835974_2015_天人科技_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

第1 页，共 132 页 濮阳天地人环保科技股份有限公司（Puyang tiandiren environmental protection science and technology co.,LTD）2015天人科技 NEEQ:835974 第2 页，共 132 页 公司年度大事记 2015 年 03 月，公司控股子公司吉林省天地人环保服务有限公司成立，注册资本人民币贰仟万元。标志着公司大踏步迈向中石油市场。公司主要经营范围为：钻井压裂酸化作业废液处理，钻井废弃泥浆及污油泥资源化及无害化处理，环保工程技术服务。2015 年 08 月 11 日，濮阳市天地人环保工程技术有限公司召开股东会并作出决议:以 2015 年 06 月 30 日为基准日，公司全体股东作为发起人以发起设立的方式将公司整体变更为濮阳天地人环保科技股份有限公司。2015 年 10月 09 日，公司取得濮阳市工商行政管理局颁发的股份公司营业执照。2015 年 12 月，在市工业和信息化委员会领导组织下，董事长郭学峰先生成为濮阳市工业节能与清洁生产协会的法人代表，参与行业调研与咨询、会展论坛；培训；示范、评优；项目评审、咨询。濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 132 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.32 第六节股本变动及股东情况.32 第七节融资及分配情况.37 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节公司治理及内部控制.44 第十节财务报告.51 濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 132 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天人科技 濮阳天地人环保科技股份有限公司 瑞华、瑞华会计师事务所、会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）山西证券、主办券商 山西证券股份有限公司 挂牌、新三版挂牌、公开转让 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌公开转让行为 三会 股东大会、董事会、监事会 管理层 本公司董事、监事、高级管理人员的统称 子公司、吉林天地人 吉林省天地人环保服务有限公司 公司章程 濮阳天地人环保科技股份有限公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 中石化、中国石化集团 中国石油化工集团公司、中国石油化工股份有限公司 中石油 中国石油天然气集团公司、中国石油天然气股份有限公司 报告期、本报告期 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、人民币万元 濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 132 页 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 客户集中度高及对大客户依赖的风险 报告期内，公司存在对中国石化集团所属分子公司重大依赖风险，若未来公司与其合作关系发生不利变化，将对公司盈利能力产生重大不利影响。目前公司主营业务收入来源于与中石化各分子公司的业务合作，公司与中石化分子公司建立了良好的长期合作关系，一方面公司为其提供石油环保服务技术以及石油环保设备；另一方面中石化各分子公司依靠其提供的技术服务降低环境污染。报告期内，公司存在对中石化分子公司有重大的依赖风险，若未来公司与其合作关系发生不利变化，将对公司盈利能力产生重大不利影响。应收账款金额较大的风险 公司主要为油气田企业提供生产、开采所需的环保技术、环保设备等，受原油价格波动的影响，各油气田濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 132 页 企业的经济效益下降，油气田企业对外付款速度下降，导致公司销售回款速度大幅降低。公司应收账款金额较大，2015 年 12 月 31 日应收账款净值为 57,843,163.11元。虽然公司对结算环节进行了严格的内部控制，但仍不排除随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款金额继续增加，从而增大应收账款的回收风险，以及由此引起的流动资金较为紧张的风险。企业所得税税收优惠变化风险 公司于 2013 年被河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局及河南省地方税务局认定为高新技术企业，颁发了高新技术企业证书，有效期为三年，按照相关规定自 2013 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31日按 15%税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。