835948_2015_杰外动漫_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第1 页，共 84 页 北京杰外动漫文化股份有限公司（JY Animation Inc.）2015杰外动漫 NEEQ:835948 年度报告 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第2 页，共 84 页 公司在 2015 年 5 月成立子公司杰外智汇（天津）动漫科技有限公司，杰外动漫控股 70%，该子公司是以电视为终端，以幼儿和家长为目标人群，提供国内外优质幼教节目，打造B2C 幼儿教育社区的企业。公司于 2015 年 9 月完成股份制改革，成立北京杰外动漫文化股份有限公司。公司在 2015 年 12 月成立上海爱藏信息科技有限公司，杰外动漫控股 70%，该子公司是以正版动漫藏品拍卖业务为主的公司，致力于给国内二次元人群提供交换，交易国内外正版动漫藏品的平台。公 司 年 度 大 事 记 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第3 页，共 84 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.18 第六节股本变动及股东情况.19 第七节融资及分配情况.22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节公司治理及内部控制.28 第十节财务报告.32 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第4 页，共 84 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司 北京佳韵社动漫文化传播有限公司，即北京杰外动漫文化股份有限公司前身 杰外动漫/公司/股份公司/本公司 北京杰外动漫文化股份有限公司 杰外（天津）杰外（天津）动漫文化传播有限公司 杰外智汇 杰外智汇（天津）动漫科技有限公司 上海爱藏 上海爱藏信息科技有限公司 佳境文化 北京佳境文化传媒有限公司 杰外合伙 杰外（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）股东大会 北京杰外动漫文化股份有限公司股东大会 董事会 北京杰外动漫文化股份有限公司董事会 监事会 北京杰外动漫文化股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会的统称 股东大会议事规则 北京杰外动漫文化股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 北京杰外动漫文化股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 北京杰外动漫文化股份有限公司监事会议事规则 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第5 页，共 84 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘雪涛、主管会计工作负责人陈胜一及会计机构负责人张帆保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 (一一)豁免披露事项及理由豁免披露事项及理由 因应收账款前五大单位名称、供应商前五大单位名称、前五大客户名称涉及公司业务核心信息，所以豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产业政策风险 动漫产业在全球迅猛发展，成为众多国家的支柱产业，我国政府先后出台了一系列支持动漫产业的政策，内容包括生产经营、政府补贴、税收优惠、融资、放映销售、评奖鼓励等方面，为了促进当地动漫产业发展，全国各地纷纷制定关于促进动漫产业发展的规划和政策，并开发建设大量动漫产业基地。如果未来国家政策发生了变化，可能导致国家减少对动漫产业的投资，或者对动漫产业的监管趋严，导致本行业发展速度放缓，进而对公司的发展产生不利影响。动漫版权侵权风险 优质的动漫版权是公司的核心竞争力，随着动漫产业的快速发展，动漫版权侵权现象也越发严重。我国的动漫产业目前主要靠著作权法保护，并通过各种途径打击侵权盗版行为，但由于我国知识产权保护机制不够完善，导致侵权维权成本较高，如北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第6 页，共 84 页 果公司取得的动漫版权被侵犯或出现盗版现象，将对公司的发展产生不利影响。新市场拓展不利的风险 报告期内，公司的主要收入来源为动漫版权代理业务收入、动漫电子图书授权代理业务收入及动漫游戏开发授权代理业务收入，处于业务开拓阶段，且业务相对单一。如果公司对处于业务开拓阶段的市场发展趋势把握出现偏差、对客户需求把握不准确、方案选择不佳、对新兴动漫产品的信息掌握不及时，将会影响公司的业务发展，削弱公司抵御行业波动的能力，对公司的发展造成一定的影响。应收账款回收风险 公司 2014 年度及 2015 年度，应收账款分别22,608,405.74 元和 40,402,042.53 元，总资产比重分别为 65.53%和 78.70%，应收账款较高，占总资产比重较大。虽然公司应收账款账龄为一年以内金额是 36,634,603.01 元，占应收账款 90.00%，但随着业务规模的扩张，公司未来仍存在应收账款不能及时回收或无法回收的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第7 页，共 84 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京杰外动漫文化股份有限公司 英文名称及缩写 JY Animation Inc.证券简称 杰外动漫 证券代码 835948 法定代表人 刘雪涛 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 B-0314 房间 办公地址 北京市朝阳区八里庄北里 129 号保利东方中心 C 座 15 层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周百鸣、莫伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 靳锐 电话 010-85857575 传真 010-85857575 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区八里庄北里 129 号保利东方中心 C 座 15层 100025 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 北京市朝阳区八里庄北里 129 号保利东方中心 C 座 15层 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-02-24 行业（证监会规定的行业大类）L72，商务服务业 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第8 页，共 84 页 主要产品与服务项目 动漫 IP 的全版权代理业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 控股股东 北京佳境文化传媒有限公司 实际控制人 刘雪涛 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101075636156314 是 税务登记证号码 911101075636156314 是 组织机构代码 911101075636156314 是 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第9 页，共 84 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 81,090,995.27 45,001,932.22 80.19 毛利率%39.54 20.87-归属于挂牌公司股东的净利润 17,025,481.03 2,996,622.86 468.16 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,025,270.85 