836412_2015_海泰新光_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年年度报告 2016-005 证券代码：836412 证券简称：海泰新光 主办券商：中泰证券 2015海泰新光 NEEQ:836412 青岛海泰新光科技股份有限公司（Qingdao NovelBeam Technology Co.,Ltd.）年度报告 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年年度报告 1、2015 年 10 月 30 日，公司完成整体变更设立股份制公司，并获得工商局颁发的新营业执照。2、2015 年 11 月 23 日，主办券商向股转公司提交了青岛海泰新光科技股份有限公司公开转让说明书等申请材料，2015 年 11 月 24 日，公司收到股转公司发出的受理通知书。公 司 年 度 大 事 记 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年年度报告 目录目录 释义释义.1 第一节声明与提示第一节声明与提示.2 第二节公司概况第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析.9 第五节重要事项第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制.34 第十节财务报告第十节财务报告.40 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 1 页共 130 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司 青岛海泰新光科技股份有限公司 子公司、奥美克 青岛奥美克医疗科技有限公司-公司全资子公司 上海飞锐 上海飞锐光电科技有限公司-报告期内公司原子公司 淄博鑫晶 淄博鑫晶光电科技有限公司-报告期内公司原子公司 股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 中泰证券股份有限公司 郑安民、Anmin Zheng（郑安民）美国公民 Anmin Zheng-公司实际控制人、董事长 美国飞锐 美国公司 Foreal Spectrum,Inc.（中文名称美国飞锐光谱有限公司）-公司股东、实际控制人控制企业 青岛普奥达 青岛普奥达企业管理服务有限公司-公司股东 VISUAL 香港公司 VISUAL BRILLIANCE INVESTMENT LIMITED-公司股东（战略投资者）德丰杰龙升 上海德丰杰龙升创业投资合伙企业（有限合伙）-公司股东（战略投资者）优先资产 上海优先资产管理有限公司-公司股东（战略投资者）欧奈尔 上海欧奈尔创业投资中心（有限合伙）-公司股东（战略投资者）邦明投资 上海邦明投资中心（有限合伙）-公司股东（战略投资者）普丰投资 青岛普丰投资咨询有限公司-公司股东（战略投资者）鼎嘉创投 上海鼎嘉创业投资管理有限公司-公司股东（战略投资者）Ma Li、Ma Li（马丽）中国香港居民 Ma Li（马丽）-公司股东（战略投资者）报告期 2015 年度 元，万元 人民币元，人民币万元 微创 微小的创口、创伤，是现代医学外科手术治疗应用的特点，是一个技术名词，就是在手术治疗过程中只对患者制造成微小创伤、术后只留下微小创口的技术，是相对传统手术的科技成果。微创是专门与外科及手术相连接的词语，如微创手术，微创外科等。青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页共 130 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、人民币兑美元汇率波动风险 报告期内，公司产品销售以外销为主，外销产品以美元结算。自 2015 年起，人民币兑美元汇率波动剧烈，震荡幅度为近三年来最大振幅，汇率的波动势必对公司日常经营收入产生影响。二、人才流失风险 公司在同行业内可以始终保持技术领先，与公司研发人员的技术研发能力密不可分。公司所处行业属于技术密集型行业，对工作人员技术水平和工作经验要求较高，若公司出现大量技术人才流失情况，势必影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作，进而会对公司经营产生不利影响。三、原材料价格波动风险 公司的部分原材料（如 LED 芯片）需要美国进口，国内产品在功能上无法满足公司需求，这部分原材料生青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页共 130 页 产制造受国外几家垄断型企业控制，若价格产生重大波动，而国内产品的功能性依旧无法满足公司需求，势必对公司经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页共 130 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 青岛海泰新光科技股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao NovelBeam Technology Co.,Ltd.