836036_2015_昆仑股份_2015年年度报告[2016-006]_2016-04-05.pdf

北京昆仑亿发科技股份有限公司（Eastfair Technology Co.,Ltd）2015昆仑股份 NEEQ:836036 年度报告 北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 105 页 公司移动端产品亿展通全面登陆展览会市场 公司于 2015 年 9 月 26 日召开创立大会、10月 12 日经工商变更，完成股份制改革。公司于 2015 年 10 月 29日向股转系统提交了挂牌申请 2015 年公司实现销售额、净利润双增长 公 司 年 度 大 事 记 北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 105 页 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 公司治理及内部控制.30 第十节 财务报告.33 北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 105 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 昆仑股份、股份公司、本公司或公司 北京昆仑亿发科技股份有限公司 昆仑亿发有限 北京昆仑亿发科技发展有限公司 翔展科技 翔展科技（北京）有限公司 新展科技 上海新展软件科技有限公司 维万时代 维万时代（北京）科技有限公司 实际控制人 张钢 章程、公司章程 北京昆仑亿发科技股份有限公司的公司章程 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 公司法 中华人民共和国公司法 主办券商、首创证券 首创证券有限责任公司 元、万元 人民币元、万元 云计算 是一种基于互联网的计算方式，通过这种方式，共享的软硬件资源和信息可以按需求提供给计算机和其他设备。北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 105 页 第一节 声明与提示【声明】北京昆仑亿发科技股份有限公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年度财务报告出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 经济周期变化风险 会展行业与国家经济发展状况密切相关，在经济发展的上行初期和下行初期，展会数量呈上升趋势，与之相关的信息技术服务需求也相对较为旺盛；当经济处于低谷运行时期，各行业景气度较差，会展业随之低迷，与之相关的信息技术服务需求也将大幅减低。因此，公司经营状况会面临经济周期波动影响的风险。互联网行业风险 近年来，移动互联网技术在会展行业内普遍应用，业内公司业务对互联网的依赖性逐渐提升。为了防范互联网行业风险，例如因网络基础设施故障、网络中断或是网络恶意攻击等因素引起互联网平台发生瘫痪或无法登录等现象，公司建立了相应的技术和安全体系用以确保网络通畅等公司业务需求。但是，一旦公司防范措施无法有效应对，仍然存在导致数据平台客户的业务在短期内受到较大冲击的风险，并且对公司的正常经营和市场形象也将造成负面影响。人才短缺风险 由于会展行业在我国起步较晚，因此与之匹配的专业会展人才，尤其是项目策划等高素质人才成为稀缺资源。会展活动的组织者、管理者和从业人员的整体素质低下，不仅导致许多会展主办者对会展经济没有全面的认识和了解，而且制约了会展业的办展水平和服务质量。公司目前业务团队由经验丰富的专业人才组成，公司制定了一系列激励制度和薪酬政策，以吸引北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 105 页 优秀人才、维持专业团队的稳定性。但是，这些措施不能完全解决专业人员流失对公司持续经营发展带来的不利影响的风险，未来公司的经营可能存在因专业人才流失导致竞争力下降的风险。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为张钢，其合计控制公司 53.08%的股份，处于绝对控股地位。公司虽已制定了一整套规范制度以完善公司的内部控制和管理结构，但公司实际控制人仍有可能利用控股地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司的持续健康发展带来风险。控股股东占用公司资金的风险 报告期内，存在控股股东、实际控制人占用资金的情况。截至 2015 年 12 月 31 日，资金占用的情况已经解除，但不排除未来控股股东、实际控制人利用控股地位占用公司资源的情形，可能对公司的运营带来风险。项目备用金管控失效的风险 公司每年为 200 余家展会提供现场信息技术服务，展会现场需雇佣兼职劳务人员、发生租赁、运输、交通餐费等现金支出，公司通过向展会项目负责人预支项目备用金的形式保证现场工作顺利开展，在展会高峰期前，公司项目备用金支出较多。倘若公司未来项目备用金管控能力降低，将可能发生部分资金无法收回的可能，从而使得公司形成损失。