市场竞争加剧风险 随着我国石油行业产业结构调整工作的不断推进，加之石油环保行业目前的产品毛利率水平较高，可能吸引诸多资金、技术实力雄厚的新进入者，新进入者在初期往往会采取低价竞争手段，这势必加剧行业的低价竞争态势。因此，石油环保行业在一定程度上存在着因市场竞争加剧而导致产品及服务价格下降的风险。行业技术更新换代速度快导致竞争力下降的风险 目前，石油环保行业正快速向资源化、生态化、节能化、低碳化的方向发展。面对产品及技术需求的日益提高及市场竞争的日趋激烈，石油环保行业厂商需不断研发新技术与新产品，以应对持续变化的市场趋势和客户需求，保持自身竞争力。因此，若公司不能正确判断市场发展趋势，不能及时掌握行业发展所需的新产品和新关键技术，将导致其在新产品研发方向、核心技术进步和质量控制等方面不能适应市场需求，进而导致公司濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 132 页 市场竞争能力下降的风险。公司正在使用的建筑物未取得房屋所有权证的风险 目前公司正在使用的建筑物是公司在依法取得国有土地使用权的土地上所建，已经取得了建设用地规划许可证。因实际建设过程中变更了原有规划，导致尚未取得建设工程规划许可证、建设工程施工许可证和房屋所有权证。但鉴于公司目前使用的房屋建筑物尚未取得房屋所有权证等，系在相关手续不完善情况下建设，存在受到有关部门行政处罚的法律风险。本期重大风险是否发生重大变化：否。濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 132 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 濮阳天地人环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Puyang tiandiren environmental protection science and technology co.,LTD 证券简称 天人科技 证券代码 835974 法定代表人 郭学峰 注册地址 濮阳市濮东产业集聚区锦田路 办公地址 濮阳市濮东产业集聚区锦田路 主办券商 山西证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京海淀区大柳树路 17 号富海大厦 808 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 靳红建、张安峰 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郭敏 电话 0393-8757933 传真 0393-8757935 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省濮阳市濮东产业集聚区锦田路 457000 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-07 行业（证监会规定的行业大类）N77 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 油气田环保技术服务、环保工程建设及环保设备销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 控股股东 郭学峰 实际控制人 郭学峰、史香芝 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 132 页 企业法人营业执照注册号 91410900755174658F 是 税务登记证号码 91410900755174658F 是 组织机构代码 91410900755174658F 是 注：注册情况变更原因是三证合一。濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 132 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,856,930.75 71,661,450.22-1.12 毛利率%42.44 35.99 _ 归属于挂牌公司股东的净利润 11,901,576.63 12,815,663.83-7.13 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,016,086.96 12,222,770.19-18.05 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.78 29.65 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.33 28.28-基本每股收益 1.19 1.28-7.03 二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 