836441_2015_伊登软件_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

1 伊 登 软 件 NEEQ:836441 深圳市伊登软件股份有限公司（Edensoft）年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2015 年初，公司决定申请新三板挂牌，随即开始了一系列的工作，2015 年 11 月 27 日股转公司正式受理公司的挂牌申请。2、2015 年 6 月，公司为了重视人才，激励员工，开展员工股权激励计划，成立了员工持股平台深圳市振辛安乾坤投资企业（有限合伙）。4、2015 年 10 月 15 日，在中介机构的帮助下公司成功进行股份制改造，由有限公司变更为股份公司。5、2015 年 8 月和 9 月，公司分别成功申请伊登 Eden icloud 软件 V1.0 和伊登物业经营收费系统 V1.0 的计算机软件著作权。6、2015 年 10 月，公司成功通过国家高新技术企业复审。3、2015 年东莞市伊登软件有限公司成功搭建伊登工业云公共服务平台，是东莞首家提供企业及互联网基础架构解决方案的服务云平台，也是东莞政府大力培育及扶持的工业云项目之一。7、2015 年 12 月，公司乔迁新址，住所变更为深圳市福田区深南大道 1006 号深圳国际创新中心（福田科技广场）A 栋 02 层西。公告编号：2016-009 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.44 第六节 股本变动及股东情况.47 第七节 融资及分配情况.49 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.52 第九节 公司治理及内部控制.57 第十节 财务报告.65 公告编号：2016-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、伊登、伊登软件 指 深圳市伊登软件股份有限公司 有限公司 指 深圳市伊登软件有限公司 东莞伊登 指 东莞市伊登软件有限公司 广州伊登 指 广州伊登软件科技有限公司 伊登信瑞 指 深圳市伊登信瑞科技有限公司 成都伊登 指 成都伊登软件技术有限公司 伊登实业 指 深圳市伊登实业有限公司 骏满怡 指 深圳市骏满怡科技有限公司 伊登云 指 深圳市伊登云科技有限公司 师网教育 指 深圳市师网教育有限公司 振辛安乾坤 指 深圳市振辛安乾坤投资企业（有限合伙）主办券商/持续督导券商 指 国海证券股份有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元 指 人民币元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 现行有效的 深圳市伊登软件股份有限公司章程 公告编号：2016-009 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业政策风险 信息化是当今世界发展的大趋势，是推动经济社会变革的重要力量。软件产业是国家重点扶持的新型战略产业，是国民经济和社会信息化的重要基础。国家陆续颁布了产业政策，从税收、投融资、产业技术等各方面对软件产业提供了政策扶持，有力推动了软件行业的发展。同时，国家对其发展施以较高的监管标准，包括从财税、投融资、知识产权保护、行业准入等制定一系列的扶持和监管政策。且在目前的软件国产化的大背景下，若国家的相关行业政策发生变化，将可能对整个行业竞争态势带来新的变化，从而对本公司生产经营带来不利影响。未来国家行业监管政策的变化还可能进一步提高公司经营成本，影响公司的盈利水平，引起公司的业绩波动。市场竞争风险 公司自成立初期，就积极开拓软件销售的市场，积累和沉淀了大量的成熟行业应用产品、完善的解决方案，并培育和发展了公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-009 6 诸多优质客户资源。但随着客户群体对软件产品和服务需求的升级，以及软件市场的持续拓展，新进入的市场竞争者将不断增多，将带来行业竞争的进一步加剧和行业附加值的持续下降。如果公司未来不能满足客户新的需求，在竞争加剧的市场环境下，公司产品将面临产品毛利率下降的风险。技术更新风险 软件相关技术发展迅速，具有技术升级快，产品生命周期短，升级换代频繁等特点。随着业内其它优势企业的崛起，领先企业技术将有可能被借鉴、复制。如果公司决策层不能及时推出新技术和新产品，或者推出的新技术、新产品不能被迅速推广应用，将会存在技术老化落后或偏离主流的风险，对公司未来的发展产生不利影响。实际控制人控制不当风险 公司控股股东和实际控制人丁新云直接与间接持有公司86.1716%股份，直接和间接持有公司 90.2205%的表决权。若其利用实际控制人控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。