节 财务报告.39 安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 4 释义释义 释义释义项目项目 指指 释义释义 艾瑞德股份、公司、股份公司 指 安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 艾瑞德有限、有限公司 指 安徽艾瑞德农业装备发展有限公司 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 中勤万信、会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 安徽天禾律师事务所 节水灌溉设备 指 具有节水功能用于灌溉的机械设备的统称 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 MSK 指 Minimum Shift Keying 最小频移键控 PLC 指 Programmable Logic Controller 可编程逻辑控制器 安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业政策的风险 近年来，国家一直出台农业产业政策来扶持农机行业的发展。自 2010 年起国家有关部门先后出台 国务院关于促进农业机械化和农机工业又快又好发展的意见、农机工业发展规划（2011-2015 年）、以及多份中央 1 号文件等一系列农机行业相关政策促进了农业机械制造业的健康发展。农机行业的发展很大程度上与这些行业政策尤其是农机补贴政策的支持密切相关。农机补贴政策一般直接面向农户和农业企业发放，极大的促进了农业规模化产业对农用机械的投资力度，扩大了公司发展的市场空间。如果上述对农机行业支持的政策发生变化，公司可能会面临行业发展的风险。公司质量控制的风险 公司的节水灌溉设备主要部件要求较高，公司提供的大型喷灌机采用的大部分是美国 UMC 电机和减速器，以及进口喷头和尾枪，可以提高设备的爬坡能力、稳定性和使用寿命，降低后期维护费用。主管采用 11 米长管，减少法兰连接，降低了漏水隐患。目前，公司已经进入东北、陕西、河南多个省份及地区的当地政府节水灌溉项目供应商名录，获得灌溉企业等级证书,表明企业承担节水灌溉工程的资质和产品质量得到了政府机构的认可。公司向客户提供的各项产品均未因出现重大质量问题而遭到客户投诉。但是，如果未来公司的产品和服务未能达到客户的质量要求，影响到客户的灌溉作业和种植计划，则公司可能会承担法律责任或遭遇赔偿要求，可能对公司业绩和品牌形象造成不利影响。行业存在季节性波动的风险 公司从事的节水灌溉业务主要是对农业大田喷灌系统（大型农牧业节水灌溉设备及配套产品）的设计、研发、生产、安装、销售和维护提供服务，由于节水公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中勤万信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 6 灌溉设备要与农作物种植的季节性特点相协调，从 10 月中下旬开始，北方农业地区秋收逐步结束，农田收割完毕留出安装场地，公司开始进入节水灌溉设备销售的旺季。因此，节水灌溉业务具有明显的季节性特征。由于受到季节性因素的影响，在完整的会计年度内，发行人的财务状况和经营成果表现出一定的随季节波动的特征，一般上半年的收入和利润要大幅低于下半年的指标。行业竞争加剧的风险 由于国家大力倡导建设节水型社会，并不断加大对节水农业的投入，节水产业面临良好的发展机遇，市场前景广阔。受此预期推动，许多投资者通过各种渠道进入节水灌溉行业。近年来新设立的节水灌溉产品生产企业数量不断增加，但绝大多数新设企业规模较小、产品技术含量较低、无自主知识产权，多数以代理农机部件生产厂家的产品，简单拼装销售为主。随着行业内生产厂家数量不断增加，行业竞争将不断加剧。同时，国家开放外资进入国内节水产品市场，允许外国节水企业在国内设立合资企业从事节水产品的生产，在推动行业发展的同时，也加剧了行业竞争。随着节水产业的进一步发展，行业竞争也将日趋激烈。