836532_2015_华奕生态_2015年年度报告_2016-04-27.pdf

1 华奕生态 NEEQ:836532 浙江华奕生态建设股份有限公司 Zhejiang Huayi Eco-bulid Co.,Ltd.年度报告 2015 公告编号：2016-006 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2015 年 8 月荣获“诚信企业”称号。2、2015 年 10 月 23 日，有限公司召开创立大会暨 2015 年第一次股东大会，审议通过浙江华奕生态建设有限公司整体变更设立浙江华奕生态建设股份有限公司的决议等议案，2015 年 11 月 4 日，华奕生态取得宁波市市场监督管理局核发的营业执照，统 一 社 会 信 用 代 码 为：91330200557984211E。3、2015 年 11 月 04 日，“一种多功能生活污水处理集成控制系统及方法”和“一种智能河道污水处理系统及方法”两项发明专利通过国家专利局初审。4、2015 年 11 月 25 日，华奕生态与国环清华签订战略合作备忘录，双方对海绵城市、黑臭水体治理等 PPP 项目存在共同兴趣，双方将在平等互利、合作共赢的基础上确定开展战略合作。公告编号：2016-006 3 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及分配情况.32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节公司治理及内部控制.41 第十节财务报告.47 公告编号：2016-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华奕生态 指 浙江华奕生态建设股份有限公司 有限公司、浙江华奕、华奕有限 指 公司前身“浙江华奕生态建设有限公司”天使基金 指 宁波市天使投资引导基金有限公司 开云融汇 指 宁波开云融汇创业投资合伙企业（有限合伙）本次挂牌 指 浙江华奕生态建设股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 北京永拓会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 报告期末 指 2015 年 12 月 31 日 新三板、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公告编号：2016-006 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 工程安全及质量施工风险 建筑施工工程类企业对项目工程安全、质量要求较高，如果所承接的工程出现重大施工安全事故或重大质量问题，将会对公司的业绩和声誉造成一定程度负面影响。公司历来十分重视工程质量，在施工安全质量方面已经制定了一套完备的工程管理制度并且严格执行，在工程施工过程中对施工质量及人员安全进行全面有效地控制。劳务用工风险 由于建筑施工及市政污水处理领域的经营特点，公司除在册员工外，通过专业劳务分包公司进行施工作业。劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司于劳务人员无直接雇佣关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为自然人陈彩增，其持有公司 87.693%股份，根公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京永拓会计师事务所对公司出具了京永审字（2016）第 14677 号审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-006 6 据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。公司治理风险 有限公司阶段，公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，但未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度，未形成完整的内部控制体系；股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。税收征收方式的变化导致的风险 公司在 2013 年度及 2014 年度采取核定征收的方式征收所得税，与查账征收方式的存在一定的税收差异，虽然公司实际控制人已经出具承诺：“若未来公司因所得税征收方式变化被税务主管部门要求追缴 2013 年、2014 年度的所得税款、滞纳金或罚款等，则由本人及时、无条件全额承担应缴纳的税款、滞纳金或罚款等因此产生的所有相关费用。”且公司 2013 年度及 2014 年度所得税汇算清缴已经完成，税收征收方式的变化给公司的实质性经营影响较小，但公司仍存在可能存在因所得税征缴方式变化导致存在补缴或处罚款、滞纳金等潜在风险。