偿债风险 近三年报告期各期末，合并报表资产负债率分别为 91.16%、98.03%、94.02%，母公司的资产负债率 84.21%、88.25%、87.56%，如供应商的付款政策发生变化、客户的收款政策发生变化和银行的授信方式发生变化，公司存在一定的偿债风险。重大供应商依赖的风险 近三年报告期内，公司对微软（中国）有限公司的采购金额分别为 91,518,825.41 元、159,626,450.56 元、157,486,725.96元，占采购总额的比重分别为 45.93%、50.02%、49.61%。公司存在对单一客户采购超过 50%的情形，构成对单一供应商的依赖。如果公司与微软的合作授权关系出现变化，微软在经营销售策略发生重大变化或改变和公司的合作模式；或者公司长期未能达到微软销售规模和技术水平要求，选择其他分销商进行合作；或者微软自身经营情况出现较大波动，而公司未能在短期内与新的供应商建立良好的合作关系，都将会对公司的经营业绩造成重大不 公告编号：2016-009 7 利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-009 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市伊登软件股份有限公司 英文名称及缩写 Edensoft 证券简称 伊登软件 证券代码 836441 法定代表人 丁新云 注册地址 深圳市福田区深南大道 1006 号深圳国际创新中心（福田科技广场）A 座 02 层西 办公地址 深圳市福田区深南大道 1006 号深圳国际创新中心（福田科技广场）A 座 02 层西 主办券商 国海证券股份有限公司 主办券商办公地址 广西桂林市辅星路 13 号 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 方建新、陈瑜星 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李翊 电话 0755-88262575 传真 0755-88262555 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市福田区深南大道 1006 号深圳国际创新中心（福田科技广场）A 座 02 层西/518026 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 10 日 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 计算机软件代理和开发 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 13,193,483 控股股东 丁新云 实际控制人 丁新云 公告编号：2016-009 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440300745156499M 是 税务登记证号码 91440300745156499M 是 组织机构代码 91440300745156499M 是 注：公司于 2015 年 10 月 15 日进行了一照一码升级。公告编号：2016-009 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 253,129,151.46 296,045,808.07-14.50%毛利率 12.27%9.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,323,446.25-1,802,935.00 395.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,714,256.26-1,835,138.97 411.38%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）79.99%-66.47%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）85.86%-66.76%-基本每股收益 0.40-0.18 322.22%二、偿债能力二、偿债能力 单位单位：元元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 110,372,147.95 64,864,754.37 70.16%负债总计 100,615,251.35 63,587,696.34 58.23%归属于挂牌公司股东的净资产 8,772,429.81 1,810,978.00 384.