135,352,418.10 93,531,809.87 44.71 负债总计 66,345,418.79 43,902,694.00 51.12 归属于挂牌公司股东的净资产 61,530,692.50 49,629,115.87 23.98 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.15 4.96 23.99 资产负债率%49.02 46.94-流动比率 1.14 1.22-利息保障倍数 57.48 22.21 濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 132 页 三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-14,694,726.18-477,744.69 2975.85 应收账款周转率 1.41 1.62-存货周转率 8.05 17.97-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%44.71 0.67-营业收入增长率%-1.12 16.46-净利润增长率%12.97 41.68-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减增减比比例例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 2,858,400.13 其中：非流动性资产处置损益-11,794.78 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 1,600,442.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）628,231.96 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 683,223.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-41,703.40 所得税影响数 188,693.65 濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 132 页 少数股东权益影响额（税后）784,216.81 非经常性损益净额 1,885,489.67 濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 132 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式 公司主要以招投标方式获取油气田公司的环保业务，通过承接不同的废弃钻井泥浆、压裂返排液等处理工程，利用自主研发的相关核心技术，依据客户的环保要求及地方环保标准，在完成污染物治理工程的同时，以专有、先进的技术、项目经验和良好售后服务赢得客户的认同。公司通过提供环保技术服务、环保工程建设、环保设备销售获取利润。其主要客户为中石油、中石化下设的油田分公司及油田工程服务公司，公司已与中石化下属西北油田分司、中原油田分公司、中石化西南油田分公司等 13 个油气田公司以及中石油长庆油田分公司、吉林油田分公司建立了长期深层次的战略合作关系。（一）销售模式 公司在油气田环保市场主要客户为中石油、中石化及其下属企业，并在此基础上积极开发国内外油气田环保市场，前期公司主要通过投标的模式获得订单。招投标方式：招标主要有公开招标和邀请招标方式。公开招标，是招标人在指定的媒体上发布招标公告，吸引众多的企业单位参加投标竞争，招标人从中择优选择中标单位的招标方式。邀请招标，由招标人根据供应商、承包资信和业绩，选择一定数目的供应商（一般不能少于 3 家），向其发出投标邀请书，邀请他们参加投标竞争。公司在获取客户的招标信息后，组织投标活动，向招标单位呈递投标文件，经评比胜出后与客户签订合同。（二）研发模式 公司具备较强的技术及产品研发能力，通过新技术及新产品的研发、提升产品自动化性能、改进生产工艺等，进行技术及产品的不断创新，使公司技术及产品在行业内保持较强的竞争力。公司在现有工程技术研究中心的基础上，正在改善试验设施及条件，不断提升自主创新研发能力。根据市场需求，由科技管理部进行市场调研，收集客户要求及意见等项目信息，对适合公司研发的项目课题进行筛选，完成筛选后由专家委员会进行项目立项研讨。立项完成交公司技术委员会进行审查、讨论。项目方案通过后由研发中心项目组形成新技术或新产品。通过小试、中试阶段，后对试验结果进行评价。满足工业应用的要求后，形成技术成果并推广濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 132 页 应用。否则，应对新技术或新产品进行改进，重新试验及评价，直到满足要求。（三）采购模式 公司采购采用“以销定购”的模式，根据客户对产品的不同要求进行采购。依据公司制定的采购流程、供方评审制度，从资质、信用度、售后服务、知识产权等方面择优选择合适的单位进入公司采购供应商名单库。