存货余额较高导致存货跌价损失的风险 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日公司存货余额分别为38,620,063.89 元、20,026,410.90 元，占资产总额的比例分别为52.10%、27.08%。随着公司承做的工程项目的增加，公司各期末 公告编号：2016-006 7 的存货余额逐渐增加，占资产总额的比例也随之增加。公司各期末存货余额主要是建造合同形成的资产，是指累计已发生的建造合同成本和累计已确认的毛利大于已办理结算价款的差额。由于行业中施工方相比客户往往处于弱势地位，且客户由于内部规定或自身流程等原因，其确认并办理结算价款金额通常会低于公司根据建造合同准则确认的累计已发生的建造合同成本和累计已确认的毛利，从而使公司产生存货金额较大的风险。关联方资金占用风险 有限公司阶段，公司存在关联方无偿占用公司资金的情况。公司关联方宁波爱民贸易有限公司（以下简称爱民贸易）由于日常经营补充流动性所需，同公司存在一定往来拆借，2014 年 12 月 31 日公司对爱民贸易的其他应收款余额为 21,422,199.00 元。2015 年爱民贸易已陆续归还占用的资金且公司未再与爱民贸易发生往来拆借情况。为规范和减少关联交易，保证关联交易的公开、公平、公正，2015 年 10 月 21 日，股份公司股东会议审议通过了公司章程、关联交易管理制度，对关联交易及资金往来的决策权限和决策程序进行了详细的规定，以保证公司治理和内控制度的有效执行。同时公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均出具了承诺函，承诺将减少和规范与公司之间的关联交易。虽然公司已制定了公司章程、关联交易制度以规范关联交易，且相关人员已作出承诺，但仍不排除上述人员及控制企业在未来对公司资金进行占用，从而影响其他股东利益的可能性。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-006 8 第二节第二节公司公司概况概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江华奕生态建设股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Huayi Eco-buildCo.,Ltd.证券简称 华奕生态 证券代码 836532 法定代表人 陈彩增 注册地址 宁波市江东区福明街道戚隘桥工业区 办公地址 浙江省宁波市高新区扬帆路 999 弄 B4 幢三楼 主办券商 西南证券股份有限公司 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 北京永拓会计师事务所 签字注册会计师姓名 田术会、王海波 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 13 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 兰燕梅 电话 0574-27890872 传真 0574-27890929 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市高新区扬帆路 999 弄 B4 幢三楼 公司指定信息披露平台的网址 www.neep.cc 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 行业（证监会规定的行业大类）E47 房屋建筑业 主要产品与服务项目 公司作为一家综合型工程施工企业，立足于提供市政公用工程、市政污水处理及生态修复、园林绿化、智能化安装、建筑装饰装修、城市道路照明、消防设施等工程从设计到施工的一整套解决方案。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,032,300 控股股东 陈彩增 实际控制人 陈彩增 公告编号：2016-006 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330200557984211E 是 税务登记证号码 91330200557984211E 是 组织机构代码 91330200557984211E 是 注册情况变更原因：税务登记证、营业执照、组织机构代码证三证合一。公告编号：2016-006 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 106,601,346.68 91,197,199.95 16.89%毛利率 14.87%13.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,279,933.51 1,493,380.95 186.