证券简称 海泰新光 证券代码 836412 法定代表人 郑安民 注册地址 青岛市崂山区科苑纬四路 100 号 办公地址 青岛市崂山区科苑纬四路 100 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谢金香、杨小磊 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 二、联系方式 董事会秘书 汪方华 电话 0532-88706015 传真 0532-88705263 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 青岛市崂山区科苑纬四路 100 号；266100 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-18 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 高端医疗器件和光学器件的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 33,000,000 控股股东 郑安民 实际控制人 郑安民 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页共 130 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370200747243684J 是 税务登记证号码 91370200747243684J 是 组织机构代码 91370200747243684J 是 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页共 130 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 73,735,308.73 67,968,897.96 8.48 毛利率%50.09 43.67-归属于挂牌公司股东的净利润 15,541,548.39 6,620,729.10 134.74 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,749,725.25 5,085,070.33 91.73 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.08 9.97 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.97 7.66-基本每股收益 0.48 0.21 128.57 二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 187,394,574.98 165,337,523.37 13.34 负债总计 92,626,991.29 95,700,077.26-3.21 归属于挂牌公司股东的净资产 94,767,583.69 69,701,035.30 35.96 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.87 2.21 29.86 资 产 负 债 率（母 公司）%46.14 53.52 -流动比率 1.16 0.93-利息保障倍数 4.26 2.33 三、营运情况 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页共 130 页 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,035,656.53 13,745,353.32-应收账款周转率 4.35 4.52-存货周转率 1.13 1.74-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.34 13.58-营业收入增长率%8.48 30.88-净利润增长率%140.60-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 33,000,000 31,500,000 4.76 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,449,204.36 政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)528,335.00 处置子公司取得的投资收益 3,078,168.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-373,823.36 非经常性损益合计 4,681,884.17 所得税影响数-1,109,938.97 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 5,791,823.14 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页共 130 页 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响 无。青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页共 130 页 第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 公司医疗器件制造业务立足于微创医疗器械制造这一细分行业，通过自主知识产权的高新技术，为国外著名医疗器械生产商提供符合欧美高端质量标准的 LED 医疗光源模组、微创内窥镜器件、医疗光学适配器等医疗器件产品。公司通过直销与经销相结合的模式拓展该项业务，收入来源于医疗器件产品的销售。报告期内，公司已完成高端医疗器件制造的技术积累，业务商业模式也已成熟，收入水平不断提高。公司光学器件制造业务立足于光学仪器制造业，通过自主知识产权的高新技术工艺和光机电模组设计装配能力，为生命科学、工业激光、高清影像等多个领域内企业提供高清成像光学器件、光学滤光片、高能激光光学器件、LED 照明光学器件等多种产品。公司通过直销与经销相结合的模式拓展该项业务，收入来源于光学器件的销售。报告期内，公司该项业务商业模式已经成熟，收入水平不断提高。报告期内，公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司业务未发生变化，公司不断研发出新品、强化内部管理，在报告期内取得一定成果，使得盈利能力得以保持稳定提升。