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.77 0.18 407.69%资产负债率 91.16%98.03%-流动比率 1.04 0.95-利息保障倍数 21.95 2.99-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,829,545.24 4,305,140.34-应收账款周转率 4.50 9.27-存货周转率 1,006.88 388.48-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 70.16%-5.81%-营业收入增长率-14.50%4.65%-净利润增长率 294.50%-28.89%-公告编号：2016-009 11 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,193,483 13,193,483-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-10,571.55 处置长期股权投资收益-623,773.28 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 23,778.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）808,800.00 委托他人投资或管理资产的损益 63,808.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-562,474.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-201,760.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 -279,427.37279,427.37 所得税影响数-128,738.59 少数股东权益影响额（税后）17,355.95 非经常性非经常性损益净额损益净额 -390,810.01390,810.01 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -公告编号：2016-009 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 根据国家统计局发布的 国民经济行业分类(GB/T4754-2011，公司所处行业为”I 信息传输、软件和信息技术服务业”下的”I6530 信息技术咨询服务业”。根据证监会最新发布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于”I65 软件和信息技术服务业”。根据根据全国中小企业股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“I 信息传输、软件和信息技术服务业”下的”I6530 信息技术咨询服务业”。软件产业作为与 GDP 联动性很强的战略性新兴产业，在经济平稳发展时期，其发展也将日趋稳定。以移动互联网、云计算为代表，我国软件产业在新模式、新业态方面发展潜力不断提升。软件产业结构调整的步伐正在加快，新兴技术服务业增势强劲。未来，软件行业将朝着网络化、服务化、智能化、平台化和融合化方向发展。其中，网络化将成为软件技术发展的重点方向。目前，计算技术的重心正在从计算机转向互联网，互联网成为软件开发、部署与运行的平台，将推动整个产业全面转型。公司长期立足于软件行业，利用自身长期打造和积累的技术优势和销售网络，为国内外众多知名的软件企业，如 Microsoft、IBM、Oracle、Adobe 等提供中国市场的软件代理和增值技术服务，公司代理的软件运用于众多领域，是国内最大的软件分销商和增值服务商之一。公司的主营业务为软件分销和技术服务。软件分销主要为 Microsoft、Adobe、Symantec、IBM、ORACLE、Autodesk、Citrix 等软件公司分销其客户端领域、网关领域、服务器领域等的软件产品；技术服务主要是公司为客户提供软件安装、调试、维护等服务。公司主要产品分为代理产品及技术服务。公司主要分销各软件公司适用于各领域的软件产品；技术服务主要包括软件系列、企业 IT 服务、软件定制开发、培训等，报告期内占收入比重较小。公司软件分销业务的成本为向软件供应商采购软件的成本。公司技术服务的成本为技术服务人员的薪酬支出、社保支出。（一）采购模式 根据供应商的销售政策，公司与各供应商间一般采取直接代理或技术合作的方式进行采购。一般的常用标准软件在公司接到客户订单后，可直接向原厂商或者总代理下单。原厂商对销售方 公告编号：2016-009 13 式和价格有着严格而系统的规定，不同的行业客户、用户级别、购买数量、销售方式、时间段都会对采购价格有影响。对客户需要购买的相对特殊定制化的产品，公司采购经理在市场上寻找其生产厂家或者代理商，根据客户的要求和公司在软件行业多年的经验，可在尽量多的比较鉴别后确定供应商，签署正式合同，争取最利于客户的商务条件。