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,251,529.45 1,436,167.54 196.03%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.70%15.01%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.52%14.43%-基本每股收益 0.35 0.15 133.33%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 74,128,267.55 73,944,803.21 0.25%负债总计 38,449,201.88 63,245,671.05-39.21%归属于挂牌公司股东的净资产 35,679,065.67 10,699,132.16 233.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.05 13.33%资产负债率 51.87%85.53%-流动比率 1.90 1.17-利息保障倍数 4.58 3.24-三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,298,615.18 3,561,859.05-332.99%应收账款周转率 4.07 6.86-存货周转率 3.09 6.74-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 公告编号：2016-006 11 总资产增长率 0.25%73.73%-营业收入增长率 16.89%77.21%-净利润增长率 186.59%4.01%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,032,300 0-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-注：公司 2014 年末为有限公司，因此公司 2014 年期末普通股总股本为 0。六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-11,819.33 计入当期损益的政府补助 50,000.00 其他营业外收入和支出 658.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 38,838.75 所得税影响数 10,434.69 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 28,404.06 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -公告编号：2016-006 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 公司作为一家综合型工程施工企业，主要从事各类市政公用工程、水污染治理及生态环境修复、智能化安装等工程的设计与施工，公司利用多年来积累的品牌优势、技术施工实力通过组织投标或洽谈承接客户工程，对所承接的项目再通过采购原材料和人力劳务进行工程施工，在施工过程中进行一部分业务结算，工程竣工并获得委托方验收后，对工程成本进行计算并与委托方进行工程决算。（一）业务承接模式 公司设计和施工项目的承接一般通过以下三种方式取得：（1）投标模式：公司投标模式首先由公司市场营销部和各分公司负责收集业务信息并联系业务，再由市场营销部组织内部评审，通过评审再由工程部编制投标书，参与工程竞标。工程中标后由分管工程的副总经理和工程部负责组建项目团队，落实项目实施。（2）邀标模式：客户直接邀请公司进行业务投标，公司按照客户的要求作出工程预算，确定工程造价。凭借较强的综合实力，公司已经和众多一线房地产开发企业和建筑企业建立了战略合作关系，承接上述公司部分建设项目的建筑装饰工程施工业务。（3）洽谈模式：部分与公司有战略合作关系或者长远合作关系的客户有建筑装饰服务需求时，会直接邀请公司进行业务合作洽谈，公司按照客户的要求作出工程预算，确定工程造价，并签订合同。（二）采购模式 公司对外采购内容主要为在建项目的钢筋、水泥等原材料。公司承担的施工项目所需材料由公司统一采购或项目经理就近采购。公司针对用量较大或金额较大的建筑材料采用统一采购的模式，公司将供货商提供的材料按照价格、质量和数量等标准建立材料市场价格信息库，并以此来更好地控制材料的成本和质量。在材料运达后，由工程部下属的仓库管理员、采购员、施工员按照设计或国家标准进行共同验收。随着建筑工程“项目施工管理”制度的实施，公司逐步把施工管理和企业管理职能分离，在各施工项目中组建项目经理部，由项目经理部负责施工过程的管理，项目部采用“分散采购”的模式，即部分适合就近采购的材料，由公司采购部授权项目组进行采购。