1、公司财务状况 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页共 130 页 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 187,394,574.98 元，较上年末的 165,337,523.37 元增加了 22,057,051.61 元，增幅 13.34%，主要为货币资金、应收账款、存货增长，增长原因为：2015 年销售收入的大幅增长，并且预收帐款的增加导致货币资金增加，公司规模的扩张导致存货的增长较大；负债总额为 92,626,991.29 元，较上年度末的 95,700,077.26 元减少3,073,085.97 元，减幅 3.21%，主要为应付账款、其他应付款和长短期借款，减少的原因为：新产品的销售预算款合约和贷款的偿还；归属与母公司净资产总额为 94,767,583.69 元，较上年末的 69,701,035.30 元增加了 25,066,548.39 元，增幅 35.96%。2、公司经营成果（1）2015 年公司营业收入 73,735,308.73 元，比上年同期 67,968,897.96 元增加了 5,766,410.77 元，增幅 8.48%，增长主要原因是报告期内公司具有良好的创新能力，为适应市场需求不断开发新产品，提高新产品市场份额，同时公司还不断开拓原产品的市场，公司不断的良性发展使营业收入保持增长。（2）2015 年度归属于母公司股东净利润为 15,541,548.39 元，比去年同期 6,620,729.10元增加了 8,920,819.29 元，增幅 134.74%，主要原因为报告期内为适应市场需求不断开发新产品，同时不断开拓原产品的市场，销售收入增长；同时公司重视生产管理，通过改进产品生产工艺、提高生产率来降低产品成本，使得公司盈利能力持续增强。（3）2015 年公司经营活动产生的现金净流量为 16,035,656.53 元，主要原因为公司本年度新产品的销售是预收款政策，预收账款大幅增加。报告期内公司主营业务未发生变化。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 73,735,308.73 8.48-67,968,897.96 30.88-营业成本 36,802,998.75-3.87 49.91 38,283,497.36 16.90 56.33 毛利率%50.09-43.67-管理费用 17,743,677.48 14.54 24.06 15,490,754.88 18.47 22.79 销售费用 2,908,275.33 37.03 3.94 2,122,336.69-23.12 3.12 财务费用 4,645,667.23 9.71 6.30 4,234,434.57 34.67 6.23 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页共 130 页 资产减值损失 -358,890.36 -1,446,771.27 -38.46 2.13 投资收益 3,078,168.17 -4.17 -营业利润 14,559,665.46 156.21 19.75 5,682,679.74-8.36 营业外收入 2,971,769.12 30.29 4.03 2,280,966.00 35.98 3.36 营业外支出 1,368,053.12 201.41 1.86 453,889.39 402.51 0.67 净利润 15,510,570.73 140.60 21.04 6,446,523.53-9.48 项目重大变动原因:1、本期销售费用较上年同期增加 78.59 万元，增幅 37.03%，主要由以下原因所致：（1）主营业务增加,市场销售人员数量以及绩效工资提升，导致计入销售费用的职工薪酬增加 39.10 万元，增幅 59.43%。（2）因公司营业收入增加 576.64 万元，本年度参加国外展会多于去年同期(有些国外展会为 2 年度一次),市场推广费增加 31.17 万元。2、报告期内公司管理费用较上年同期增加 225.29 万元，增幅 14.54%，主要由以下原因所致：（1）中介机构费比上年同期增加 132.07 万元，较上年同期增长 1700.38%，主要是因2015 年公司在全国中小企业股份转让系统挂牌发生的挂牌顾问费、法律服务费、审计费等费用的增加了 120.42 万元。（2）税金比上年同期增加 50.12 万元，较上年同期增长 92.56%，主要原因是 2014 年 5月公司由租用厂房搬到自有厂房，开始缴纳房产税，2015 年比 2014 年多缴纳房产税 38 万元；土地使用税因单位税率提高，2015 年比上年同期增加 5.30 万元。（3）装修费比上年同期增加 72.99 万元，较上年同期增长 252.87%，主要原因是 2015年随着公司规模的扩大，增加了对自有厂房的装修。（4）差旅费比上年同期增加 2.97 万元，较上年同期增长 83.79%，主要原因是因公司新三板挂牌，中介机构的差旅费增加。（5）低值易耗品摊销比上年同期减少 8.14 万元，较上年同期降低 60.15%，主要原因是 2014 年搬到自有厂房后集中采购低值易耗品，2015 年不需要集中采购了。（6）快递费比上年同期减少 2.14 万元，较上年同期降低 60.89%，主要原因是 2014 年厂房搬迁产生的运费增加了 3 万元，2015 年没有此项运费了。（7）房租比上年同期减少 12.89 万元，较上年同期降低 83.10%，主要原因是 2014 年 5月厂房搬迁后不再租赁厂房了。青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页共 130 页 3、资产减值损失较上年同期减少 180.57 万元，主要为（1）因 2014 年有部分存货放置较久，在没有获取到其售价的情况下，按有售价的同类产品计提存货跌价准备的比例，计提该部分存货的跌价准备，2015 年该部分存货获取到售价后，确定该部分存货没有发生跌价，所以把 2014 年计提跌价准备冲回 92.90 万元。（2）计提坏帐准备减少 88 万元，主要是因为本期收回帐期较长的应收款比上期多。