836198_2015_拓捷科技_2015年度报告_2016-04-28.pdf

第1 页，共 92 页 广东拓捷科技股份有限公司（Guangdong Topjet Science&Technology Co.,Ltd）2015拓捷科技 NEEQ:836198 年度报告 第2 页，共 92 页 根据广东省科学技术厅 广东省财政厅 广东省国家税务局 广东省地方税务局关于公布广东省 2015 年高新技术企业名单的通知 粤科高字（【2016】17 号），本公司取得高新技术企业资格，取得编号为GF201544000938 的高新技术企业证书，证书有效期三年（2015 年 1月 1 日2017 年 12 月 31 日）。公 司 自主 研发 的基于机构安全改性的新型显示可触控玻璃钢化关键技术 的 研发 和产 业化项目已于 2015年 10 月 15 日成功被汕头市科技局，认定为汕头市级科技计划项目。2015 年 10 月 22 日，公司被广东省科学技术厅认定为“省级工程技术中心”。公 司 年 度 大 事 记 广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 92 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.32 第十节财务报告.36 广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 92 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、拓捷科技 广东拓捷科技股份有限公司 股东会 广东拓捷科技股份有限公司股东会 股东大会 广东拓捷科技股份有限公司股东大会 董事会 广东拓捷科技股份有限公司董事会 监事会 广东拓捷科技股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 公司章程 广东拓捷科技股份有限公司章程 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公司法 中华人民共和国公司法 股转系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 连捷科技 汕头市连捷科技有限公司，或其更名前“汕头市连捷光电有限公司”丰伟贸易 汕头市丰伟贸易有限公司 盈拓贸易 汕头市盈拓贸易有限公司 联讯证券 联讯证券股份有限公司 大信 大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 大信于 2016 年 4 月 20 日出具的编号为大信审字2016第 22-00097号 元万元 人民币元人民币万元 CNC(Computer numerical control)计算机控制机床,是一种由程序控制的自动化机床 丝印 印刷时通过刮板的挤压，使油墨通过图文部分的网孔转移到承印物上，形成与原稿一样的图文。丝网印刷设备简单、操作方便，印刷、制版简易且成本低廉，适应性强。广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 92 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务信息的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户高度集中的风险 2015 年公司对前五大客户的销售占比为 85.61%，如果由于与本行业相关下游行业变化或公司未能继续保持竞争优势，导致该等客户流失或需求发生不利变动，且公司未能及时拓展新增客户，则公司的主营业务或经营业绩将面临增速放缓甚至下滑的风险。市场竞争加剧的风险 公司属于平板显示行业，下游行业为消费电子产品行业。由于消费电子产品具有时尚性强、产品性能更新速度快、品牌多等特点，消费者对不同品牌不同产品的偏好变化速度快，消费电子产品行业竞争激烈。如果未来公司的研究开发能力、生产管理能力、产品品质不能持续满足下游市场的需求或者公司的主要客户在市场竞争中处于不利地位，公司产品的市场需求将会萎缩，产品价格和销量将会下降。毛利率下降风险 公司 2015 年、2014 年综合毛利率分别为 27.51%、33.61%。2015 年较 2014 年下降 6.1 个百分点，降幅较大。未来几年，公司毛利率波动受采购价格、营销策略、市场竞争、新产品开发等多种因素影响未来可能面临下降风险。应收账款增加的风险 公司给予客户一定的赊销信用期。2014 年末和 2015广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 92 页 年末，公司的应收账款账面价值分别为 914.33 万元和 1,036.60 万元，占当期营业收入的比例分别为42.61%和 30.09%，占当期净利润的比例分别为817.44%和 560.69%。报告期末公司应收账款占营业收入和净利润的比例总体比较高，若公司客户财务状况出现恶化或者经营情况和商业信用发生重大不利变化，公司将面临应收账款不能及时足额收回的风险。公司管理水平及人力资源无法适应经营规模快速扩大的风险 公司已建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的公司运营体系，适合公司目前的经营规模和发展需要。随着公司规模的不断扩大，在资源整合、技术研发、生产管理、市场开拓和资本运作等方面对公司提出了更高的要求，运营管理难度加大，公司也迫切需要技术、管理、生产和营销等方面的人才。