项目部在 公告编号：2016-006 13 通过询价、比价、议价后确定价格和数量，报采购部审批后进行采购。（三）项目管理模式 公司采用项目经理负责制，由项目经理担任项目负责人。主管工程副总经理和工程部负责组建项目团队，安排项目团队管理成员。团队成员主要包括施工员、采购员、安全员、资料员、质检员等。各项目团队由一位项目经理代表法人全权负责，项目部经理全面负责对工程项目的管理，包括工程质量、进度、安全卫生、环保等要求。同时负责编制材料采购计划，控制材料使用。项目由企业承接、经营、并承担盈亏，项目部是企业组建的一次性施工生产临时性授权机构。企业与项目部是管理与执行的关系，企业负责生产要素的配置，各职能部门对项目实行直线领导，通过项目经理责任制和项目成本核算制进行管理。项目经理只负责施工管理，经济上不负责盈亏，实行年薪制，对生产要素的支配权相对有限。这种模式有利于公司控制成本、便于管理，同时易于培养和发现人才。（四）劳务分包模式 由于建筑施工企业项目施工现场的劳务用工人员涉及工种较多且人员流动性较大，行业内企业一般通过劳务分包的方式解决项目现场用工。具体在用工方式上，在建筑项目施工过程中，除项目经理、技术负责人、安全员、采购员等少数项目管理人员需要公司外派之外，现场施工人员主要通过劳务公司派遣解决。（五）盈利模式 公司通过直接提供工程项目施工服务获取利润，公司的工程款结算流程分为工程预收款、工程进度款、验收款、竣工决算款及质量保证金。工程预收款为建筑装饰工程施工合同订立后由发包人按照合同的约定，在签署合同预先支付给公司的用以施工准备和购买所需主要材料的款项，通常情况下不超过项目合同总金额的 10%。工程进度款为发包方按工程承包合同有关条款规定的工程进度支付给公司的款项。工程进度款按当月实际完成质量合格的总工程量的一定比例支付。项目工程具备竣工验收条件，公司按国家工程竣工验收有关规定，向工程委托方提供完整的竣工资料及竣工验收报告。工程委托方收到竣工验收报告后组织有关单位验收，并在验收后给予认可。工程委托方收到本公司送交的竣工验收报告后不组织验收，或验收后不提出修改意见，视为竣工验 公告编号：2016-006 14 收报告已被认可。通常情况下，工程委托方向公司支付至工程总价的 85%。项目工程竣工验收报告经工程委托方认可后，公司向工程委托方递交竣工结算报告及完整的结算资料，双方按照协议约定的合同价款及专用条款约定的合同价款调整内容，进行工程竣工决算。竣工决算由建设单位负责编制，施工单位提供施工资料。编制前清点财产物资，清理债权债务，做到帐实相符，帐帐相符，工完帐清。竣工决算编制完成后上报有关部门进行审查。工程委托方收到公司递交的竣工结算报告及完整的结算资料后进行核实，确认资料的完整性并在审核完毕后一定的期限内决算工程款。通常情况下，工程委托方向公司支付至工程总价的 95%。根据国家法律、行政法规的有关规定，公司对交付使用的工程在质量保修期内承担质量保修责任，通常情况下，工程质量保证金为施工合同价款的 5%，保修期从工程实际竣工之日计算。年度内变化统计年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司经营管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，立足全行业视角，积极拓展新业务，加强内部管理，同时创新融资模式，在全体员工的努力下取得了良好的业绩。报告期内，公司实现营业收入10,660.14万元，较上年同期9,119.72万元同比增长16.89%；实现净利润428.00万元，较上年同期149.34万元同比增长186.59%。公司营业收入和净利润较上年增长的主要原因系随着公司的日益发展，公司业内知名度、技术人员专业素质、标书制作质量等方面相比上年均有较大提升，公司整体业务能力迈入新的台阶，进而公司投标中标率显著上升。公司报告期内陆续承接了“东钱湖21-8-1地块工业项目”、“鄞州区咸祥镇南头村生活污水处理工程”、“慈东边防派出所工程”、“宁波市鄞州奥博塑业有限公司新建车间”等大型工程项目。同时，随着社会公众对生态环境的日益重视以及政府对海绵城市构建理念的提出，公司凭借在传统建筑施工领域长年积累的资金、技术及客户优势积极探索集生态、环保为一体的综合性施工领域，陆续承接 公告编号：2016-006 15 了鄞州区咸祥镇南头村生活污水处理工程、环南湖岸线栈道栈桥改造工程等大型生态工程项目，成功开拓了新的收入增长点。