由于中国市场的特殊性，国外软件厂商不直接对最终客户销售，伊登在中国软件市场方兴未艾之时即开始与各大国外软件厂商合作，获得了较高级别的代理销售资质，并凭借较高的市场占有率、过硬的技术支持和正版专业诚信等优势赢得客户的认可和更多的话语权。伊登公司与软件市场最大的供应商微软的合作启于 2002 年。在接到客户订单后，通过微软公司下单系统即可将对应的采购订单提交。在取得微软系统中生成的授权后，直接将此邮件交付给最终客户，客户即可用其注册账户登录微软系统，直接获取其购买的所有授权明细并开始使用。微软每年会根据公司的合作订单量、公司违规情况、公司业绩等对公司进行评审。伊登连续十三年成为微软金牌代理商，并于 2010 年通过考核，成为微软的大客户转售商（Dlar）。根据客户需求的不同，公司采购的内容包括：项目必需的软件、硬件和服务等，包括各种存储设备、网络设备、语音设备、安全设备、服务器、电脑、相关配件器材及相关软件等。为完成公司采购，公司的采购系统由各个部门分工协作完成：销售部门依据客户需求与技术部门、采购部门一起制定项目采购计划，确定具体系统架构、产品品牌、型号、数量、所需服务、服务人天数量、工期；采购部门根据采购计划结合产品成本以及其他相关成本，计算总的软、硬件成本；技术部门根据具体项目实施和定制服务的要求，制定要投入的技术服务人天总成本（如有开发需求还需开发部门制定开发人力成本）；销售部门根据采购成本和技术服务、开发成本结合相应利润加成比，向客户提供相应报价，待客户确认项目报价并签订项目合同后，由采购部门相关人员进行相应产品采购，产品到位后交由技术部和开发部具体实施和开发直至完成项目交付。公司对采购业务制定了严格的管理流程，各部门分工明确，以保证整个采购过程顺利进行。（二）销售模式 公司销售模式主要分为两种：长期合作的客户会定期将询价或者招标文件发至公司，公司进行报价或投标后确定价格以及服务条款；另外，公司长期通过市场宣传、各种营销手段（电话、电子邮件、微信营销等）不断挖掘新客户。客户经理通过上门拜访，由公司独立设置的销售部门和售前工程师等专业售前服务团队为客户配置各种 IT 方案，同时对客户特殊需求进行定制化的开发和评估。公司的合作客户领域涵盖金融、制造、能源、医药、银行、房地产、广告、政府、公告编号：2016-009 14 教育、互联网、食品等各行各业。公司注重对客户关系的维护，拥有自主研发的 CRM 客户关系管理系统，通过各种增值服务和培训手段不断深化与客户的紧密联系，客户通过伊登不仅仅是软件购买，更同时能享受到优质的售前售后服务和完善的配套，比如企业 IT 诊断、IT 培训、认证考试、行业尖端前沿资讯等。公司与第一大客户华为是从2002年通开始合作。双方每三年签署一次供应商框架主协议，再通过华为的供应商系统进行具体订单的询价、比价、下单、交货、验收、发票等采购交易流程。华为每年会对供应商进行评分考核，公司在十几年中始终保持着B+以上的评分，一直与华为保持着良好的合作关系。公司通过十多年的积累，拥有良好的客户基础，卓著的客户信誉，成交过的企业级客户累计超过10000个。公司拥有专业的顾问销售团队，熟悉各种软件产品。公司技术力量雄厚，拥有多名MCSE、MCSD、MCDBA、CCNP、Oracle DBA、Symantec、CA、Veritas等认证工程师，按照行业和企业类型的划分向客户提供全面的IT解决方案，同时公司开发部可以根据客户需求为客户定制开发。（三）服务模式 公司设有独立的售后支持部门和开发部门，以配合销售部门的工作。售后支持部门主要提供产品的售后安装、调试、部署以及技术支持服务，开发部门主要针对客户需求提供定制开发服务。公司提供以下几种服务方式：1、电话及邮件技术支持 公司提供 5*8 小时的电话、传真及邮件等远程技术支持，远程服务技术支持响应时间在 1小时之内。2、应急现场故障处理 对原系统宕机等影响生产的重大故障提供 24 小时技术工程师应急现场故障处理服务。工程师到达现场的为室内 2 小时以内，市外 4 小时以内。3、定期巡检业务 公司提供每月 1 次用户现场巡查服务，检查用户系统运行情况，提供改进建议，并进行性能调优，保证系统健康稳定运行。每次巡检完 3 个工作日内提交定期巡检报告。4、用户人员培训 公司提供客户现场培训，使客户工程师能够熟练处理相关产品的部署安装、系统迁移、分析系统日志、日常管理维护等一般性事件，具有处理常见故障的能力。另外，公司提供微软、思 公告编号：2016-009 15 杰等工程师认证考试服务。（四）研发模式 公司是国家高新技术企业，拥有 15 项软件著作权目前，公司主要致力于 BPM、Portal、移动应用、云计算和其他定制开发等系统软件的开发，能够提供包括软件系统设计、软件开发、系统集成和产品解决方案在内的技术与服务，企业信息化系列产品全部基于底层源代码开发，所有产品均拥有自主知识产权，由国家版权局颁发软件著作权证书及软件产品登记证书认证。自主拥有的核心技术为产品及系统的持续升级发展、与政府、企业进行深入的科研合作、及完成与企业其它信息系统的全面融合提供了基本的技术保证。公司会根据项目的实践经验，同时紧跟移动互联网技术的发展趋势，主动研发具有市场竞争力的产品，并通过上门测试、案例演示、市场发布会、培训公开课等形式带给客户最前沿和最可靠的产品和技术服务。