如果公司管理水平及人力资源不能及时适应公司未来经营规模的快速扩大，将影响公司的运营能力和发展动力，公司将面临一定的管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 92 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东拓捷科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Topjet Science&Technology Co.,Ltd 证券简称 拓捷科技 证券代码 836198 法定代表人 谢庆强 注册地址 汕头市濠江区东湖村南湖台商投资区大明路旁 办公地址 汕头市濠江区东湖村南湖台商投资区大明路旁 主办券商 联讯证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省惠州市惠城区江北东江三路 55 号惠州广播电视新闻中心西面一层大堂和三、四层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李德华、毛建国 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘嘉 电话 0754-89816638 传真 0754-89816635 电子邮箱 J 公司网址 联系地址及邮政编码 汕头市濠江区东湖村南湖台商投资区大明路旁 515071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-14 行业（证监会规定的行业大类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 光电产品、光学仪器、光学镜头元件、平板显示屏材料广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 92 页 及触控件的研发、生产、销售及技术服务；液晶面板、液晶玻璃、盖板玻璃的加工；普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 控股股东 汕头市连捷科技有限公司 实际控制人 谢庆强、谢庆坚 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440500582959632Q 是 税务登记证号码 91440500582959632Q 是 组织机构代码 91440500582959632Q 是 广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 92 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,444,969.27 21,460,179.54 60.51%毛利率%27.51%33.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,848,776.46 1,118,527.38 65.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 237,265.06 1,257,169.86-81.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.78%14.78%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.13%16.61%-基本每股收益 0.09-二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 54,670,230.33 46,772,406.29 16.89%负债总计 22,693,732.65 38,644,685.07-41.28%归属于挂牌公司股东的净资产 31,976,497.68 8,127,721.22 293.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.02 4.90%资产负债率%41.51%82.62%-流动比率 0.98 0.80-利息保障倍数 2.48 3.73 广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 92 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,524,651.74-3,177,488.10-应收账款周转率 3.53 3.33-存货周转率 4.46 3.37-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.89%69.60%-营业收入增长率%60.51%244.53%-净利润增长率%65.29%234,717.02%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-（说明：公司 2015 年 10 月 21 日召开创立大会暨第一次股东大会，表决通过将有限公司整体变更为股份公司。2015 年 10 月 29 日，公司收到汕头市工商行政管理局核发的营业执照。“上年期末”按公司股份制改造完成时计算。）六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-8,504.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）872,780.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,012,916.