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 106,601,346.68 16.89%-91,197,199.95 77.21%-营业成本 90,747,179.59 14.45%85.13%79,288,076.76 76.85%86.94%毛利率 14.87%-13.06%-管理费用 4,364,440.30 58.31%4.09%2,756,868.80 11.09%3.02%销售费用 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 1,460,009.58-1.50%1.37%1,482,177.81 1,945.68%1.63%营业利润 5,195,094.84 59.35%4.87%3,260,111.54 34.59%3.57%营业外收入 53,558.08-9.42%0.05%59,126.65 34.35%0.06%营业外支出 14,719.33 669.34%0.01%1,913.24 73.93%0.00%净利润 4,279,933.51 186.59%4.01%1,493,380.95 4.01%1.64%项目重大变动原因：（1）营业收入较上年上升16.89%，主要原因是：2015年随着公司专业素质的提升、标书制作质量的提高、整体业务能力有很大提升，公司投标中标率明显上升；随着公司的发展，公司知名度、社会交际能力及业务招揽能力均有所增强；公司2015年度承做了“东钱湖21-8-1地块工业项目”（合同金额1,800.61万元，本期确认收入1,278.52万元）、“鄞州区咸祥镇南头村生活污水处理工程”（合同金额904.24万元，本期确认收入859.03万元）、“慈东边防派出所工程”（合同金额992.51万元,本期确认收入794.01万元）、“宁波市鄞州奥博塑业有限公司新建车间”（合同金额508.5万元，本期确认收入432.23万元）等大型工程项目；（2）营业成本较上年上升14.45%，主要是本年营业收入增加而增加的成本；（3）公司整体毛利率总体呈上升趋势，主要原因为：1)相较于房屋建筑工程、建筑装饰装修等工程项目，城市水污染治理及生态修复业务的毛利率较高，因此随着城市水污染治理及生态修复业务占比的提高，公司整体毛利率有所提高；2）报告期内公司建筑用主要钢材价格持续下跌，因此公司房屋建筑工程、建筑装饰装修等钢材耗用较大的业务毛利率上升，从而拉高了公司整体毛利率；3）随着公司整体业务能力的提高，公司对项目的成本管理能力逐年增强，从而提高了项目的整体毛利 公告编号：2016-006 16 率；（4）管理费用较去年同期增长58.31%，主要是因为：1）2015年公司建立独立的研发体系，加大市政污水治理技术的研发力度，导致本期研发费用较2014年增加37.09万元；2）为在新三板挂牌，公司聘请了专业咨询机构，导致本期新增审计咨询费123.25万元。（5）营业利润、净利润本期增加59.35%，主要是公司本期因营业收入及毛利率增加使得毛利较2014年度增加了394.50万元。（6）营业外支出增加669.34%，主要是因为公司本期处置运输设备导致新增非流动资产处置损失11,819.33元。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 106,584,098.38 90,747,179.59 91,197,199.95 79,288,076.76 其他业务收入 17,248.30 0.00 0.00 0.00 合计合计 106,601,346.68 90,747,179.59 91,197,199.95 79,288,076.76 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 市政工程 8,787,635.73 8.24%12,647,256.88 13.87%房屋建筑 37,382,057.70 35.07%10,592,309.07 11.61%园林绿化 3,421,519.43 3.21%2,416,467.35 2.65%装饰装修 12,769,814.21 11.98%9,138,317.00 10.02%智能化安装 25,169,788.31 23.61%45,742,964.82 50.16%水污染治理及生态修复 19,053,283.00 17.88%10,659,884.83 11.69%收入构成变动的原因 公司主营业务收入中的城市水污染处理及生态修复工程主要为污水处理、河道改造等工程项目，招投标时一般需要环保工程专业承包及市政公用工程施工承包双重资质，水污染治理、生态修复及园林绿化等环保为公司近几年发展重点，因此本期城市水污染治理及生态修复工程占营业收入的比例较上年提高。2015 年度公司房屋建筑业务收入占营业收入的比例较高主要原因为公司 2015 年承做了“东钱湖 21-8-1 地块工业项目”（合同金额 1,800.61 万元，本期确认收入 1,278.52 万元）、“慈东边防派出所工程”（合同金额 992.51 万元,本期确认收入 794.01 万元）等大型项目。2015 年度公司智能化安装收入占营业收入比例较上年下降主要原因为 2014 年度公司承做了“宁波铁路南站（II）公告编号：2016-006 17 标智能化项目工程”(合同金额 1，440.49 万元)等较多大型智能化安装工程，本期承接的该类工程减少。