4、投资收益较上年同期增加 307.82 万元，主要为 2015 年 7 月出售原子公司上海飞锐确认的收益。5、报告期内公司营业外收入较上年同期增加 69.08 万元，增幅 30.29%，主要由以下原因所致：（1）增加固定资产处置利得 243.92 万元。（2）政府补助利得较上年减少 175.26 万元。6、报告期内公司营业外支出较上年同期增加 91.42 万元，较上年同期增长 201.41%，主要由以下原因所致：（1）清理不再使用的专利 66.25 万元。（2）对外捐款 30.00 万元。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 73,163,136.65 36,433,309.23 67,874,558.34 38,275,828.99 其他业务收入 572,172.08 369,689.52 94,339.62 7,668.37 合计 73,735,308.73 36,802,998.75 67,968,897.96 38,283,497.36 按产品分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%光学器件 31,522,703.23 42.75 31,096,328.13 45.75 医疗器件 41,640,433.42 56.47 36,778,230.21 54.11 其他业务收入 572,172.08 0.78 94,339.62 0.14 合计 73,735,308.73 100.00 67,968,897.96 100.00 收入构成变动的原因 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页共 130 页 公司各项业务均保持稳定的增长态势，收入构成未发生重大变化。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 16,035,656.53 13,745,353.32 投资活动产生的现金流量净额-7,490,424.94-19,902,596.74 筹资活动产生的现金流量净额-1,873,339.05-6,895,017.98 现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加 229.03 万元。主要原因如下：（1）经营活动现金流入本期较上期增加 1,325.49 万元，其中因本期营业收入增加和预收客户货款，销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 1,240.43 万元，收到的税费返还增加 122.52 万元。（2）经营活动现金流出本期较上期增加 1,096.46 万元，其中因购买商品、接受劳务支付的现金增加 820.49 万元，支付其他与经营活动有关的现金增加 307.24 万元。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 1,241.22 万元，主要原因如下：（1）投资活动现金流入本期较上期增加 407.46 万元，其中因处置固定资产收回的现金增加 286.68 万元，处置子公司收到的现金增加 120.78 万元。（2）投资活动现金流出本期较上期减少 833.75 万元，是因为购建厂房支付的现金减少833.75 万元。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 502.17 万元，主要原因如下：（1）筹资活动现金流入本期较上期增加 888.11 万元，其中因吸收投资收到的现金增加952.5 万元，因取得借款收到的现金减少 900.00 万元，因收回信用证贷款保证金增加 381.67万元，因收到借款增加 453.94 万元。（2）筹资活动现金流出本期较上期增加 385.94 万元，其中因偿还银行贷款支付的现金减少 500 万元，因偿还借款支付的现金增加 567.5 万元，因支付信用证贷款保证金增加 361.75万元,，偿付利息减少 73.62 万元，贷款担保保证金增加 30.00 万元。(4)主要客户情况主要客户情况 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页共 130 页 单位：元单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 STRYKER ENDOSCOPY 33,245,725.73 45.09%否 2 Sival Instruments,Inc 10,387,572.35 14.09%否 3 Foreal Spectrum,Inc 2,486,247.41 3.37%是 4 成都晶九科技有限公司 2,449,273.54 3.32%否 5 Pacific Laser Systems,LLC 1,519,524.82 2.06%否 合计 50,088,343.85 67.93%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 Sival Instruments,Inc 6,423,518.46 16.55%否 2 四川荣诚达光电技术有限公司 2,965,959.21 7.64%否 3 淄博鑫晶光电科技有限公司 2,594,659.62 6.68%否 4 成都米柯精密机械有限公司 2,524,862.49 6.50%否 5 Foreal Spectrum,Inc.2,416,425.28 6.23%是 合计 16,925,425.06 43.60%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,145,022.19 7,939,822.78 研发投入占营业收入的比例%9.69 11.68 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减%金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 