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,704.47 广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 92 页 非经常性损益合计 1,895,895.77 所得税影响数 284,384.37 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,611,511.40 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 专项应付款（合并）-650,000.00-递延收益（合并）-650,000.00 专项应付款（母公司）-650,000.00-递延收益（母公司）-650,000.00 上述调整系对2014年收到的三次强化关键技术的研发和产业化项目补助65万元进行重分类调整，仅涉及报表项目之间重分类调整，对 2014 年度净利润无影响。广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 92 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主营业务主要涉及液晶显示、功能触控、光学半导体、新型显示触摸用功能玻璃基板等领域，并提供相关光电产品以及光电显示触控功能玻璃减薄、强化等高附加值深加工服务。公司的商业模式分为以下两种。1、采用 ODM 方式，为客户提供玻璃减薄加工、功能玻璃/玻璃基板强化加工服务；2、研发制造、销售液晶显示及触摸屏产品、光学半导体及显示触摸用功能玻璃基板。（一）采购模式 公司采购部负责公司生产所需原料的统一采购，负责市场调研、供应商考核及采购。公司采购部制订了严格的供应商考核标准，综合考察其产品质量、价格、交期准时率、交货品质、服务能力等方面，同时结合下游品牌客户的建议或要求，通过考核的厂商进入公司的供应商列表。公司和供应商通常先签框架合作协议，再根据生产量确定安全库存，由生产部门提交生产计划，然后由物料管控人员提出采购计划，最后由采购部进行采购。公司会定期对各原材料的采购价格进行比对和调整，形成竞争，以保证采购的价格和质量，并提交总经理审批。公司采购部通过对多个符合要求的供应商进行询价和谈判，如价格及其他条件符合要求，则签订采购合同。公司根据采购与供方管理程序实施合格供方业绩考核与评价，按月价格、交货准时率、交货品质、服务能力等方面进行评价。公司原材料采购验收由品控部负责，公司每种材料基本会确定 2 家以上的供应商，以保证公司能够获得有竞争力的价格。（二）生产加工模式 由于液晶面板、触摸屏的减薄、强化加工服务是定制化产品，公司采用“以订单定产”的生产加工模式。公司具有完整的生产体系，能够根据用户提供的规格要求组织生产，部分产品的规格随用户需求而变化，灵活性强。光学半导体及显示触摸用功能玻璃基板等产品的采购量较大，对所采购产品的品质要求较高，因此，公司的按时交货能力及产品制造过程的品质管理能力至关重要。客户通常会根据自身的销售计划提前提供具有预见性的订单计划，公司可获知客户下一阶段的需求计划，公司综合所有客户的需求计划，根据公司的产能统筹安排相应的合理生产计划。市场营销部确认客户后，按照客户具体要求，经品控部审核后提交生产部，生产部知悉生产任务单后安排生产任务，生产车间根据生产任务的要求，领取各种原材料进行生产。公司根据客户订单交付需求，组织生产，并按照客户交货时间安排发货。产品完成后由质检人员进行产品质量检验，检验合格后办理入库手续。（三）销售模式 公司主要为液晶面板、触摸屏等工厂提供减薄、强化加工服务，采用直销的模式，将液晶显示及触摸屏、光学半导体及显示触摸用功能玻璃基板等产品销售给半导体/显示/触摸行业相关的工厂。公司的销售人员长期关注市场动态，制定了用户互访计划，定期、不定期派销售人员走访客户，了解客户的各类产品信息，跟踪调查公司产品使用情况，为提高产品质量以及开发新产品提供决策依据。公司市场营销部负责公司的销售制度、营销策略、人员考核、市场开拓，以加强公司的服务，公司产品销售以“交货及时，品质保证”为基本准则，和客户建立互利互惠的伙伴关系。目前公司已经与超声电子签订长期战略性合作协议，客户有新产品优先选择公广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 92 页 司试制和批量生产。报告期内，公司超薄 3D 弯曲钢化保护玻璃产品已获得全球各大品牌手机配件公司的认可，随着智能显示触摸屏在各个行业领域的发展延伸，未来无处不在的显示触摸玻璃将是拓捷科技最大的市场机遇。公司通过五年的技术研发积累，凭借自身掌握的玻璃薄化、多层次强化及 3D 热弯等核心技术优势，从玻璃基板原材料挑选到 CNC 切片、热弯成型、丝印颜色等一体化全制程可控的成本及良率优势，分布于香港等国际化营销团队优势，将目标首先定位于全球高端的手机配件市场，倾力打造出了业界第一款超薄 3D弯曲钢化保护玻璃产品，并于 2015 年底获得了全球各大手机配件品牌商的产品合格验证及长期合作意向订单，意向客户包括美国纳斯达克上市公司、美国智能手机配件指定供应商、丹麦手机配件品牌公司、加拿大手机配件品牌公司等。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1.公司经营情况回顾 公司主要业务为新型显示触摸等领域的玻璃化学减薄、多层次玻璃化学强化加工，超薄玻璃3D 弯曲及高精密玻璃物理产品生产等技术服务。报告期内，公司总资产为 5467.02 万元，同比增长 16.89%，净利润同比增长 65.29%。主要是由于政府补贴的增加及超薄 3D 弯曲钢化保护玻璃项目的整体启动所带来的稳定产品订单保障，整体营业收入与净利润呈快速增长。公司随着超薄 3D 弯曲钢化保护玻璃项目产能释放及市场前瞻性开拓，其盈利能力将进一步提高，公司未来发展能力良好。2.业务拓展情况 报告期内，公司建立起国际化的营销团队，实现全球化，目前意向客户涵盖美国、丹麦、加拿大等品牌手机配件公司，不断地扩大销售渠道，在一定程度上提高了公司国际的知名度。3.技术研发情况 公司自设立以来一直非常重视研发投入，公司 2015 年度研发投入为 224.24 万元，占同 期营业收入的 6.51%，并于 2015 年 10 月 10 日获得国家高新技术企业证书，证书编号为 GR201544000938。