成功为客户构建起涵盖计算机软硬件产品、产品增值服务、IT 战略规划、系统设计、软件定制开发、系统集成、产品增值服务等内容的伊登一体化 IT 服务体系，为客户提供全生命周期 IT 服务。公司的研发模式如下：十几年来，公司在网络安全、数据备份、虚拟化、容灾容错存储等领域积累了丰富的解决方案和成功案例，特别是基于云计算、大数据、虚拟化、移动互联等 IT 新兴技术的解决方案已被广泛应用于大中型企业的信息系统中，有效地保护了这些企业的信息资源和数据安全，提升了企业的运营效率。（五）盈利模式 公司主要通过软件分销、企业 IT 服务、自主研发及销售产品、培训以获取利润。公司通过以下四项业务取得收入：1、软件分销 公司主要为 Microsoft、Adobe、Symantec、IBM、ORACLE、Autodesk、Citrix 等软件公司分销其客户端领域、网关领域、服务器领域等的软件产品，通过对各行业客户的软件分销来赚取差价，从而取得业务收入。2、企业 IT 服务 公司为客户提供售前技术咨询、售后安装培训、IT 部署实施、IT 服务外包等 IT 服务并收取费用来取得收入；3、自主研发及销售产品 公司自主研发伊登云大附件助手等软件系列、负载均衡等硬件系列，主要专注于企业门户、公告编号：2016-009 16 工作流程、行业应用、移动应用、云计算等企业综合信息平台的建设，通过自有产品的研发及销售取得业务收入。4、IT 咨询培训服务 公司通过从事IT软件培训、信息咨询、与国内外高校合作业务等培训业务，通过收取培训服务费来取得业务收入。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司主要通过软件分销、企业 IT 服务、自主研发及销售产品、培训以获取收入及利润。其中，公司自主研发软件产品目前处于市场推广阶段，尚未形成规模销售。公司在报告期内主营业务运营稳定。2015 年，公司实现营业收入 253,129,151.46 元，同比下降 14.50%；利润总额和净利润分别为 7,858,744.00 元和 5,283,563.80，同比增长 385.68%和 294.50%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 110,372,147.95，净资产约为 9,756,896.6。以上数据表明公司财务状况较去年同期有了明显的好转和强劲的增长。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营 业 收入 253,129,151.46-14.50%-296,045,808.07 4.65%-营 业 成本 222,063,888.10-17.53%87.73%269,265,342.51 4.76%90.95%毛利率 12.27%-9.05%-管 理 费用 15,668,591.15-5.25%6.19%16,536,047.27 1.46%5.59%公告编号：2016-009 17 销 售 费用 7,074,918.11-25.72%2.79%9,525,123.77-4.42%3.22%财 务 费用 357,961.87-61.07%0.14%919,513.95 158.39%0.31%营 业 利润 7,237,897.54 357.81%2.86%-2,807,415.08-12.59%0.95%营 业 外收入 834,920.01 1,369.60%0.33%56,810.90 34.02%0.02%营 业 外支出 214,073.55 71,257.85%0.08%300.00 77.70%0.00%净利润 5,283,563.80 294.50%2.09%-2,716,430.70-29.06%0.92%项目重大变动原因：1、毛利率毛利率 报告期内，公司将主营业务按产品分类的收入与成本金额如下：产品类产品类别别 20152015 年年度度 20142014 年度年度 收入金额收入金额 成本金额成本金额 收入金额收入金额 成本金额成本金额 软件分销 238,328,988.25 213,499,895.27 279,715,443.26 261,078,317.40 技术服务 14,455,788.21 8,392,599.98 13,759,584.73 7,312,999.55 合计 252,784,776.46252,784,776.46 22221 1,892892,495495.2525 29293 3,475475,027027.9999 26268 8,391391,316316.9595 主营业务产品毛利率如下：产品类别产品类别 产品毛利率产品毛利率 20152015 年度年度 20142014 年度年度 软件分销 10.42%6.66%技术服务 41.94%46.85%主营业务综合毛利率 12.22%8.55%增长幅度 3.67%-0.59%报告期内公司毛利率变动较大主要是因为公司主营业务的综合毛利率波动较大，分产品毛利率存在一定的波动，主要原因如下：（1）、2014 年度开始，受国家对信息安全领域高度重视的影响，国产软件及相关产品迎来了良好的发展机遇，客户对国产软件的采购成递增趋势，对国外软件的采购成递减趋势。