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Irritech Agriculture Equipment Corporation Limited/Irritech 证券简称 艾瑞德 证券代码 835416 法定代表人 陆红岩 注册地址 安徽桐城市经济开发区东外环路 办公地址 安徽桐城市经济开发区东外环路 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市青年路 389 号志远大厦 18 层 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蹇小平、叶忠辉 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 二、联系方式 信息披露负责人 程飞 电话 0556-6608702 传真 0556-6608089 电子邮箱 公司网址 info 联系地址及邮政编码 安徽桐城市经济开发区东外环路 231400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 12 月 22 日 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 电动圆形喷灌机（Pivot）、平移式喷灌机（Linear）、卷盘式喷灌机、管道式喷管系统等。公司产品可广泛应用于农业、畜牧业、林业、园林绿化、运动场地、环境保护等领域。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 11,000,000 控股股东 汪舵海 实际控制人 汪舵海 安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91340800059716046F 是 税务登记证号码 91340800059716046F 是 组织机构代码 91340800059716046F 是 注：公司营业执照注册号、税务登记证号码、组织机构代码已变更为统一社会信用代码。安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 38,779,530.08 10,987,339.16 252.95%毛利率 23.04%34.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,319,089.05 273,378.51 748.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 923,619.76 225,465.51 309.65%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.57%2.84%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.79%2.34%-基本每股收益 0.21 0.03 677.08%二、偿债能力 单位：元 项目项目 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,348,083.29 13,364,304.07 164.50%负债总计 22,253,758.66 3,589,068.49 520.04%归属于挂牌公司股东的净资产 13,094,324.63 9,775,235.58 33.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 0.98 26.53%资产负债率 62.96%26.86%-流动比率 1.59 3.61-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,463,472.27 609,013.53-应收账款周转率 6.79 3.31-存货周转率 4.30 2.06-四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 164.50%14.42%-营业收入增长率 252.95%534.12%-净利润增长率 748.31%-安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 10 五、股本情况 单位：股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,837,961.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,664.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,860,625.72 所得税影响数 465,156.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,395,469.29 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 公司主要产品为电动圆形喷灌机（也称中心支轴式喷灌机或指针式喷灌机）（Pivot）、平移式喷灌机（Linear）、卷盘式喷灌机、管道式喷管系统等。