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 92 页 营业收入 34,444,969.27 60.51%-21,460,179.54 244.53%-营业成本 24,968,994.41 75.24%72.49%14,248,110.08 389.69%66.39%毛利率%27.51%-33.61%-管理费用 6,317,313.95 68.78%18.34%3,742,952.04 57.76%17.44%销售费用 729,452.56 1.84%2.12%716,247.35-5.65%3.34%财务费用 707,717.62 26.03%2.05%561,537.79-945.82%2.62%营业利润 1,500,092.34-14.08%4.36%1,745,914.02 16,705.65%8.14%营业外收入 899,506.92 100.00%2.61%-营业外支出 16,527.15-90.90%0.05%181,523.31 100.00%0.85%净利润 1,848,776.46 65.29%5.37%1,118,527.38 234,717.02%5.21%项目重大变动原因:1、营业收入 2015 年公司的营业收入为 34,444,969.27 元，较上年同期增长 60.51%，主要原因为公司新进研发的 3D 超薄弯曲玻璃于 2015 年末进入市场并被市场迅速接受，销量迅速增加，对当期营业收入增加影响较大。此外，报告期内公司对部分过剩的氢氟酸辅料进行了销售，从而导致营业收入的增加。2、营业成本 2015 年公司的营业成本为 24,968,994.41 元，较上年同期增长 75.24%，主要原因为公司营业收入稳步增长，导致成本相应增加，营业成本增加比率高于营业收入增加比率，主要原因为公司新进设备和在建工程转入的折旧费用和新进产品原材料费用的增加，以及销售部分过剩辅料所产生的成本。3、毛利率 2015 年公司的毛利率为 27.51%，比上年同期 33.61%下降了 6.1 个百分点，主要原因为公司新进研发的 3D 超薄弯曲玻璃处于进入市场的初期阶段，相应的材料（主要包括肖特玻璃、康宁玻璃等原材，硝酸钾、氢氟酸等辅料）耗费较多，今年新进设备和在建工程转入的折旧费增加，且人工成本也有所增加导致毛利率较低，另外公司销售的部分过剩原材料的营业成本大于营业收入，从而对毛利率的降低产生了一定影响。4、管理费用 2015 年公司的管理费用为 6,317,313.95 元，较上年同期增长 68.78%，主要原因为公司管理层人员数量及工资的增加致使公司工资的增加，人数增加了 6 人，工资也有所增加，其中工资增长 313,481.81 元，占总管理费用增加值的 12.18%。公司在 2015 年逐步开发自有产品，使得研发费用显著增加 729,257.57 元，占总管理费用增加值的 28.33%。公司于 2015 年开始筹备新三板挂牌事宜，其中产生审计费用增加 282,360.00 元，券商费用 688,679.25 元以及律师费用 150,000.00 元，合计占总管理费用增加值的 43.55%。5、销售费用 2015 年公司的销售费用为 729,452.56 元，较上年同期增长 1.84%，整体保持稳定。广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 92 页 6、财务费用 2015 年公司的财务费用为 707,717.62 元，较上年同期增长 26.03%，主要原因为银行贷款的增加导致利息支出的增加。2014 年底公司的短期借款余额为 600 万元，2015 年底公司短期借款余额增加至 1300 万元。7、营业利润 2015 年公司的营业利润为 1,500,092.34 元，较上年同期下降 14.08%，主要原因为公司营业成本的增加比率大于营业收入的增加比率，致使毛利率降低，同时报告期内公司的各项费用较上年同期均有所增加，其中管理费用增加比率较高，从而导致营业利润较上年同期有所下降。8、营业外收入 2015 年公司的营业外收入为 899506.92 元，其中主要为政府补助项目，具体包括：2014 年中央财政中小企业发展专项资金 650,000.00 元，2015 年第一批省高新技术企业培养资金120,400.00 元，2014 年汕头市科技计划项目经费 100,000.00 元，以及专利资助费 2,380.00元，模具研发 26726.92 元。9、营业外支出 2015 年公司的营业外支出为 16,527.15 元，较上年同期下降 90.90%，主要原因为处置非流动资产损失本年仅 8,504.70 元，较上年减少 163,018.61 元。10、净利润 2015 年公司的净利润为 1,848,776,46 元，较上年同期增长 65.29%。公司 2015 年营业收入显著增加，但所对应的营业成本也相应增加，加之管理费用、销售费用、以及财务费用的增加使得营业利润较上年同期有所下降，但营业外收入的增加以及营业外支出的减少使得公司净利润较上年同期增加 730,249.08 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 30,527,765.84 20,726,987.98 21,446,658.18 14,237,097.43 其他业务收入 3,917,203.43 4,242,006.43 13,521.36 11,012.65 合计合计 34,444,969.27 24,968,994.41 21,460,179.54 14,248,110.08 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%加工 11,861,469.90 34.44%19,637,989.52 91.51%液晶显示/触摸屏产品 1,511,703.41 4.39%-0.00%广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 92 页 半导体/显示/触摸用玻璃基材 17,154,592.53 49.80%1,808,668.66 8.43%材料销售 3,870,194.88 11.24%358.97 0.00%其他产品销售 47,008.55 0.13%13,162.39 0.06%收入构成变动的原因 1、主营业务收入、主营业务成本 公司 2015 年主营业务收入为 30,527,765.84 元，较上年同期增加 42.34%，主营业务收入的增加主要原因公司 2015 年底开始销售自主开发的 3D 超薄弯曲玻璃产品，致使半导体/显示/触摸用玻璃基材类产品的收入增加 15,345,923.87 元，从而使得主营业务收入显著增加。