应收账款余额较大的风险 截至 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为8,420,336.20 元，占总资产的比例为 28.50%。虽然公司应收账款并不对单一客户形成重大依赖，大部分客户与公司拥有稳定的合作关系且信用良好，并且公司已对应收账款计提了较为充分的坏账准备，但随着公司业务规模的继续扩大，如果公司客户发生大规模无法按时支付价款的情形，公司依然存在已计提的坏账准备不能覆盖发生的坏账损失而导致公司未来利润减少的风险。税收优惠政策变动的风险 根据中华人民共和国企业所得税法及高新技术企业认定管理办法等规定，公司现持有高新技术企业资质，2014 年 10 月 30 日至 2017 年 10 月 30 日期间按 15%的税率交纳企业所得税。倘若国家、地方有关高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化，或其他原因导致公司不再符合高新技术企业的认定条件，本公司将不能继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 105 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京昆仑亿发科技股份有限公司 英文名称及缩写 Eastfair Technology Co.,Ltd 证券简称 昆仑股份 证券代码 836036 法定代表人 张钢 注册地址 北京市海淀区圆明园东路甲 36 号成林招待所 B8228 室 办公地址 北京市西城区西直门外大街 135 号北京展览馆 11 号馆 主办券商 首创证券有限责任公司 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘莉 王俊豪 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李伯文 电话 010-68335476-106 传真 010-68335478 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市西城区西直门外大街 135 号北京展览馆 11 号馆，100044 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-02 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 展会现场信息技术服务、展会营销服务和配套软件及信息系统服务 普通股股票转让方式 协议转让 北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 105 页 普通股总股本 16,800,000 控股股东 翔展科技（北京）有限公司 实际控制人 张钢 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108802014754C 是 税务登记证号码 91110108802014754C 是 组织机构代码 91110108802014754C 是 北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 105 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 49,901,747.21 38,678,104.91 29.02%毛利率%50.37%44.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,278,608.77 7,108,916.23 44.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,278,147.09 7,136,916.23 44.01%加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）48.03%39.62%_ 加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）48.03%39.47%-基本每股收益 0.61 0.89-31.46%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 29,547,446.11 30,745,672.89-3.90%负债总计 5,839,615.70 11,118,629.89-47.48%归属于挂牌公司股东的净资产 23,707,830.41 19,627,043.00 20.