公司采用 JB/T6280-2013圆形（中心支轴式）和平移式喷灌机标准生产大型电动中心支轴式喷灌机和电动平移式喷灌机，按 GB/T 25406-2010轻小型喷灌机标准生产卷盘、半固定式、滚移式轻小型喷灌机以及微喷、滴灌等节水灌溉产品。2015 年，公司开发了新产品微喷系统。微喷产品雾滴细小，农作物从苗期到成长收获期全过程都能适用。它利用低压水泵和管道系统输水，在低压水的作用下，通过特别设计的微型雾化喷头，把水喷射到空中，并散成细小雾滴，洒在作物枝叶上或树冠下地面。微喷产品洒水的雾化程度高，对农作物的打击强度小，工作压力低，结构简单，造价低廉，安装方便，使用可靠。微喷产品已于 2015 年开始销售，实现收入 1266.16 万元，占报告期内公司营业收入的 33.34%。在对客户需求充分了解的基础上，公司为客户提供一套量身定做的灌溉项目系统化解决方案，现已初步拥有了较为完整的系统设计、研发、生产、配套、安装、销售、服务为一体的经营模式。1、采购模式 公司产品的采购包括工业标准件和定制化零部件的采购。工业标准件主要有电机、减速机、轮胎、增压泵、喷枪、喷头、电缆线、钢丝绳、胶管、联轴器、螺栓等。这些标准件除按照销售跟踪单进行采购外，公司也会根据需要提前采购，以保持一定的库存。定制化零部件主要包括主水管、悬臂管、角钢、拉筋、大（小）圆棒以及与之配套的零部件，合同期内如果产品发生变化，公司和供应商之间会进行友好协商调整价格、供货数量和供货时间。公司已经与主要供应商建立了长期稳定的合作关系，有效的保证了定制化产品的按时按需供应。为防止供应商恶意仿制公司产品，公司的定制化零部件分别向不同的供应商采购，至今未发生技术泄密的情况。2、生产模式 公司产品所需的大部分机械部件由零部件供应商提供，公司主要负责属于生产流程前端部分的产品设计开发及关键元器件的生产加工、供应商生产过程中的质量控制、以及属于生产流程末端部分的产品质量检验和安装调试等流程。原材料采购入库后，生产部将原材料分配给零部件供应商进行定制化加工，主要包括切割、焊接、打孔和镀锌。加工完成并且质检合格后入库。同时，电气控制系统等核心部件由公司自行生产和组装。待设备各部件采购、生产加工和组装工作完成后，由公司统一安排运送至客户指定地，并由公司安装人员进行设备的现场安装及调试工作。3、销售模式 公司的销售模式主要是直接销售模式。公司提供的现代节水灌溉系统解决方案技术含量较高，专业性较强，产品需要按照每个客户的要求和具体情况量身定做。公司的销售和工程人员在与客户进行充分沟通，并对客户地形地貌种植作物类型等情况进行现场测量的基础上，通过技术推广和方案营销积极挖掘客户的潜在需求，及时为客户提供个性化的灌溉设计安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 12 方案。同时，通过品牌宣传、提高产品质量来提升公司知名度和客户信任度，在巩固老客户的同时不断积累新的客户群。公司的客户除企业客户（包括个体业主）外，也包括政府客户。公司主要竞标以下几类政府项目：（1）水利部项目，包括：小型农田水利重点县项目、牧区饲草地节水项目、高效节水灌溉示范项目、东北四省节水增粮行动项目、京津翼防风沙治理项目、黄河灌区水权转换项目；（2）财政局实施的农业综合开发项目，包括：高标准农田建设、农业综合开发土地存量资金土地治理项目；（3）国土局实施的土地平整项目；（4）农牧局实施的退耕还林还草项目；（5）广西糖料蔗高产高糖基地建设项目。通过上述销售模式，公司形成了较为全面、立体，且适合行业特征的营销网络，有力支持了公司销售收入的增长和市场份额的提升。4、售后模式 良好的售后服务，可以及时监测并修复设备故障，同时也有利于设备的更新换代升级。公司现已形成一套涵盖设计、工程、技术支持、产品配套、维护保养、售前售后培训（包括设备使用培训和针对不同作物的专业种植培训）的完整配套服务体系，同时拥有一支经过专业技术培训，现场经验丰富的技术队伍，能够及时为客户处理设备运行中的故障和问题，减少由于停机造成的经济损失。报告期内公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是艾瑞德在大力推广两年后开始收获市场的时候，在产品应用类型和区域成长方面都取得了长足的进展。其中比较大的地域性的增长体现在华北和东北区域。尤其东北地区以黑龙江、吉林和海拉尔为首要增长点。借助国家水利部牵头的“黑龙江省节水增粮项目”的实施，艾瑞德的卷盘式喷灌机在黑龙江省绥化地区得到广泛认可。艾瑞德也突破性地在松花江以南的水稻和经济作物地区占有了一定规模的微喷和滴灌市场，获得了宝贵的应用技术经验，为下一步拓展长江以南地区的微喷及滴灌技术储备了技术和市场人才。吉林省是国家财政支持农业节水灌溉的又一个重点省份，2015 年也是该省份正式规模化实施农田节水灌溉的第一年。