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-8,298,615.18 3,561,859.05 投资活动产生的现金流量净额-356,850.00-133,376.00 筹资活动产生的现金流量净额 6,233,044.86 -1,556,022.23 现金流量分析：本年度经营活动产生的现金流量净额为-8,298,615.18元，较去年同期减少11,860,474.23 元，主要是由于2015年公司承做的项目较上年增加，公司期末存货中主要的工程项目为东钱湖21-8-1地块工程（期末存货余额为5,243,074.00元）、宁波市鄞州奥博塑业有限公司新建车间（期末存货余额为4,322,250.00元）、鄞州区咸祥镇南头村生活污水处理工程（期末存货余额为1,592,685.70元）慈东边防派出所工程（期末存货余额为2,666,709.56元）等工程项目，期末上述大型工程项目尚未完工收回工程款且前期的投入较大，从而导致公司本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅减少。投资活动产生的现金流量净额为-356,850.00元，相较去年同期增加支出223,474.00元，主要是由于本期购入金额较大的机器设备及运输设备。本期筹资活动产生的现金流量净额为6,233,044.86元，较去年同期增加7,789,067.09元，主要是:1)2015年公司新增投资款2,070.00万元，从而导致本期筹资活动产生的现金流入较上年增加2,070.00万元；2）公司因归还借款及向银行借款产生现金净流出1,300.00万元，从而导致本期筹资活动产生的现金流出较上年增加1,300.00万元。上述两点综合影响导致公司本期筹资活动产生的现金流量净额较上年增加了770万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 宁波市鄞州区东钱湖镇利民村经济合作社 15,485,224.50 14.53%否 2 宁波市鄞州区咸祥镇人民政府 8,590,285.70 8.06%否 3 中国人民武装警察部队宁波市边防支队 7,940,100.00 7.45%否 4 宁波保信置业有限公司 6,566,104.50 6.16%否 公告编号：2016-006 18 5 宁波市鄞州区塘溪镇人民政府 6,092,061.20 5.72%否 合计合计 44,673,775.90 41.91%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 宁波道诚建筑劳务有限公司 27,172,889.10 32.36%否 2 宁波琦高贸易有限公司 8,260,094.85 9.84%否 3 宁波加丰贸易有限公司 6,708,359.85 7.99%否 4 宁波江东唐韵贸易有限公司 3,720,386.00 4.43%否 5 宁波市江北国之辉建材商行 2,463,350.00 2.93%否 合计合计 48,325,079.80 57.54%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 370,920.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.35%0.00%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 1,175,172.28-65.46%1.59%3,402,085.10 122.41%4.60%-3.02%应收账款 27,543,877.06 32.19%37.16%20,835,971.16 355.90%28.18%8.98%存货 38,620,063.89 92.85%52.10%20,026,410.90 185.01%27.08%25.02%长期股权投资-固定资产 430,499.72 142.87%0.58%177,257.70-5.24%0.24%0.34%在建工程-短期借款 7,000,000.00-65.00%9.44%20,000,000.00 0.00%27.05%-17.60%长期借款-资产总计 74,128,267.55 0.25%-73,944,803.21 73.73%-资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：公司2015年12月31日货币资金较上年末减少65.46%，主要原因为2015年公司承接的项目较上年增加，工程项目尚未完工收到工程款且工程前期的投入较大使得2015年公司经营活动产生的现金流量较2014年度大幅减少。公告编号：2016-006 19（2）应收账款：公司2015年12月31日应收账款金额较上年末增加32.19%，主要原因为公司2015年承做的工程较2014年度增加，且工程施工相对集中在下半年，工程结算集中在11月、12月，导致2015年12月31日确认的应收账款较2014年末增加。