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 2.45-42.48%资产负债率%19.76%36.16%-流动比率 4.86 2.32-利息保障倍数-北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 105 页 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,369,677.72-78,111.98-应收账款周转率 8.35 14.15-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.90%45.17%-营业收入增长率%29.02%16.94%-净利润增长率%44.59%72.04%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 16,800,000 8,000,000 110.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 461.68 其中：免税额 461.68 减：所得税影响数 69.25 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 392.43 北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 105 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，主营业务为基于会展行业的软件及信息技术服务，含展会现场服务、软件及信息系统服务、展会营销服务。提供会展现场、软件及信息系统和展会营销服务。公司管理层秉承“科技塑造，完美展现”理念，通过公司自主研发的信息化产品协助客户收集参展观众信息、参展商及产品信息，为主办方、展商和专业买家之间提供精准的信息匹配，从而提高展会效率。公司通过展会现场服务、软件及信息系统服务、展会营销服务等合法获取营业收入，主要客户为政府部门、各行业协会和企业。公司目前生产的软件产品均为自主研发，并享有 12 项自主研发软件产品的软件著作权。核心技术团队具备较强的技术创新和整合能力，使系统与服务相结合产生更高的能效，获得了客户和市场的广泛认可。随着“互联网+展览”的不断深入探索，公司产品及服务水平将不断提高，盈利优势不断扩大。公司采用直销模式，销售部负责对项目承揽和项目竞标。销售部人员定期对客户进行回访，在建立长期良好合作关系的同时，及时了解其是否存在业务需求，并通过协商后转化为项目订单。公司成立 15 年来已经积累了大量的客户，由于公司在技术和管理上处于行业领先地位，同时多年的会展行业运营经验，使得公司在行业内具有较高的知名度，因此客户稳定性较高，为公司经营的持续稳定性提供了强有力的保障。报告期内，公司的商业模式较之前年度，未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司的营业收入为 49,901,747.21 元，较 2014 年同期营业收入 38,678,104.91 元增长了 29.02%，归属于母公司股东的净利润为 10,278,608.77 元，较2014 年同期的 7,108,916.23 元增长了 44.59%，收入和净利润实现同步增长。报告期内，公司加大了研发成果的项目转化，在云技术、展联网等技术的支撑下，一些移动互联的新产品如移动观展通（app）、E 展通（移动端登记系统）、展会现场自助登录系统大量应用在展会现场，并逐步得到市场的接受和认可。这些产品和配套服务能够更深入、更多元化的为展览会中主办方、参展商、参展观众服务，拥有更高的附加值，并且通过良好用户体验的移动应用等让观众“自助”服务，直接降低了展会的人力北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 105 页 投入等成本，使得公司在收入增长的同时，综合毛利率持续提高。报告期内的毛利率为 50.37%，较去年同期 44.67%增长了 5.7 个百分点。2016 年,公司将进一步加强基础理论研究及信息技术研发投入，在扩展公司现有市场的同时，扩大展览信息化的受益人群。一是组织公司及展览界专业人才，通过研讨会、论坛等方式，总结近年来移动互联、大数据、物联网、云计算等对展览会的影响，延展和充实展览 2.0、展览 3.0 信息化理论，二是在展览信息化理论的支撑下，加大研发投入，进一步加大公司服务与产品的信息化程度，进一步扩大和优化公司现有产品平台；三是加大人才招聘和培养力度，通过品牌优势及资本市场平台优势，吸引一批懂管理、会经营、沟通能力强的高层次人才，提高公司管理水平和经营业绩，促进公司持续、健康、快速发展。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的 比入 的 比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的 比入 的 比重重%营业收入 49,901,747.21 29.02%-38,678,104.91 16.94%-营业成本 24,765,820.66 15.73%49.63%21,399,845.10 10.21%55.33%毛利率%50.37%-44.67%-管理费用 10,947,564.24 49.21%21.94%7,336,999.98-1.67%18.97%销售费用 1,435,875.11 32.69%2.88%1,082,154.56-17.47%2.80%财务费用-85,300.40 16.77%-0.17%-73,048.29-54.02%-0.19%营业利润 12,518,938.81 48.29%25.09%8,441,990.79 72.81%21.83%营业外收入 461.68-0.00%0.00-0.00%营业外支出 0.00-100.00%0.00%28,000.00 40.00%0.07%净利润 10,278,608.77 44.59%20.60%7,108,916.23 72.04%18.38%项目重大变动原因:1、报告期内，公司的营业收入为 49,901,747.21 元，较去年同期的 38,678,104.91 元增长了 29.02%。