在取得订单后，公司采购部门根据销售部门提供的销售订单以及研发部门制定的技术标准，对符合条件的供应商进行询价，按照质优价低的原则确定供应商，向供应商下单采购，以降低原材料的资金占用，提高存货周转率。（四）生产模式 公司生产采用“以销定产”的生产模式，订单签署后，市场合作部及时将公司自用和客户的需求情况反馈到生产运营部，生产部门再根据需求情况与科技管理部门进行沟通，安排生产。公司科技管理部、生产运营部、市场合作部紧密合作，保证及时完成生产计划，实现良好的生产过程控制，满足客户及自身业务对供货时间和品质的要求。（五）盈利模式 公司盈利来自于环保技术服务、工程建设及环保设备销售。公司凭借自身的研发实力和技术经验积累，一方面为不同客户提供性能良好的环保产品，并提供完善的售前、售中、售后服务，从而获取收入及利润；另一方面，公司根据不同客户的工程项目特征，进行工程设计、工程建设、设备生产、安装及调试、环保技术服务，从而获取收入及利润。报告期内公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况回顾 在当前外经济形势严峻复杂、市场竞争激烈的不利环境下，公司在董事会和管理层的正确领导下，强化内部管理，注重技术研发，坚持以市场为导向，不断加大市场开拓力度，公司取得了较好的经营业绩，有效的推动了 2016 年业务各领域保持健康发展并为开拓新市场濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 132 页 做了行之有效的铺垫。1、公司财务状况 报告期末，公司总资产为 135,352,418.10 元，较上年同期增长 44.71%；总资产增加的主要原因为公司控股吉林天地人子公司的成立，致在建工程费用的增加，相应的影响到资产总额的增长；总负债为 66,345,418.79 元，较上年同期增长 51.12%；归属于挂牌公司股东净资产总额 61,530,692.50 元，较上年同期增长 23.98%。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 70,856,930.75 元，较上年同期小幅减少 1.12%，公司营业利润 15,517,030.12 元，同比增长 10.63%，公司净利润 14,477,883.44 元，同比增长 12.97%，其中归属于挂牌公司股东净利润为 11,901,576.63 元，公司经营状况良好。3、公司继续执行既定的人才引进、培养战略，积极引进高素质专业人员及管理人员，同时增强了与知名院校高校的产学研开发合作，加大研发项目的投资，构建一支符合公司发展需要的管理团队。4、在保证现有市场的基础上，公司积极开拓新的发展模式，通过寻求合作伙伴方式构建控股子公司，依托市场、渠道、资金、技术等方式实现合作共赢。2015 年 03 月公司依法成立了控股子公司吉林省天地人环保服务有限公司，通过技术合作、资源合作、团队合作占领了东北吉林中石油市场，2015 年全年子公司收入 15,946,308.07 元，成本 8,391,093.47 元，利润总额 5,849,046.78 元，净利润 5,841,965.56 元。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 70,856,930.75-1.12-71,661,450.22 16.46-营业成本 40,784,951.88-11.08 57.56 45,866,086.96 7.63 64.00 毛利率%42.44-35.99-管理费用 12,087,731.34 21.41 17.06 9,956,144.38 26.05 13.89 销售费用-财务费用 271,881.76-59.92 0.38 678,413.14 394.98 0.95 营业利润 15,517,030.12 10.63 21.90 14,026,338.76 45.51 19.57 濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 132 页 营业外收入 634,405.67-10.49 0.90 708,721.93-39.01 0.99 营业外支出 59,671.89 432.78 0.08 11,200.00-84.20 0.02 净利润 14,477,883.44 12.97 20.43 12,815,663.83 41.68 17.88 项目重大变动原因:1、营业成本比去年同期下降 11.08%，主要原因为：2015 年度公司技术服务项目在技术和工艺上有所改进，降低了药剂消耗，减少了技术服务人员的配置，导致材料消耗和人工成本降幅较大。2、管理费用比去年同期上升 21.41%，主要原因为：2015 年公司挂牌新三板，新增支付中介机构的挂牌费用所致。3、财务费用比去年同期下降 59.92%，主要原因为：报告期内清偿外部借款后新增借款较少，相应的借款利息发生减少。4、营业外支出比去年同期上升 432.78%，主要原因为：报告期内公司固定资产处置损失及车辆的交通罚款，导致营业外支出发生较大的变动。