（3）存货：公司2015年12月31日存货余额较上年末增加92.85%，主要原因为2015年公司承接的项目较上年增加，因此期末已完工未结算或未完工的工程项目较上年末增加所致。公司期末存货中新增的工程项目主要为东钱湖21-8-1地块工程（期末存货余额为5,243,074.00元）、宁波市鄞州奥博塑业有限公司新建车间（期末存货余额为4,322,250.00元）、鄞州区咸祥镇南头村生活污水处理工程（期末存货余额为1,592,685.70元）慈东边防派出所工程（期末存货余额为2,666,709.56元）等。（4）固定资产：公司2015年12月31日固定资产净额较上年末增加142.87%，主要原因为本期购入机器设备23万；（5）短期借款：公司 2015 年 12 月 31 日短期借款较上年末减少 65%，主要原因为公司归还了期初银行借款 2,000 万元，且本期新增借款为 700 万元。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观政策：污水处理行业是一个政策主导的行业，对国家环保产业政策依赖性较强。近年来，我国环境污染事件频频发生，国家和社会各界的环保意识不断加强，政府亦推出一系列产业政策支持环保行业健康发展，污水处理行业面临广阔的发展空间。但是在实践中，由于环保政策的制定和推出牵涉的范围较广，涉及的利益主体众多，对国民经济发展影响较为复杂，因此其出台的时间和执行力度具有一定的不确定性，这种不确定性会带来市场需求的波动，从而对公司经营业绩产生一定影响。2、经济环境：从经济环境来看，我国经济将在稳增长、调结构的政策推动下逐步实现软着陆，建筑产品需求仍然具有较大的市场空间，整体环境利好建筑行业。从政策推动来看，一带一路上升 公告编号：2016-006 20 为国家战略，货币政策预期有望继续宽松，行业融资环境将进一步改善。公司积极探索PPP模式，凭借多年建筑施工领域积累的经验，公司在政府界面的处理及利益博弈方面均有优势，可促使其更好的与地方政府协同利益，开展多种渠道与方式的合作共赢，进一步拓展业务规模。在经济转型趋势下，我国环保产业受到政策支持力度空前加强，投资持续快速增长，迎来黄金发展期。公司面对经济转型时期的新要求，较早开始涉猎市政污水治理领域，并取得了丰富的技术积累与运营经验，水污染治理板块收入占公司主营业务收入比重逐年上升，现已成为公司另一大核心业务。3、行业环境：2015年相关部委对PPP模式的大力推动，对基础设施领域和公共产品服务领域的进一步开放，PPP模式受到国家与地方政策支持；同时，财政部及各省市纷纷出台相关政策，支持PPP模式的推广和运用。PPP模式的推广为公司提供了更多的发展机会，同时也加剧了行业内竞争水平，外部竞争者的进入会对行业毛利有一定的影响。但是公司具备市政工程领域全面的资质，具备专业的施工人员和管理人员及多年的施工管理经验，因此能够应对行业内竞争格局的改变，同时借此机遇扩展业务范围，衍生产业链，公司继续寻求PPP项目的合作。PPP模式下,通过引入社会资本参与项目建设和运营，公司其自身垫资和融资的压力将得到缓解，资产负债表和现金流量表有望改善；项目参与方全过程参与项目建设和运营，政府补贴和公共项目运营资金将为公司提供稳定的现金流，将使公司收益获得更多保障，公司盈利能力的稳定性和可持续性也有望加强。随着整体业务量的增长，公司拓展营销网络、发展市政污水治理业务等均迫切需要资金的支持，如果能够进一步提高融资能力，将对公司的业务带来更大的发展。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、业主关系和信息优势：公司主要客户为地方政府、工业企业及房地产开发商。通过多年积累，公司与下游客户保持了稳定的关系，一方面有利于巩固公司传统业务（房屋建筑、智能化安装）的市场规模，另一方面公司在长期跟踪服务政府、企业客户的过程中，对其资金实力、需求偏好、招投标特点等业主信息的掌握较传统水污染治理企业更全面、积累周期更长久，因此公司开拓水污染治理市场具有相对的业主关系和信息优势。2、业务模式优势：水污染治理企业主要以设计、咨询、建设、投资、运营与服务等形式获取盈利，而这与公司业务有较高的一致性，公司对上述各环节的经营模式、商务技巧、施工经验、人员调配等都掌握娴熟，在拓展水污染治理市场时能够很好地把握项目的承接、实施和服务。3、资质优势：公司同时拥有市政公用工程施工总承包叁级、建筑工程施工总承包叁级、通 公告编号：2016-006 21 信工程施工总承包叁级、环保工程专业承包叁级、城市及道路照明工程专业承包叁级、城市园林绿化企业资质证书、建筑装饰装修工程专业承包贰级、电子与智能化工程专业承包贰级、消防设施工程专业承包贰级、建筑幕墙工程专业承包贰级、建筑装饰工程设计专项乙级、智能化系统设计专项乙级、消防设施工程设计专项乙级、建筑幕墙工程设计专项乙级等资质。丰富的资质为公司各项业务的承接和拓展提供了保证。（五（五）持续经营持续经营评价评价 公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按