公司主营业务收入的增加使得主营业务成本随之增加，公司 2015年主营业务成本为 20,726,987.98 元，较上年同期增加 45.58%。公司主营业务成本增加比率高于主营业务收入增加比率，主要原因为公司新进设备的折旧费用以及新进产品原材料费用的增加。2、其他营业收入、其他营业成本 公司 2015 年其他营业收入为 3,917,203.43，较上年同期增长 28870.48%，其他营业收入的增加主要原因为公司销售了部分过剩辅料，销售额为 3,870,194.88 元。销售原材料随即使得其他营业成本增加，其中材料销售的成本为 4,194,997,88 元。3、加工类业务的收入及成本 公司 2015 年加工类业务的收入为 11,861,469.90 元，较上年同期下降 39.60%，加工类业务的成本为 8,020,959.81 元，较上年同期下降 36.54%。公司由于 2015 年开始逐渐研发自主产品，因此公司承接的加工类业务逐渐降低。加工类毛利率较上年同期增加了 3.60 个百分点，主要原因为工艺技术改良，辅料氢氟酸减少投入，从而增加毛利率。4、液晶显示/触摸屏类产品的收入及成本 公司 2015 年液晶显示/触摸屏产品类业务的收入为 1,511,703.41 元，成本为1,214,949.17 元，随着公司现有技术的不断改进与完善，此类产品于 2015 年达到相对稳定的状态，开始投入销售，因此此类产品于 2015 年营业收入稳步增长。5、半导体/显示/触摸用玻璃基材类产品的收入及成本 公司 2015 年半导体/显示/触摸用玻璃基材类产品的收入为 17,154,592.53 元，较上年同期增长 848.47%，成本为 11,491,079.00 元，较上年同期增长 619.59%。公司新进研发的 3D 超薄弯曲玻璃属于半导体/显示/触摸用玻璃基材类产品，该项产品于2015 年末进入市场并被市场迅速接受，销量迅速增加，因此此类收入增长显著。成本增加的原因主要为公司新研发产品所配备的新进设备的折旧费用 以及新进产品原材料费用的增加。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,524,651.74-3,177,488.10 广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 92 页 投资活动产生的现金流量净额-9,164,765.09-9,329,084.15 筹资活动产生的现金流量净额 7,602,276.51 12,346,280.00 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司由经营活动产生的现金流量净额为 3,524,651.74 元，较去年增加6,702,139.84 元，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金增加 18,913,077.87 元，增加显著，同时，因为政府补助的增加使得收到其他与经营活动有关的现金较 2014 年有所增加。在现金支出方面，公司购买商品、接受劳务支付的现金增加 8,520,657.78元，支付中介机构费用使得支付其他与经营活动有关的现金有所增加。整体经营活动现金流入增加额大于经营活动现金流出额，因此公司 2015 年经营活动产生的现金流量净额显著增加，现金状况得到改善。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司由投资活动产生的现金流量净额为-9,164,765.09 元，与 2014 年净额基本一致。公司投资活动现金流入主要为公司预付账款的返还以及收取的资金占用费26,012,916.00 元，公司投资活动现金流出主要为构建新厂房所支付的款项21,177,681.09 元，以及预付账款 13,000,000 元。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司由筹资活动产生的现金流量净额为 7,602,276.51 元，较 2014 年减少了4,744,003.49 元，下降了 38.42%。在筹资活动现金流入方面，公司在 2015 年增资 2200万元，因此吸收投资收到的现金增加 22,000,000.00 元，公司新取得的借款为13,000,000.00 元，以及收到的股东往来款 23,673,400.00 元。