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 67,169,937.85 39,851,421.12 71,657,131.49 45,866,086.96 其他业务收入 3,686,992.90 933,530.76 4,318.73-合计合计 70,856,930.75 40,784,951.88 71,661,450.22 45,866,086.96 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%技术服务 64,990,146.29 91.72 53,003,180.61 73.96 工程建设-15,187,113.93 21.19 产品销售 2,179,791.56 3.08 3,466,836.95 4.84 其他业务收入 3,686,992.90 5.20 4,318.73 0.01 合计 70,856,930.75 100.00 71,661,450.22 100.00 收入构成变动的原因 1、技术服务业务是公司的主要业务，报告期内占营业收入的比重达 91.72%，2015年技术服务业务在主营业务收入结构比重上升有三方面的原因：濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 132 页 第一、公司在西北新开拓了污油泥焚烧技术的应用，为客户提供更好的服务，使技术服务收入进一步增加；第二、新增了子公司吉林天地人，吉林天地人开始为客户提供技术服务，使技术服务的规模进一步扩大；第三、报告期内，公司的工程建设收入大幅度减少，相对来说公司提供的技术服务比例进一步提升。2、报告期内无工程建设业务收入，工程建设业务大幅度减少的原因为：受油价低迷的影响，中石化各油气田企业在报告期内大幅缩减投资计划，不再收购公司建设的泥浆或污水处理站，而由公司自行投资并运营，因而公司未产生因建站转出而发生的工程建设收入。3、报告期内其他业务收入较去年大幅上升的原因为：子公司吉林天地人环保服务有限公司提供的油水井回收装置设备及安装费收入，2014 年公司未发生过该类业务，因此该业务占比增加。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-14,694,726.18-477,744.69 投资活动产生的现金流量净额-16,363,784.14 2,958,837.02 筹资活动产生的现金流量净额 31,204,866.67-2,148,250.00 现金流量分析：1、经营活动现金流量净额较去年同期减少 14,216,981.49 元，主要原因是：公司的主要客户和收入来源是中石化和中石油下属的各油气田企业，由于报告期内油价低迷，各油气田企业资金普遍紧张，因而付款进度减缓，使公司应收账款回款金额出现大幅下降；同时，公司为了维持良好的经营信誉，对采购的材料及服务正常付款，导致经营性现金支出有所增加。上述原因共同导致公司经营或定产生的现金流量净额出现大幅下降。2、投资活动现金流量净额较去年同期大幅度减少 19,322,621.16 元，主要原因是报告期内本部新发生支付办公楼、新建车间等工程款，此外子公司吉林天地人环保服务有限公司建设泥浆处理站 1 座、污水处理站 1 座和 1 套泥浆接收系统，导致公司投资活动现金流出增加比重很大，导致投资活动现金流量净额大幅度变化。3、筹资活动现金流量净额较去年同期大幅度增加 33,353,116.67 元，主要为报告期内公司控股子公司吉林天地人成立，吸收子公司股东投资款 4,900,000.00 元，另吸收股东借款濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 132 页 22,600,000.00 元等，导致公司筹资活动收到的现金流入大幅度增加，导致筹资活动现金流量净额发生较大变动。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国石油化工股份有限公司西北油田分公司 22,263,695.25 31.42%否 2 吉林省油田管理局农工商企业总公司 12,259,315.16 17.30%否 3 中石化西南石油工程有限公司油田工程服务分公司 10,275,340.98 14.50%否 4 中石化中原石油工程有限公司西南钻井分公司 4,689,475.99 6.62%否 5 神华地质勘查有限责任公司 3,970,695.07 5.60%否 合计 53,458,522.45 75.44%-与应收账款的联动分析：报告期内，公司的第一、第三、第四大客户为中石化集团下属分、子公司，主营业务为技术服务（随钻废弃泥浆不落地治理、废水达标排放等）；第二大客户为中石油下属吉林油田公司，主营业务为技术服务（随钻不落地接收达标处理等），第五大客户主营业务为技术服务（废弃钻井液、岩屑、压裂返排液无害化处理等）。2015 年末公司应收账款余额为57,843,163.11 元，较 2014 年增长 35.10%，前五大销售客户产生的应收账款余额为35,054,271.74 元，占应收账款余额的比例为的 60.60%。