其中，现场信息技术收入 35,041,168.45 元，较去年 29,462,104.80 元增长了 18.94%，营销服务收入 5,488,666.98 元，比 2014 年 3,607,129.40 元增长 52.16%，系统服务收入 9,371,911.77 元，较 2014 年 5,608,870.71 元增长 67.09%。2、报告期内，公司营业成本为 24,765,820.66 元，比 2014 年 21,399,845.10 元增长了 15.73%，增幅小于营业收入，主要原因是由于现场信息技术服务及营销服务毛利率升高。2015 年公司将 APP、微信服务、展会现场自助登录等移动互联产品和服务推向展览会，得到了市场的广泛认可，这些产品和服务能够直接降低展会现场兼职用人人数，并且通过更深入和多元化的服务获得更多收入，从而使现场信息技术服务毛利率由 2014年的 36.81%提高至 40.83%。2015 年营销服务的毛利率为 56.21%，较 2014 年 48.08%升高了 8.13 个百分点，主要是因为市场占有率扩大、优化呼叫中心系统、强化管理降低不必要成本等原因所致。北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 105 页 软件及信息系统服务的毛利率为 82.62%，较 2014 年 84.46%小幅下降，主要是由于移动互联网 IT 人员薪资增幅较快影响所致。3、报告期内，公司管理费用为 10,947,564.24 元，较 2014 年 7,336,999.98 元上升49.21%，主要是由于公司下半年进行股改、新三板挂牌（涉及本期中介费 1,120,127.91元）及公司装修 220,625.34 元等原因，造成管理费用中中介服务费及办公室装修费上涨，另外公司为打造人才队伍，高薪引进了数位高级人才，并根据社会工资水平上升较快的市场环境，对全员薪资进行两次上调，平均增幅接近 40%，造成工资总额由 2014 年1,318,062.88 元上升至 2015 年 1,964,416.16 元，增幅 49.04%；4、报告期内，销售费用由 2014 年 1,082,154.56 元增长至 1,435,875.11 元，增幅32.69%。公司销售费用主要由销售人员工资、办公费、差旅费、会议费等构成，由于公司加大了华南市场的扩展力度，派 2 名销售人员常驻华南部分城市，因此销售费用上升。5、报告期内，公司营业利润较去年上涨 48.29%，净利润较去年上升了 44.59%，主要是因为公司三大业务销售额均上升，而综合毛利率上升，造成营业利润及净利润上升；6、公司财务费用主要由利息收入、手续费及汇兑损失构成，2015 年，因公司留存的货币资金较 2014 年有提高，利息收入也相应提高。(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 49,901,747.21 24,765,820.66 38,678,104.91 21,399,845.10 其他业务收入-合计合计 49,901,747.21 24,765,820.66 38,678,104.91 21,399,845.10 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%展会现场信息技术服务 35,041,168.45 70.22%29,462,104.80 76.17%展会营销服务 5,488,666.98 11.00%3,607,129.40 9.33%软件及信息系统服务 9,371,911.78 18.78%5,608,870.71 14.50%收入构成变动的原因 从业务类型来看，公司展会现场信息技术服务收入 35,041,168.45 元，较去年29,462,104.80 元增长了 18.94%，实现稳步增长，主要原因：1、在与中国国际贸促会等大型展会主办方保持良好合作的同时，与励展集团等大型展会主办方建立了合作关系，深入开拓了华南地区展览会市场，承接了更多优质大型展会；2、公司将新研发的信息化程度更高的产品和服务应用于展会现场，提高了现场信息服务的附加值；公司客户营销服务收入 5,488,666.98 元，比 2014 年 3,607,129.40 元增长 52.16%，实现较大幅度增长，主要是因为同行业公司逐步退出电话或短信形式的传统展会营销服务市场，公司抓住此契机，在该服务市场占有率大幅提升；公司软件及信息系统服务 9,371,911.78 元，较 2014 年 5,608,870.71 元增长 67.09%，实现大幅增长，一是因为 APP、微信二次开发应用得到了市场的认可，公司在这些新型信息化产品的体量逐步提高；二是因为公司与厦门投资洽谈会等开展了非常深入的合作，提高了收入。