艾瑞德大型指针式喷灌机和卷盘式喷灌机的产品质量与服务质量在吉林松原地区获得用户的广泛好评。为接下来的市场推广打下坚实的基础。东北地区的另一个重点省份是内蒙古，内蒙古东部以呼伦贝尔市为代表的国家的畜牧产业基地对畜牧产业链和草原生态保护非常重视。又因为该地区水资源匮乏，因此把牧草节水灌溉组为牧区水利的头等大事来抓。2015 年下半年，该地区水利部门的牧区节水灌溉项目安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 13 招标，艾瑞德农业装备股份有限公司的产品与服务在 2013 年的“尝试应用“后获得客户的一致信任，屡次中标。艾瑞德的“系统服务商”的理念与专业水平也让该地区的客户对艾瑞德充满信任与喜爱。事实证明，大型自动化喷灌设备的确适合该地区地广人稀的特点，灌溉用水的节水效果明显。河北省作为华北地区的“压减地下水”政策的重点实施地区，也是艾瑞德的战略市场之一。自 2015 年下半年艾瑞德在该地区开始投入人力物力开拓市场，初获成效，期待 2016 年获得更大的市场份额。艾瑞德自 2013 年下半年开始针对西北的干旱地区和农业集中地做了大量的市场推广工作，尤其是内蒙古的鄂尔多斯地区、山西的榆林地区、甘肃的阿克塞地区。艾瑞德在 2015 年最大的市场亮点来自于华中地区的河南省和华南地区的广西省。河南省是中国的农业大省，每年两轮的种植季对农业灌溉的需求量非常大。广西省是中国的糖业基地，甘蔗的种植面积全国第一。艾瑞德作为长江以南唯一的大型喷灌机生产企业在售前售后服务方面有比较大的地域优势，因此发展潜力比较乐观。同时，公司在 2015 年完成了股份制改造并在新三板成功挂牌，这将给公司带来规范治理和融资便利，提升公司的知名度和美誉度，推动公司更好更快地发展壮大，从而为我们的客户提供更具竞争力的产品和服务。回顾 2015 年，公司克服了宏观经济环境持续不利、原材料价格上涨幅度较大的影响，集中力量做好产品核心研发和市场开拓，同时不断完善公司产品及售后服务体系，实现经营业绩的快速增长，较好的完成了 2015 年经营计划：1、营业收入和净利润快速增长 2015 年公司实现营业收入 3877.95 万元，较 2014 年度增长 252.95%；实现净利润 231.90万元，较 2014 年度增长 748.31%。得益于公司对核心产品研发投入的持续增加及市场的迅速扩大。2、产品线更趋完善，新产品开发有序推进 2015 年公司加大技术研发投入，加紧研发符合市场需求的新产品。2015 年共有 DYP-325型圆型喷灌机、DYP-200 型圆型喷灌机、DPP-250 型平移式喷灌机、DPP-125 型平移式喷灌机、BGDP-150 型半固定式喷灌机获得安徽省新产品证书。公司通过研发将生产的设备电压改为国内通用的 220V（其他厂家的设备多采用美国通用的 110V 电压），易于相关电子元器件的更换，同时还可以降低采购变压器带来的额外成本，并给客户带来了更多的便利。3、利用新产品迅速打开更多的市场 公司的平移式喷灌机（适用于长方形地块）在国内市场占据约 40%的份额，公司即将推出的拖移式喷灌机更加适合华中及南方市场（多种植两季或三季轮种作物）。公司可以充分发挥产品优势和地缘优势，在原有基础上进一步扩大平移式喷灌机的市场占有率，以及抢占拖移式喷灌机市场。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 项目项目 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 38,779,530.08 252.95%-10,987,339.16 534.12%-营业成本 29,846,486.88 314.16%76.96%7,206,458.63 482.70%65.59%安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 14 毛利率 23.04%-34.41%-管理费用 4,864,880.67 193.85%12.54%1,655,593.66 90.21%15.07%销售费用 2,408,268.28 40.57%6.21%1,713,195.16 493.68%15.59%财务费用-5,272.21 229.78%-0.01%-1,598.71 120.38%-0.01%营业利润 1,123,082.46 273.59%2.89%300,620.68-2.74%营业外收入 1,860,666.96 2,812.57%4.80%63,884.00 125,829.43%0.58%营业外支出 41.24-0.00%-净利润 2,319,089.05 748.31%5.98%273,378.51-2.49%项目重大变动原因：1、营业收入 2015 年营业收入 3877.95 万元，较上年同期增长 252.95%，主要由于公司经过 2014 年的市场铺垫以及经验累积，进入了业绩快速增长的时期。