主要原因是：（1）针对西北油田市场，2015 年污油泥焚烧无害化处理得到了中石化西北油田分公司领导的认可并广泛应用，取得了较好的收入，同时针对西北分公司原有随钻治理、钻井废弃泥浆达标处置以及新开展的雅克拉采气厂基地生活污水处理系统升级改造项目等，全年都处于饱满的工作量状态。由于公司与西北分公司签订污油泥、钻采废液及污油泥焚烧合同均为框架合同，至报告期末工作量基本全部完成；对于随钻处理工作部分完成进度为 80%左右，因年底工作量的确认与实际结算会有时间差，现导致 11 月、12 月部分资金未能及时收回。（2）公司与吉林省油田管理局农工商企业总公司签订了新立采油厂三区块 92 口井泥浆随钻无害化处理施工合同，合同总金额为 8,245,266.04 元，截止报告期末此工程已全部完工并取得相应的验收单，该部分收入还未回款。濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 132 页 （3）2015 年 3 月，公司与神华地质勘查有限责任公司陆续签订了两份合同，主要为湖南保页 1、2 井、保页 3、4 井的废弃钻井液、岩屑、压裂返排液无害化处理等，合同金额分别为 3,488,200.00 元、6,683,000.00 元，目前保页 1、2 井合同已完工验收开票，但对方还未支付款项，所以挂账，保页 3、4 井工作已基本完成，截止报告期末处于待验收状态。(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 濮阳市广建建设集团有限公司 9,280,964.28 23.33%否 2 禹州双发化工机械有限公司 4,301,000.87 10.81%否 3 库车畅源生态环保科技有限公司 2,584,950.00 6.50%否 4 鹤壁市中原环保机械设备厂 1,969,330.00 4.95%否 5 乾安县建安施工服务队 1,248,000.00 3.14%否 合计 19,384,245.15 48.73%-与应付账款的联动分析：报告期末，公司第一大供应商为公司办公楼及设备制造车间建设的建设公司，第二、四大供应商主要为公司提供设备制造配件及药剂供应，该前三大供应商期末应付账款余额为9,127,534.28 元，占应付账款总额的 36.44%，形成应付账款的主要原因是：（1）公司制造生产车间主体已建成，因后续配套的其他工程均在年底完成，实际测量数据未能确认，故导致年底未能及时结账；（2）依据公司采购制度的规定对于大宗的材料及设备配件等，购入需留有一定比例 1 年期的质保金，待 1 年后没有任何质量问题给予支付质保金；（3）报告期内，公司承接了中石化西北油田分公司关于 TP158CH 等井钻后治理工程（三标段）工程，目前该工程已完工，由于此项目为西北地区塔河油田阿克苏地区境内，由于特殊自然条件原因，公司统一将该部分业务分包给库车畅源生态环保科技有限责任公司，因为该项目已完工验收，同时也收到对方开具的发票，已经挂账处理。(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 132 页 研发投入金额 3,522,474.77 3,604,258.39 研发投入占营业收入的比例%5.45%5.03%研发支出明细：单位：万元 研究开发项目名称 RD07 RD08 RD09 各科目小计 本期发生额 项目 油泥土污染区域的生态恢复实验项目 压裂返排液中水回用实验项目 高含硫污泥浓缩及综合利用先导性实验项目 一、内部研究开发投入额 170.48 114.52 67.24 352.24 其中：人员人工 98.58 94.18 29.44 222.20 直接投入 69.78 17.70 35.90 123.38 折旧费用与长期费用摊销 2.12 2.64 1.57 6.33 设计费-装备调试费-无形资产摊销-其他费用-0.33 0.33 二、委托外部研究开发投入额-其中：境内的外部研发投入额-三、研发投入额（内、外部）小计 170.48 114.52 67.24 352.24 当年度销售收入-6,465.30 研究开发费用总额占销售收入总额的比例-5.45%2015 年，报告期内，母公司为国家认定的高新技术企业，研发营业收入 3,522,474.77元，占营业收入 64,653,044.42 元的 5.45%符合最近一年销售收入在 5,000 万元至 20,000 万元的企业，比例不低于 4%的规定。