北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 105 页 (3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,369,677.72-29,150.77 投资活动产生的现金流量净额-909,804.23-126,454.41 筹资活动产生的现金流量净额-290,000.00 0.00 现金流量分析：其中经营活动产生的现金流量净额增大主要是因为营业收入增加，投资活动产生的现金流量净额变动是因为 2015 年购置办公设备、电子设备等固定资产所致；2015 年昆仑股份新增实收资本 10 万元，无形资产与现金置换 411 万元，分配股利 450 万元。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是 否 存 在 关是 否 存 在 关联关系联关系 1 中国国际贸易促进委员会纺织行业分会 3,118,768.70 6.25%否 2 汉诺威米兰展览（上海）有限公司 2,393,034.40 4.80%否 3 慕尼黑展览(上海)有限公司 2,017,208.80 4.04%否 4 中糖新世纪国际会展（北京）有限公司 1,866,554.50 3.74%否 5 北京国大国际展览有限公司 1,747,463.21 3.50%否 合计 11,143,029.61 22.33%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京荣盛昌发商贸有限公司 737,178.00 6.30%否 2 北京鑫泰维科技发展有限公司 584,120.00 4.99%否 3 北京金邦信诚信息咨询中心 541,803.00 4.63%否 4 深圳市协成致远实业有限公司 504,034.16 4.31%否 5 广州市启尔电子科技有限公司 296,620.00 2.53%否 合计 2,663,755.16 22.72%-(6)研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,089,882.45 2,951,558.95 研发投入占营业收入的比例%8.20%7.63%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产的占总资产的金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 105 页 比重比重 的比重的比重 货币资金 18,378,835.10 63.97%62.20%11,208,961.61-0.60%36.46%25.74%应收账款 8,420,336.20 138.40%28.50%3,531,951.63 82.51%11.49%17.01%固定资产 1,028,354.01 131.77%3.48%443,703.90 22.95%1.44%2.04%其他应收款 1,007,176.70 90.50%3.41%10,599,676.89-34.48%-31.07%无形资产-4,330,000.00 0.64%14.08%14.08%预收款项 526,367.92 54.99%1.78%339,622.63-1.10%0.68%应交税费 3,349,751.02 59.44%11.34%2,100,981.60 66.87%6.83%4.50%应付股利-6,430,535.38 264.72%20.92%-20.92%应付账款 1,156,990.50-43.78%3.92%2,057,872.34 18.36%6.69%-2.78%其他应付款 643,832.12 326.15%2.73%189,182.94-0.62%2.11%资产总计 29,547,446.11 3.90%-30,745,672.89 45.17%-资产负债项目重大变动原因：1、2015 年公司货币资金较变动比例为 62.2%，主要因为公司收入增加，造成银行存款增多；2、2015 年公司应收账款为 8,420,336.20 元，变动比例为 138.4%。2015 年公司收回了 2014 年大部分应收款项；2015 年应收账款中 1 年以内账面价值 7,923,154.49 元，主要因为公司 2015 年新增项目中有部分大额系统开发项目款项、现场信息技术服务款项未收回，如北京国大国际展览有限公司、恒大展业（北京）国际展览有限公司、宁夏国际会展有限责任公司等；3、2015 年公司固定资产变动比例为 131.77%，一是因为在 2015 年 8 月对公司办公区进行了装修，共购置固定资产 22 万余元，二是因为公司更换了一批新办公设备、展览会现场运营设备，期中新增电子设备 699,523.03 元，新增办公设备 210,281.2 元；4、其他应收款主要是因为 2015 年关联方归还了全部借款；5、无形资产 2015 年减少为 0，主要是因为控股股东翔展科技注入现金 411 万元对无形资产进行置换补正，无形资产从账务上剥离；6、预收账款由 2015 年 526,367.92 元增加至 2014 年 339,622.63 元,主要是因为 2015年各类项目增加，涉及到的预收账款也相应增加 7、应交税费由 2014 年 2,100,981.60 元增加到 2015 年的 3,349,751.02 元，增加主要是因为主营业务收入及利润增加造成。