东北地区业绩大幅度提高，比 2014年的增加了 12.9 倍。东北地区增加了 2.06 倍，华南地区增加了 1.6 倍。不仅如此，公司2015 年开发了新产品微喷系统，广受市场好评，实现收入 1266.16 万元。2、营业成本 因 2015 年公司营业收入大幅增加，故公司营业成本随之上升。营业成本的变动比例为314.16%，高于 2015 年公司营业收入的变动比例。其原因主要为营业成本中包含安装喷灌设备所需的劳务费用，而近年来人力成本不断提高，销售价格却未随之增长，导致营业成本上涨较快。3、管理费用 2015 年公司管理费用 486.49 万元，较上年同期增长 193.85%，主要原因是：新三板推荐挂牌支付给主办券商以及中介机构费用共 126.67 万元，占管理费用 26.03%；为了开发新的产品，加大了研发投入，报告期内较上年同期研发费用增加了 3.5 倍；公司营业收入大幅增长，业务招待费、差旅各自相应增加 1.3 倍；因 2015 年公司营业收入快速增长，公司扩招员工 12 人，造成管理人员工资总额上涨；因销售业绩大幅上升，采购销售合同增加，印花税相应上升，较上年同期增加 2.4 倍。4、销售费用 2015 年公司销售费用 240.83 万元，增加 40.57%，主要原因是：运输物流占总销售费用的 44.06%。由于业绩的大幅上升，导致运输物流较上年同期增加了 58.41 万元；为了更好占领市场，公司加大了广告宣传投入，较上年同期增加了 33.94 万元。5、营业利润 2015 年公司营业利润 112.3 万元，增加 273.59%，原因主要是公司在 2015 年进入快速增长期，主营业务收入和毛利均大幅增加，主要的销售费用和管理费用占比逐渐减少，营业利润得以保持较高的增长速度。6、营业外收入 2015 年公司营业外收入 186 万元，主要是由于获得政府补助、奖励资金。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 37,975,483.23 29,073,253.79 10,987,339.16 7,206,458.63 其他业务收入 804,046.85 773,233.09-安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 15 合计合计 38,779,530.08 29,846,486.88 10,987,339.16 7,206,458.63 公司其他业务收入包括销售原材料的收入及外包建安劳务收入。按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 电动圆形喷灌机 10,850,665.83 28.57%7,703,812.46 70.12%平移式喷灌机 508,891.61 1.34%1,566,230.08 14.25%卷盘式喷灌机 12,795,521.84 33.69%1,418,226.55 12.91%微喷 12,661,635.59 33.34%-其他 1,158,768.36 3.05%299,070.07 2.72%合 计 37,975,483.23 97.93%10,987,339.16 100.00%收入构成变动的原因：电动圆形喷灌机喷灌面积大、均匀度高，机械化和自动化程度高，节约用水，与其他农机具配套，能实现统一灌溉、统一耕作、统一播种、统一管理、统一施肥、统一收获。该设备可以解决大块农田和草场以及干旱地区存在的生产效率和作物产量低、劳动强度大、土地利用率低、单位面积灌溉投资成本高、耗水量大等问题，是最适合集约化的农田灌溉设备。然而，由于我国目前的耕地集中度仍然不高，且电动喷灌机受地形限制等特点，电动圆形喷灌机 2015 年收入仅增长 315.29 万元，占营业收入增加额的 11.34%。为适应现阶段农业灌溉器械市场需求，公司大力销售不受地形限制的中小型喷灌设备，包括卷盘式喷灌机以及微喷产品。卷盘式喷灌机适用范围广，喷枪射程远，灌溉均匀度高，可同时灌溉多块土地，易于操作。喷头为垂直摇臂喷头，具有喷洒均匀、压力损失小、雾化指数高等特点，喷枪可灵活转动，使用寿命长达 10 年以上。2015 年卷盘式喷灌机销售收入增长 995.91 万元，占营业收入增加额的 35.83%。微喷又称雾滴喷灌，微喷产品雾滴细小，农作物从苗期到成长收获期全过程都能适用。它利用低压水泵和管道系统输水，在低压水的作用下，通过特别设计的微型雾化喷头，把水喷射到空中，并散成细小雾滴，洒在作物枝叶上或树冠下地面。