货币资金 13,373,798.05 60.29 7.14 8,343,376.19-60.32 5.05 2.09 应收账款 17,917,324.92 12.21 9.56 15,967,420.75 13.33 9.66-0.10 应收票据 29,400.00-90.20 0.02 300,000.00 100.00 0.18-0.16 预付款项 2,941,737.22 51.90 1.57 1,936,610.54 405.43 1.17 0.40 其他应收款 1,847,393.62-42.70 0.99 3,224,119.59-13.91 1.95-0.96 存货 39,272,394.78 53.20 20.96 25,634,692.52 39.41 15.50 5.46 其他流动资产 2,507,734.84 94.69 1.34 1,288,048.07 93.01 0.78 0.56 青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页共 130 页 固定资产 90,135,154.95-0.13 48.10 90,253,490.10 274.39 54.59-6.49 其他非流动资产 2,138,031.10 52.59 1.14 1,401,200.00-12.03 0.85 0.29 短期借款 26,000,000.00-13.33 13.87 30,000,000.00-9.09 18.14-4.27 应付账款 11,659,306.25 -18.89 6.22 14,375,200.03 164.47 8.69-2.47 预收款项 10,808,132.43 1,444.69 5.77 699,694.27 585.97 0.42 5.35 应付职工薪酬 2,558,592.80 59.94 1.37 1,599,743.99-7.71 0.97 0.40 其他应付款 5,111,649.59 -34.05 2.73 7,750,240.42 2306.95 4.69-1.96 长期借款 25,000,000.00-28.57 13.34 35,000,000.00-12.50 21.17-资本公积 52,195,778.04 421.64 27.85 10,006,001.76 0.00 6.05 21.80 未分配利润 9,571,805.65 -59.93 5.11 23,886,491.77 34.06 14.45-9.34 资产总计 187,394,574.98 13.34-165,337,523.37 13.58-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末余额较上期期末余额增加 503.04 万元，增幅 60.29%，其中原因是因为经营活动产生的现金流量增加 1603.57 万元，投资活动产生的现金流量减少 749.04万元，筹资活动产生的现金流量减少 187.33 万元。主要原因为公司本年度新产品的销售是预收款政策，预收账款大幅增加。2、应收票据本期期末余额较上期期末余额减少 27.06 万元，较上年同期降低 90.20%，主要原因是上期的汇票 30 万在本期到期，本期新增一张汇票 2.94 万元，尚未到期。3、预付帐款本期期末余额较上期期末余额增加 100.51 万元，增幅 51.90%，主要原因为销售收入增加 576.64 万元，原材料的采购量增加,预付供应商材料款相应增加。4、其他应收款本期期末余额较上期期末余额减少 137.67 万元，较上年同期降低 42.70%，主要原因是往来款减少 77.31 万元，帐龄一年以上的预付货款减少 86.38 万元，押金保证金增加 37.58 万元，代扣缴五险一金增加 7.92 万元，出口退税增加 10.11 万元，计提坏帐准备增加 29.40 万元。5、存货本期期末余额较上期期末余额增加 1,363.77 万元，较上年同期增长 53.20%，主要原因为销售收入增加 576.64 万元，公司为备货增加了原材料、库存商品和委托加工物资的库存。6、其他流动资产比上年同期增加 121.97 万元，较上年同期增长 94.69%，主要是因为将本期增值税期末负数余额重分类至其他流动资产，增值税期末出现负数余额为存在未抵扣完的增值税。7、其他非流动资产比上年同期增加 73.68 万元，增幅 52.59%，主要为将预付的设备款。8、预收款项本期期末余额较上期期末余额增加 1010.84 万元，较上年同期增长青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页共 130 页 1,444.69%，主要原因是随着销售收入增长以及加大收款力度，公司预收货款金额增加。9、应付职工薪酬本期期末余额较上期期末余额增加 95.88 万元，增幅 59.94%，主要原因为公司生产规模扩大，招聘人员的增加，以及公司对员工待遇的提升。10、其他应付款本期期末余额较上期期末余额减少 263.86 万元，较上年同期降低34.05%，主要原因为工程款减少 333.84 万元，借款增加 91.46 万元，往来款减少 22 万元。11、资本公积本期期末余额较上期期末余额增加 4218.98 万元，较上年同期增长421.64%，主要原因为本期因净资产进行股改而发生的变动。12、未分配利润比上年同期减少 1431.47 万元，较上年同期减少 59.93%，主要是因为将 2015 年股改时，将股改前的净资产调整到资本公积。3.投资状况分析投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司：青岛奥美克医疗科技有限公司为海泰新光的全资子公司，主要从事光电产品、光电器件研发、生产和销售，货物及技术进出口（法律行政法规禁止类项目不得经营，法律行政法规限制类项目许可后经营）；II、III 类医用光学器具、仪器及内窥镜设备（6822）研发、生产、销售（限自产产品）（医疗器械生产许可证有效期限以许可证为准）。