2015 公告编号：2016-009 18 年开始，公司对微软等国外软件的采购逐渐减少，微软等国外软件供应商给予的优惠幅度增加，公司的采购成本较前年度有所降低；国外软件销售收入减少的同时国产软件的销售收入逐渐增加；（2）、公司历年度的上游供应商返点在 2015 年确定将不会返给下游客户，在 2015 年冲减成本，合计金额 103 万元；（3）、公司在 2015 年对外销售中，将部分自有产品与分销产品打包销售，从而导致毛利率上升，利润增加；综上所述，公司在 2015 年度成本减少，利润有所增加，导致毛利率变化较大。2、销售费用、销售费用 项目 2015 年度 2014 年度 工资及福利费 6,434,082.40 8,411,301.30 市场推广费 370,303.16 624,308.33 汽车费用 217,153.07 415,582.59 物流费 34,713.48 34,901.00 其他 18,666.00 39,030.55 合计合计 7,074,918.11 9,525,123.77 报告期内，销售费用下降 25.72%，主要系公司人员减少导致，公司为了节约成本，精简人员和机构，报告期初公司员工共计 122 人，销售人员 50 人，报告期末公司员工共计 109 人，销售人员 42 人。报告期内，市场推广费用减少，主要系前几年度已经进行了充分的客户关系维护，且 2015年度大客户均较为稳定，所以公司减少了市场推广费用，并且关键的和较大的市场推广活动公司尽量争取由厂商支持活动的举办。3、财务费用财务费用 单位：元 财务费用财务费用 明细项目明细项目 2015 年年度度 2014 年度年度 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 利息支出 393,954.24 110.05%836,934.24 91.02%减：利息收入 203,812.05 56.94%299,298.46 32.55%公告编号：2016-009 19 手续费及其他 167,819.68 46.88%381,878.17 41.53%合计合计 357,961.87 100.00%919,513.95 100.00%报告期内，财务费用减少 61.07%，主要系利息支出和手续费减少导致，利息支出分为银行短期借款利息支出和应收账款质押借款利息支出，利息支出金额与短期借款各年度的发生额基本相一致。4、营业外收入、营业外收入 单位：元 项目 2015 年度 2014 年度 政府补助 808,800.00 30,000.00 税收返还 23,778.87 26,439.19 其他 2,341.14 371.71 合计合计 834,920.01 56,810.90（1）、计入各期非经常性损益的金额 项目 2015 年度 2014 年度 政府补助 808,800.00 30,000.00 税收返还 23,778.87 26,439.19 其他 2,341.14 371.71 合计合计 834,920.01 56,810.90（2）、计入各期损益的政府补助 补助项目 2015 年 1 月-7月 2014 年度 与资产相关/与收益相关 高技能人才培养经费补助-30,000.00 收益相关 超大附件存储核心技术开发补助 600,000.00-收益相关 深圳市第四批计算机软件著作权登记资助拨款 3,600.00 收益相关 福田区产业发展专项资金 2015 年第一批支持企业及项目拨款 3,600.00 收益相关 福田区产业发展专项资金 2015 年第三批支持企业及项目拨款 151,600.00 收益相关 2015 深圳高技能人才培训基地专项资金 50,000.00 收益相关 合计合计 808,800.00 30,000.00-报告期内，营业外收入增加 1,369.60%，主要系报告期内政府补助项目验收，收到政府补助款。公告编号：2016-009 20 5、营业外支出、营业外支出 项目 2015 年 1 月-7 月 2014 年度 非流动资产处置损失合计 10,571.55-其中：固定资产处置损失 10,571.55-赔偿支出及其他 203,502.00 300.00 合计合计 214,073.55 300.00 计入各期非经常性损益的金额 项目 2015 年 1 月-7 月 2014 年度 非流动资产处置损失合计 10,571.55-其中：固定资产处置损失 10,571.55-其他 203,502.00 300.00 合计合计 214,073.55 300.00 报告期内，营业外支出增加 71,257.85%，主要系劳动纠纷赔偿费用。