微喷产品洒水的雾化程度高，对农作物的打击强度小，工作压力低，结构简单，造价低廉，安装方便，使用可靠。微喷产品自 2015 年开始销售，实现收入 1266.16 万元，占营业收入增加额的 45.56%。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 10,463,472.27 609,013.53 投资活动产生的现金流量净额-11,249.00-44,791.50 筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：1、经营活动产生现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额 1046.34 万元，较上期增加 985.45 万元，主要原因是公司 2015 年营业收入大幅上升。2015 年公司销售商品收到的现金为 5489.13 万元，为 2014 年的 6.24 倍。同时，公司应收账款周转良好，应收账款周转天数约为 53 天，较上年缩短约 55 天。公司经营活动现金回流速度较快，应收账款未大幅增长。同时本年四安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 16 季度预收客户款项 612 万元，占经营活动产生的现金流量净额的 58.5%。2、投资活动产生的现金流量分析：公司投资活动产生的现金流量主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金，2015 年较 2014 年有所下降，但下降金额较小，因公司 2015 年没有重大资产购买行为。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京鑫合恒盛科贸有限公司 7,551,822.62 19.47%否 2 林甸县水务局 4,366,792.04 11.26%否 3 黑龙江宝泉岭农场 3,667,741.21 9.46%否 4 海林市规模化节水示范项目建设管理处 2,996,717.96 7.73%否 5 牡丹江市水务局 2,885,474.93 7.44%否 合计合计 21,468,548.76 55.36%-公司主要客户与公司之间不存在关联关系。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 江苏龙润灌排有限公司 4,686,002.67 14.29%否 2 河北盛博喷灌设备有限公司 3,050,326.53 9.30%否 3 清苑县禹泽纺织水带制造有限公司 2,835,501.74 8.64%否 4 青岛霖源农业科技发展有限公司 1,941,735.81 5.92%否 5 北京利满智人商贸有限公司 1,893,221.36 5.77%否 合计合计 14,406,788.11 43.92%-公司主要供应商与公司之间不存在关联关系。（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 947,957.93 209,374.04 研发投入占营业收入的比例 2.44%1.91%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 12,956,084.55 1,403.62%36.65%861,659.28 1,302.46%6.45%30.20%应收账款 6,277,347.04 21.84%17.76%5,152,175.65 246.45%38.55%-20.79%存货 9,396,040.15 109.97%26.58%4,474,853.33 78.20%33.48%-6.90%长期股权投资-固定资产 123,229.89-0.35%124,449.67 73.05%0.93%-0.58%安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 17 在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 35,348,083.29 164.50%-13,364,304.07 14.42%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因 2015 年公司营业收入大幅上升，报告期内经营活动产生的现金流量净额 1046.34 万元，较上期增加 985.45 万元，销售商品收到的现金为 5489.13 万元，为 2014 年的 6.24 倍。同时，公司应收账款周转良好，应收账款周转天数约为 53 天，较上年缩短约 55 天。公司经营活动现金回流速度较快，应收账款未大幅增长。