8、2015 年应付股利为 0，是因为 2015 年分红已经支付。9、应付账款 2015 年较 2014 年金额减少 900,881.84 元，是因为公司加强了应付账款的清理，及时支付了业务中必要的应付款项。10、其他应付款增加较多，主要是因为 2015 年 9 月昆仑有限收购新展科技，公司还未支付张钢共计 554,130.29 元及高凯胜共计 28,891.07 元的股权转让价款造成。3.投资状况投资状况分析分析(1)主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况 新展科技设立于 2009 年 3 月 2 日，注册号为 310101000411916，公司类型为有限责任公司，法定代表人为高凯胜，住所为上海市黄浦区蓬莱路 285 弄 4 号 364 室，经营范围为计算机领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，会展会务服务，销售五金交电，装饰材料，电子元件，办公设备，机电设备。（涉及行政许可的，凭许可证件经营）。2015年度新展科技实现营业收入335,510.57元，净利润-279,774.86北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 105 页 元；新展科技作为昆仑亿发全资子公司，肩负着开拓长三角周边市场、探索业务新领域的任务。2015 年新展科技完成了对会议市场及海外市场有益的探索为公司进一步拓展市场奠定了基础。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况-(三三)外部环境的分析外部环境的分析 宏观环境：在中国展览经济发展报告 2015中指出：“自经历 2014 年的短暂调整后，中国会展业再次取得较快增长。据不完全统计，2015 年全国共举办 3168 个展览会，展览会总面积约 8900 万平方米。其中经贸类展览会有 2612 个，比 2014 年增加约 7.8%，总面积约为 7874 万平方米，比 2014 年增加约 10.8%。”行业发展情况：2015 年，中国展览业信息化水平得到长足推进。展览会官方网站、官方微博、官方微信数量均显著增长，公众号、APP 等新技术手段得到普遍应用。而展览信息平台化建设成为展览信息化发展的新方向，全国性展览信息平台、地方性展览信息平台和企业自主研发的展览信息交易平台成为推动展览信息平台化发展的三驾马车，为未来举办网络虚拟展览会以及推动云计算、大数据、物联网、移动互联等新技术在展览业的应用打下坚实基础。展览业与互联网新技术的相互促进、协同发展正成为中国展会市场发展的新特点。周期波动：全国经济下行压力对展览会发展有不利影响，但是展览会的信息化正在蓬勃发展，逆势而上。已知趋势：互联网+成为展览业创新发展的驱动力。展览会是物流、人流、资金流、信息流的高度聚合，由于展览会具有举办期间资源多、时间短、参与者结构复杂等特点，传统数据处理方式无法深入开发。移动互联网重构了商业价值、变革了服务边界，提高了服务效率和质量，成为变革展览形式的重要手段。预计未来中国展览业将加快运营机制的互联网流程再造，运用大数据发展平台化管理与运营，从而开创展览业发展新局面。这些都为公司发展创造了非常良好的外部环境。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司自成立以来就致力于展览业信息化改造，是国内展览信息服务行业缔造者之一。十几年来公司紧随全球互联网化趋势，引领展览信息化风潮，不断推出新的产品和服务，以满足展览主办商、参展商、参展观众的需求，促进展览会综合效率的提升。公司一直秉承“科技塑造，完美展示”理念，依托强大的研发团队，不断尝试新技术在展览会中的应用与成果转化。公司创始人张钢作为行业标准委员会委员，正带领公司积极参与制定相关标准，为行业发展贡献力量。公司注重打造品牌和市场效应，昆仑亿发在业内已具备相当高的知名度和影响力，市场遍及全国，并在大型展览会服务方面具有绝对优势。但是，相比于大型互联网公司，公司在互联网技术及资本上还存在一定差距，需要公司不断积累和成长发展。针对新时期，公司将采取一下竞争策略和应对措施 一、以资本化运作为契机，进一步提升市场占有率。公司将进一步强化公司核心竞争力，逐步加强在珠三角地区市场开拓力度，同时逐步完善全国性营销服务体系，并且依托现有资源“走出去”，尝试国外市场，提升公司市场占有率。二、作为行业标准制定者，持续增强自主创新能力。