奥美克注册资本 1500 万元，实收资本 1500 万元，2015 年实现收入35,742,963.35 元，净利润 7,727,761.11 元。（3）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1.宏观环境 公司医疗器件制造业务属于医疗器械制造业，主管部门是国家食品药品监督管理局，负责中华人民共和国境内医疗器械的监督管理，县级以上地方食品药品监督管理部门负责本行政区域内的医疗器械监督管理工作。医疗器械行业是国家重点管理的行业之一，国家发展和改革委员会主要负责组织实施医疗器械行业产业政策，研究拟订行业发展规划，指导行业结构青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页共 130 页 调整及实施行业管理。卫生部负责拟订卫生改革与发展战略目标、规划和方针政策，起草医疗器械相关法律法规草案，制定医疗器械规章，依法制定有关标准和技术规范。公司光学器件制造业务属于光学仪器制造业，光学仪器制造业是一个市场化程度较高的行业，行业内各企业面向市场自主经营，政府职能部门进行产业宏观调控，中国仪器仪表行业协会光学仪器分会进行自律规范。该行业的协会组织为中国光学光电子行业协会，经国务院批准成立，为全国从事光学光电子科研、生产和教学的企、事业单位自愿组合的，民政部批准法人资格的社会团体，是政府部门在光学光电子行业管理上的参谋和助手，由信息产业部归口管理，接受信息产业部的业务指导和民政部的监督管理。其主要职能是：开展本行业市场调查、收集行业信息，研究本行业发展的政策、环境、技术等，并为政府部门决策和制定产业政策提供参考，为会员解决困难、为行业服务、为国际交流提供窗口 2.行业发展（1）医疗器械制造业 医疗器械行业是一个多学科交叉、知识密集、资金密集的高技术产业，涉及医学、生物学、化学、物理学、电子学、工程学等学科，生产工艺相对复杂，进入门槛较高，其发展程度是一个国家制造业和高科技发展水平的重要标志之一，在我国属于国家重点鼓励发展产业。随着我国经济的不断发展，人民生活水平的逐步提高和对健康保健意识的不断加深，医疗器械行业经历了近三十年的市场发展，产业整体的发展较快。特别是进入二十一世纪以来，医疗器械产业发展和市场需求量步入了高速增长阶段。近年来我国医疗体制改革政策及相关高新产业扶持政策的出台也为医疗器械行业的发展提供了良好的契机。2009 年实施新医改至今，我国政府公共财政加大了对公立医院、社区医疗服务机构和基层卫生服务的医疗设备更新，开放了私立医院在高端医疗服务的市场空间，并将推进国内、外的社会资本投资我国的医疗服务产业，这将直接加大医疗器械市场的需求量。但我国医疗器械行业与发达国家相比，产品的质量、数量和技术水平仍差距较大，高端产品主要依赖进口的现状尚未改变；同时医疗器械行业的产能和研发远远不能满足市场需求。与全球医疗器械产业比较而言，我国医疗器械产业与发达国家仍存在较大差距，不论是产能上还是研发上都远远不能满足我国医疗器械的市场需求；我国医疗器械工业销售额在世界医疗器械销售额中占得比例不足 3%，其产品仅占到国内医疗器械市场年容量的 50%-60%；从产品的结构来看，我国的医疗器械产品主要以中低端产品消耗型产品为主，数字化精密仪器主要依赖进口，基本被国外企业或跨国公司垄断。青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页共 130 页 就医疗内窥镜产业而言，国外品牌占据了压倒性的市场优势，在我国各大医院普遍使用都是国外品牌产品，日本的 Olympus、Fujifilm、Pentax 和美国 Stryker、德国 Storze 占据了全球市场近 70%，而国产品牌市场占有率不 5%，究其原因，主要是由于国内制造商技术水平相对较低，有能力跻身高端内窥镜市场的国内企业数量较少。（2）光学仪器制造业 自从上世纪 90 年代末数字化风潮席卷光电应用产品后，光学元件应用行业越来越广，常规的应用产品包括各种数码相机、光碟机、投影机等，高端的应用产品包括航空航天监测镜头、生物识别设备、生命科学中 DNA 测序等研究设备、医疗检查仪器镜头、半导体检测设备以及大视场投影镜头（如 IMAX）、3D 打印机等仪器设备所需的光学器件及光学镜头。2004 年以来国际光学产业加快了对中国的转移，我国光学产业发展明显提速，其中精密光学元件方面更是如此，其年均增长速度均在 20%以上，与国民经济增速相比，是其 2倍多。随着光学产品的推陈出新以及光学技术的突飞猛进，光学元件市场的应用范围持续扩大，从早期的常规相机、望远镜、显微镜、扫瞄器、传真机等，到现在的数码相机、摄像机、正投影机与背投影电视、光学驱动器、可视电话、DVD、照相手机、车载可视系统、CCTV及生物医学工程图像设备等均大量采用光学组件产品。另外，随着光学技术、薄膜技术、信息技术和微显示技术的发展，尤其是近年来数字图像信息产品的市场崛起，精密光学元件凭借其突出的高精度、高性能特质，被广泛应用于信息产业领域。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 经过多年的业务开展，公司在医疗器件制造业务和光学器件制造业务方面积累了丰富的经验，逐步建立起具备自身公司特点的销售体系、生产计划体系和产品研发体系，形成了较强的核心竞争力。（1）技术优势 公司与子公司分别成立了专门的研发部，负责各自业务的产品研发、产品改进、技术管理、技术改进、新产品研发等工作，报告期内公司共取得 6 项发明专利、8 项实用新型专利，另外还有 7 项正在申请的发明专利，“一种防雾内窥镜系统的装置和方法”与“一种内窥镜的核心光学系统”两项专利，公司 PCT 申请已进入北美和欧盟国家阶段，公司整体技术优势明显。青岛海泰新光科技股份有限公司 2015 年度报告 第 19 页共 130 页 医疗器件方面，公司进行了充分的技术积累，是全球首批将 LED 光源应用到医疗内窥系统的企业，公司自主研发的荧光内窥系统和防雾内窥系统，功能效果也是排名全球前列，尤其是荧光