2、存货变动原因 公司 2015 年营业收入大幅上升，为保证供货及时，公司采购量相应增加，且增加了关键零部件的库存量以及时供货。公司期末存货占总资产的比重为 26.58%，较上年有所减少。公司 2015 年采购总金额约为 3280.23 万元，为 2014 年采购总金额的 3.61 倍，存货周转天数约为 84 天，较上年缩短 91 天。公司存货周转速度提高，占总资产比重下降，结合公司采购金额大幅上升，存货余额增长符合公司营业收入增长的趋势。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境 我国农业机械行业六十余年的发展历程呈现显著的阶段性特征。在 1949 年至 1980 年的创建起步阶段，主要是明确农业机械化发展目标和指导方针，国家支持群众性农具改革运动。农机行业主要是满足拖拉机站、国营农场具体耕作的需要，产品以大型化为主；在 1981至 1995 年的体制转换阶段，由于家庭联产承包责任制的实行，农业生产方式发生重大变革，国家对农业机械化和农机工业的直接投入逐步减少，农机行业产品结构开始大规模调整，重点生产适合当时农村小规模经营的手扶拖拉机等小型农业机械；在 1996 年至 2004 年的市场导向阶段，随着农村劳动力大量外出务工和跨区作业的兴起，农机行业产品结构开始第二轮调整，小型农机具的增幅放缓，大中型农机具的需求逐渐增长；在 2004 年至今的依法促进阶段，在鼓励农业机械化发展的政策和法规陆续出台的背景下，农机行业保持了较快的增长速度，产品结构向技术含量高、综合性强的大型化方向发展，总体上进入了农机质量高、发展速度快的发展阶段。2、行业发展 我国从 2004 年出台中华人民共和国农业机械化促进法之后，2005 年提出增加农机具购置补贴资金，之后 2 年连续扩大农机具购置补贴规模、机型和范围，2008 年将农机具购置补贴覆盖到所有农业县，到 2012 年推行农机以旧换新试点，国家对农机的政策支持不仅连续，而且力度也不断加大，促进了农机行业又快又好的发展。大型喷灌设备起源于上世安徽艾瑞德农业装备股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-002 18 纪七十年代的美国，目前在国内属于新兴产品。国内市场在 2010 年左右开始出现该产品，当时主要是美国品牌进入中国进行生产和推广。但因为中国的土地所有权制度和小型农户精细种植模式，大型喷灌设备并没有得到广泛推广。直到 2012 年，中央政府出于水资源管理、确保粮食产量的原因，决定由政府推广该技术与应用，以促进土地流转和现代化规模化农业管理模式，进而提高水资源利用效率和粮食产量。在此大背景下，国内喷灌机品牌开始涌现，市场推广积极性大幅提高。3、周期波动 节水灌溉设备行业的发展为国家政策所扶持和鼓励，主要为农牧业、林业、生态环境治理等领域提供产品和服务，而上述行业均为基础性行业，其发展直接关系到国家粮食安全以及生态健康稳定发展，因此节水灌溉行业不存在明显的周期性。节水灌溉设备行业的主要市场区域在华北、东北、西北、西南等区域，尤其是干旱缺水的西北、华北、东北等地区，西南地区的市场潜力也在逐年加大，南方地区主要用于经济作物灌溉。节水灌溉设备的生产和销售受农业生产季节性影响，表现出较为明显的季节性特征。灌溉设备一般在农作物收割之后才能安装，安装完成后即可用于新一轮农作物的灌溉。东北地区旺季是 10 月中旬到来年的 4 月份，华北地区旺季是 3-4 月份和 10-11 月份，再往南根据作物类别不同，具体旺季月份稍有不同。4、市场竞争的现状 我国大田喷灌设备行业中，企业规模、技术水平分化较严重。规模较大、技术水平较高的企业主要集中在几家外商独资或合资企业，包括林赛（天津）工业有限公司、黑龙江伊尔灌溉设备有限公司、瑞克（北京）灌溉设备制造有限公司、维蒙特工业（山东）有限公司、山东华泰保尔水务农业装备工程有限公司等。大多数国内喷灌设备制造企业规模不大、技术水平偏低。国内市场生产电动圆形喷灌机和平移式喷灌机的公司，除本公司外，主要有现代农装科技股份有限公司、大连雨林灌溉设备有限公司、河北华雨农业科技有限公司、沃达尔（天津）有限公司、德邦大为（天津）灌溉装备有限责任公司等。截至目前，行业中尚未出现规模较大的公司。卷盘式喷灌机市场目前有 15 家左右的生产企业，大部分集中在浙江省。该类生产商也没有出现在技术、质量和功能上独树一帜的品牌。5、已知趋势 据预测，到 2050 年，世界总人口将由 70 亿人增加到 90 亿人，人类对粮食的需求将在当前的水平上再增长 70%至 100%。世界淡水资源日益紧缺，而人类对粮食的需求也不断上升，淡水资源已经成为农业发展和世界粮食供应的安全威胁。要破解耕地面积有限、淡水资源紧缺和世界粮食需求上涨之间的难题，发展节水灌溉成