公司目前研发的各项成果，均北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 105 页 代表行业较先进水平.公司正在努力培养的以80后、90后为骨干的管理人才和技术队伍，已逐渐成为公司新的自主创新的中坚力量，使公司的持续创新能力不断得到巩固和加强。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司治理逐步完善，公司三会及业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；公司经营管理层、核心技术人员、核心销售人员队伍稳定；公司注重人才培养，逐步培养出一只年轻的核心骨干队伍，充分发挥员工的主观能动性，有效防范和应对人才流失风险提供了一定的保障。公司拥有自主研发的产品和商业模式，拥有稳定的客户资源和销售渠道，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或散失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营有重大影响的事项。公司会计核算、财务管理等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务指标稳步上升；公司多年积累的良好信用，在中小企业不断完善的金融环境中，公司融资能力将不断增强。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素（一）经济周期变化风险。会展行业与国家经济发展状况密切相关，在经济发展的上行初期和下行初期，展会数量呈上升趋势，与之相关的信息技术服务需求也相对较为旺盛；当经济处于低谷运行时期，各行业景气度较差，会展业随之低迷，与之相关的信息技术服务需求也将减低，公司经营的广度会面临经济周期波动影响的风险，因此，公司将进一步加强展会的服务深度，通过现有客户的服务多元化，从而增加收入，减少由于展会发展增速减缓对公司发展造成的影响。（二）互联网行业风险。近年来，移动互联网技术在会展行业内普遍应用，业内公司业务对互联网的依赖性逐渐提升。为了防范互联网行业风险，例如因网络基础设施故障、网络中断或是网络恶意攻击等因素引起互联网平台发生瘫痪或无法登录等现象，对此，公司建立了相应的技术和安全体系，成立了专门的服务器运维组，利用负载均衡、动静分离等服务器技术及使用云盾、云服务器等更稳妥服务器解决方案，确保公司业务的正常运转。（三）人才短缺风险。由于会展行业在我国起步较晚，因此与之匹配的专业会展人才，尤其是项目策划等高素质人才成为稀缺资源。会展活动的组织者、管理者和从业人员的整体素质低下，不仅导致许多会展主办者对会展经济没有全面的认识和了解，而且制约了会展业的办展水平和服务质。公司目前业务团队由经验丰富的专业人才组成，公司制定了一系列激励制度和薪酬政策，建立了扁平化管理平台，以吸引优秀人才、维持专业团队的稳定性。（四）实际控制人控制不当的风险。公司实际控制人为张钢，其合计控制公司53.08%的股份，处于绝对控股地位，公司实际控制人可能利用控股地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司的持续健康发展带来风险。对于此，公司已制定了一整套规范制度以完善公司的内部控制和管理结构，并且不断完善，以消除此风险。（五）控股股东占用公司资金的风险。报告期内，存在控股股东、实际控制人占用资金的情况。截至 2015 年 12 月 31 日，资金占用的情况已经解除，但不排除未来控股股东、实际控制人利用控股地位占用公司资源的情形，可能对公司的运营带来风险。对北京昆仑亿发科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 105 页 于此，公司已制定了一整套规范制度以完善公司的内部控制和管理结构，并且不断完善和强化执行，以消除此风险。（六）项目备用金管控失效的风险。公司每年为 200 余家展会提供现场信息技术服务，展会现场需雇佣兼职劳务人员、发生租赁、运输、交通餐费等现金支出，公司通过向展会项目负责人预支项目备用金的形式保证现场工作顺利开展，在展会高峰期前，公司项目备用金支出较多。倘若公司未来项目备用金管控能力降低，将可能发生部分资金无法收回的可能，从而使得公司形成损失。对于此，公司已经建立了一套基于移动平台包括现场兼职人员管理的系统，通过信息化手段，强化公司对项目备用金的直接管控，减少风险发生。（七）应收账款余额较大的风险。截至 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净值为 8,420,336.20 元，占总资产的比例为 28.50%。虽然公司应收账款并不对单一客户形成重大依赖，大部分客户与公司拥有稳定的合作关系且信用良好，并且公司已对应收账款计提了较为充分的坏账准备，但随着公司业务规模的继续扩大，如果公司客户发生大规模无法按时支付价款的情形，公司依然存在已计提的坏账准备不能覆盖发生的坏账损失而导致公司未来利润减少的风险。对于此，公司一是组织专人加强应收账款的追缴力度，二是逐步完善项目管理制度，严格执行公司相