在筹资活动现金流出方面，公司在 2015 年偿还银行借款 6,000,000.00 元，同时归还股东往来款 43,460,400.00元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 汕头市锐科高新科技股份有限公司 12,196,083.00 35.41%否 2 汕头超声显示器技术有限公司 9,721,457.86 28.22%否 3 深圳富瑞宏电子有限公司 4,369,163.25 12.68%否 4 汕头超声显示器(二厂)有限公司 1,836,024.87 5.33%否 5 广州市航顾贸易有限公司 1,367,083.76 3.97%否 合计 29,489,812.74 85.61%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度年度采购占比采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市鼎诺泰贸易有限公司 7,240,800.00 26.17%否 广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 92 页 2 JINWOO ENGINEERING CO.,LTD 3,187,600.00 11.52%否 3 深圳市仁泰浩尔科技有限公司 1,284,415.00 4.64%否 4 深圳市凯莱兴实业有限公司 1,283,845.00 4.64%否 5 深圳市谋求胜科技有限公司 1,195,800.00 4.32%否 合计 14,192,460.00 51.29%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,242,445.46 1,513,187.89 研发投入占营业收入的比例%6.51%7.05%补充说明：人员人工 直接投入 折旧费用与长期费用摊销 其他费用 委托外部研究开发投入额 合计 993,909.53 809,817.23 267,719.52 112,746.75 58,252.43 2,242,445.46 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,131,015.16 1,162.06%3.90%168,852.00-48.70%0.36%982.76%应收账款 10,365,956.28 13.37%18.96%9,143,289.11 144.50%19.55%-3.01%存货 4,368,722.44-36.09%7.99%6,835,691.09 321.38%14.61%-45.30%长期股权投资-固定资产 18,019,901.60 53.12%32.96%11,768,683.38 23.06%25.16%31.01%在建工程 4,851,884.75 670.47%8.87%629,728.38 49.11%1.35%557.39%短期借款 13,000,000.00 116.67%23.78%6,000,000.00 0.00%12.83%85.34%长期借款-资产总计 54,670,230.33 16.89%-46,772,406.29 69.60%-0.00%资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2015 年末，公司货币资金为 2,131,015.16 元，较 2014 年末增加 1,962,163.16 元，主要原因为公司由经营活动产生的现金流量净额较去年增加 6,702,139.8 元，由筹资活动产生的现金流量净额较 2014 年减少了 4,744,003.49 元，由投资活动产生的现金流量净额与 2014 年基本保持一致，因此公司货币资金整体增加。2、应收账款 2015 年末，公司应收账款为 10,365,956.28 元，较 2014 年末增加 1,222,667.17 元，变动比率为 13.37%。公司应收账款的增加主要系营业收入的稳定增长，公司 2015 年回款广东拓捷科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 92 页 状况良好，因此应收账款增长比率小于营业收入的增长比率。3、存货 2015 年末，公司存货为 4,368,722.44 元，较 2014 年末下降 36.09%，主要原因为公司 2015 年销售订单大幅增加，营业收入增长，因此对原材料及库存商品消耗较大；玻璃强化加工工艺改良，氢氟酸耗用量减少，出售了多余氢氟酸库存；其中原材料较 2014年减少 2,489,396.47 元，库存商品较 2014 年减少 608,325.99 元。4、固定资产 2015 年末，公司固定资产为 18,019,901.60 元，较 2014 年末增加 6,251,218.22 元，变动比率为 53.12%。其中主要原因为公司为了扩大产能及新产品投入生产，新进购入生产设备 7,676,598.81 元。5、在建工程 2015 年末，公司在建工程为 4,851,884.75 元，较 2014 年末增加 4,222,156.37 元，变动比率为 670.47%，主要原因为公司 2015 年开始研发并推出 3D 超薄弯曲玻璃产品，为引进相关生产设备，需进行相应车间工程改造，投入 41,000,000.00 元，同时，公司正筹备二期厂房的建设，二期基建投入 751,884.75 元。6、短期借款 2015 年末，公司短期借款为 13,000,000.00 元，较 2014 年末增加 7,000,000.00 元。公司于 2015 年 1 月 7 日向汕头市下蓬农村合作社借款 1300 万元，并于 2015 年 12 月 30日偿还 2014 年与汕头市下蓬农村合作社的借款 600 万元。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、深圳市拓捷科技发展有限公司，全资子公司，主营业务为光电材料销售、市场推广及售后服务。2015 年，公司经审计的主营业务收入为 151.17 万元。2、拓捷科技（香港）有限公司，全资子公司，设立于 2013 年 5 月 27 日，经营范围为销售光电产品、光学镜头组件、平板显示屏材料及触控件，未开展具体业务。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、影响行业发展的有利因素 （1）政策支持，触控显示产业和光学半导体是年产值超过千亿美元的战略新兴产业，是信息时代的先导性支柱产业，产业带动力