6、营业利润和净利润、营业利润和净利润 报告期内，公司营业利润和净利润分别增长 1,004.53%和 294.50%，主要系营业收入和营业成本分别较上年同期下降了 14.50%和 17.53%，管理费用、销售费用和财务费用分别下降了5.25%、25.72%、61.07%，营业外收入增加了 1,369.60%等的影响，公司营业利润和净利润较上年同期大幅增长。主要原因为：（1）、2014 年度开始，受国家对信息安全领域高度重视的影响，国产软件及相关产品迎来了良好的发展机遇，客户对国产软件的采购成递增趋势，对国外软件的采购成递减趋势。2015年开始，公司对微软等国外软件的采购逐渐减少，微软等国外软件供应商给予的优惠幅度增加，公司的采购成本较前年度有所降低；国外软件销售收入减少的同时国产软件的销售收入逐渐增加；（2）、公司历年度的上游供应商返点在 2015 年确定将不会返给下游客户，在 2015 年冲减成本，合计金额 103 万元；（3）、由于公司为了节约成本，精简人员和机构，导致销售费用下降约 200 万元，管理费用下降约 100 万元；公告编号：2016-009 21 （4）、公司在 2015 年对外销售中，将部分自有产品与分销产品打包销售，从而导致毛利率上升，利润增加；（5）、公司在 2015 年度收到约 80 万元的政府补助款，计入营业外收入。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 252,784,776.46 221,892,495.25 293,475,027.99 268,391,316.95 其他业务收入 344,375.00 171,392.85 2,570,780.08 874,025.56 合计合计 253,129,151.46253,129,151.46 222,063,888.10222,063,888.10 296,045,808.07296,045,808.07 269,265,342.51269,265,342.51 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 华南地区 235,487,646.97 93.03%269,380,594.47 90.99%华东地区 1,782,980.34 0.70%4,470,011.31 1.51%华北地区 14,026,138.24 5.54%14,472,322.55 4.89%华中地区 319,855.38 0.13%787,461.54 0.27%东北地区 293,850.42 0.12%392,298.29 0.13%西南地区 874,305.11 0.35%3,972,339.83 1.34%收入构成变动的原因 报告期内，公司按区域收入比重变化不大，其中西南地区收入下降原因：2015 年 6 月，有限公司将成都伊登的股权转让给成都伊登小股东张润民，转让完成后，公司不再持有成都伊登的股权。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-9,829,545.24 4,305,140.34 投资活动产生的现金流量净额-1,753,150.19 568,396.26 筹资活动产生的现金流量净额 30,280,135.58 -14,104,992.66 现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额发生较大变化，主要原因为：（1）、2015 年度，由产品销售导致的现金流入减少 42,234,865.54 元，由产品采购导致的现金流出减少 35,797,471.30 元，综合导致经营活动产生的现金流量金额减少 6,437,394.24 元；（2）、由于营业利润的增加，公司缴纳所得税也随之增加；（3）、由于增值税进项发票有提前和推迟收到两种情形导致的可抵扣税款变动，从而导致2015 年增值税缴纳增加；公告编号：2016-009 22（4）、综合上述两项税种，2015 年度较 2014 年度支出增长了 10862884.21 元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额发生较大变化，主要原因为购买东莞伊登股权和对东莞伊登增资所致，具体情况如下：2015 年 3 月 30 日，深圳市伊登软件有限公司召开股东会，会议决定公司以 35 万元的对价，用现金购买由丁明光持有的东莞市伊登软件有限公司的股份。2015 年 6 月 12 日，东莞市伊登软件有限公司召开股东会，会议决定公司的注册资本由 50 万元增加至 1000 万元。其中，公司股东深圳市伊登软件有限公司以货币出资 810 万元，总认缴出资 810 万元，此次增资中以货币出资150 万元，于 2015 年 7 月 10 日前到位，其余 625 万元在 2017 年 6 月 30 日前缴足。公司股东肖辉以货币出资 190 万元，总认缴出资 190 万元，此次增资中以货币出资 16 万元，于 2015 年 7月 10 日前到位，其余 159 万元在 2017 年 6 月 30 日前缴足。2015 年 7 月 28 日，东莞市达鑫会计师事务所（普通合伙）出具了