2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动比变动比例例%占总占总资产资产的比的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 4,427,538.54 3.42 3.27 4,281,182.19 8.43 4.58-1.31 应收账款 57,843,163.11 35.10 42.74 42,815,148.62 7.21 45.78-3.04 存货 6,617,892.10 88.03 4.89 3,519,678.14 122.12 3.76 1.13 长期股权投资-濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 132 页 固定资产 33,269,615.49 28.52 24.58 25,886,532.72 7.23 27.68-3.10 在建工程 12,992,883.00 3,411.79 9.60 369,978.95-0.40 9.20 短期借款 5,000,000.00-3.69 5,000,000.00-5.35-1.66 长期借款-资产总计 135,352,418.10 44.71-93,531,809.87 0.67-资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：公司应收账款期末余额相对期初增长 35.10%，应收账款增长幅度较大原因为：一、公司目前主要收入来源于中石化及中石油下属的各油气田企业，油气田企业有着特殊的购销特点及结算惯例而导致货款结算期较长；二、报告期内由于油价低迷，公司的主要客户各油气田企业资金普遍紧张，因而付款进度减缓，致使公司应收账款产生较大比例增长。2、存货：公司期末存货余额较期初增长 88.03%，存货的主要组成部分为原材料以及在产品，原材料为公司储备的生产环保设备的材料等，在产品为公司提供的未完工项目发生的成本，2015 年存货大幅度增长主要原因为子公司吉林天地人为客户提供服务年末尚未通过甲方单位验收结算而发生的成本，在产品的大幅度上升所致。3、在建工程：公司期末在建工程较期初增长 3,411.79%，主要为子公司吉林天地人 2015年已投建尚未完工的处理站，在建的处理站其中预计泥浆接收系统制作将于 2016 年 3 月完成，让字泥浆处理站（新建）、让字压裂液处理站（新建）及伊通泥浆处理站（新建）将于2016 年 5 月投入生产，其他项目将于 2016 年 4 月投入生产。4、固定资产：固定资产期末较期初增长 28.52%，报告期内，随着国家对油气田环保治理达标排放标准规范化，公司加工制造的不落地污水、污油泥等处理设备得到了各油气田企业的认可，在此推动下公司新增制造车间一座，使公司开发的相关装备年加工能力由 30 台套增加到 50 台套，使公司固定资产增幅较大。5、资产总计：报告期内，由于公司经营利润积累、公司控股吉林天地人子公司的成立等原因使公司总资产扩大较快。3.投资状况分析投资状况分析 1、控股子公司情况 2015 年 03 月，公司控股子公司吉林省天地人环保服务有限公司成立，注册资本为人民币 2,000 万元，公司持股比例 51%。吉林天地人主要经营范围为：钻井压裂酸化作业废液处理，钻井废弃泥浆及污油泥资源化及无害化处理，环保工程技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）2015 年全年子公司收入濮阳天地人环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第22 页，共 132 页 15,946,308.07 元，成本 8,391,093.47 元，利润总额 5,849,046.78 元，净利润 5,841,965.56元。吉林天地人的成立和发展标志着公司大步迈向中石油市场。该对外投资发生在有限公司阶段，公司治理机制不完善，没有经过股东会审议。子公司主要财务信息如下：项目 2015 年 12 月 31 日 项目 2015 年 1 月 1 日-12 月 31 日 流动资产 14,360,651.84 营业收入 15,946,308.07 总资产 34,896,971.78 营业成本 8,391,093.47 流动负债 19,055,006.22 期间费用 1,151,104.02 长期负债-利润总额 5,849,046.78 净资产 15,841,965.56 净利润 5,841,965.56 2、参股公司情况 报告期内公司不存在参股公司 3、报告期内公司合并范围变化 本期新增子公司吉林天地人，合并范围新增子公司吉林天地人，合并范围有变化。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 国内宏观环境、行业发展和行业重大事件对公司的影响：国内宏观环境、行业发展和行业重大事件对公司的影响：2015 年，李克强总理在2015 年政府工作报告首次对环保提出细化要求：“打好节能减排和环境治理攻坚战。环境污染是民生之患、民心之痛，要铁腕治理。今年，二氧化碳排放强度要降低 3.1%以上，化学需氧量、氨氮排放都要减少 2%左右，二氧化硫、氮氧化物排放要分别减少 3%左右和 5%左右。深入实施大气污染防治行动计划，实行区域联防联控。”面对环境的全球性恶化，国家“十二五”节能环保产业发展规划进一步推动环保产业成为新的经济增长点，在原有“十一五”节能环保产业发展规划的基础上完善了相应的财税体制，并对环保产业提出了更高、更细致的要求，为公司的发展提供了良好机遇。市场竞争现状市场竞争现状：从 20 世纪 90 年代开始，从事油气田环保业务的企业经过专业化发展，市场化运作，逐步形成了三种类型的竞争者：（1）内部市场依托型：该类型企业由传统油气田下属的服务业改制形成，在原有区域市场方