2,996,397.86 468.19 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）61.77 32.12 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）61.76 32.12-基本每股收益 1.58 0.84 88.10 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 55,703,853.96 34,501,578.79 61.45 负债总计 23,963,944.41 23,674,463.04 1.22 归属于挂牌公司股东的净资产 31,452,596.78 10,827,115.75 190.50 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 0.60 161.67 资产负债率%42.55 68.62-流动比率 2.22 1.40-利息保障倍数 137.63 111.66 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第10 页，共 84 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,852,132.20 4,641,104.44-应收账款周转率 2.57 1.99-存货周转率 1,258.15 0.00-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%61.45 144.81-营业收入增长率%80.19 96.51-净利润增长率%457.72 48.02-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 20,000,000 18,000,000 11.11 计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-注：期初股本数量为股份制改造后的股份数。六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 400.35 所得税影响数 100.09 少数股东权益影响额（税后）90.08 非经常性损益净额 210.18 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第11 页，共 84 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所处商务服务业，其主营业务为动漫 IP 的全版权代理业务。公司主要通过自有渠道获得国内外动漫作品的版权，具体形式包括买断版权和代理授权两种方式。公司取得授权之后将信息网络传播权、动漫电子图书、动漫游戏开发权、商品化开发销售权等著作权有偿授权给网络新媒体、国内各大电视台、电信运营商、游戏厂商、生产制作型企业及电子阅读平台，从中获取授权代理业务收入。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司围绕 2015 年经营计划，加大上游节目采购力度，加快下游客户开发力度，并取得了非常明显的效果。报告期内，公司实现营业收入 8,109 万元，同比增长 80%；实现利润 1,671 万元，同比增长 458%；公司总资产 5,570 万元，同比增长 61%；净资产 3,145 万元，同比增长 190%。同时，公司节目库时长扩充到 22 万分钟，其中动画节目 20 万分钟，幼教节目 2 万分钟，也进一步强化了公司在视频业务方面的领先地位。业务拓展方面，公司成立了杰外智汇和上海爱藏两家子公司，进一步完善动漫产业链的用户端业务。资本市场方面，公司在 2015 年完成了新三板的准备工作，并在 2016 年 2 月成功在新三板挂牌。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%营业收入 81,090,995.27 80.19-45,001,932.22 96.51-北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第12 页，共 84 页 营业成本 49,031,030.15 37.69 60.46 35,608,523.01 82.73 79.13 毛利率%39.54-20.87%-管理费用 5,657,334.64 78.55 6.98 3,168,404.53 1,017.67 7.04 销售费用 2,660,733.91 84.84 3.28 1,439,490.46 2,568.20 3.20 财务费用 166,334.81 350.97 0.21 36,883.96 1,278.57 0.08 营业利润 22,725,710.02 456.82 28.02 4,081,324.75 50.60 9.07 营业外收入 400.35 33.45-300.00-营业外支出 0.00-0.00-净利润 16,712,793.80 457.72 20.61 2,996,622.86 48.02 6.66 项目重大变动原因:1.营业收入较去年增长 80%，原因是 2014 年开始，公司加大了渠道拓展力度和节目购买数量，客户数量增加和节目数量增加，直接导致 2015 年营业收入增加。2.营业成本比去年增长 38%，主要是报告期内公司节目采购数量增加。3.毛利率比去年增长 89%，主要是公司加大了渠道拓展力度，直接合作客户数量增加到31 家，TV 端客户采购需求增长迅速，导致毛利率大幅增长。4.管理费用较去年增长 79%，主要是因为公司增加了员工数量，随着人工成本的上升，办公费、员工工资福利较去年有大幅增长。另外，随着公司国际业务的拓展，国外节目采购数量加大，带来了翻译费、编辑费、制作费、差旅费及考察费明显增加。5.销售费用较去年增长 85%，是因为公司加大了渠道拓展力度，差旅费等销售费用增长明显。6.财务费用的大幅增长，是随着采购和销售业务的增长，汇兑损失大幅增长所致。7.营业利润比去年增长 457%，主要是收入上升和毛利率上升导致的结果。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 81,090,995.27 49,031,030.15 45,001,932.22 35,608,523.01 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 81,090,995.27 49,031,030.15 45,001,932.22 35,608,523.01 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%影视动漫节目销售 80,295,578.47 99.02 44,530,234.11 98.95 电子书销售 795,416.80 0.98 0.00-动漫游戏销售 0.00 0.00 471,698.11 1.05 收入构成变动的原因 1.电子书销售产生部分收入，原因是公司专门设置了电子书销售团队，加大了销售渠道的拓展；北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第13 页，共 84 页 2.动漫游戏销售在 2015 年度为 0，原因是公司多个游戏合作项目谈判中，尚未最终签约。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,852,132.20 4,641,104.44 投资活动产生的现金流量净额-137,353.83-110,011.03 筹资活动产生的现金流量净额 4,200,000.00 550,000.00 现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量金额为负值，原因是：（1）2015 年购买版权支出 56,129,075.23 元，2014 年购买版权支出 24,608,184.36元，同比增长了 128%；（2）2015 年公司业务扩大，吸引了不少热爱动漫行业的人才，支付给职工以及为职工支付的现金支出 3,844,937.52元，2014年支出 1,312,248.41 元，同比增长了 193%；（3）2015 年支付其他与经营活动有关的现金 5,166,337.59 元，2014 年支付其他与经营活动有关的现金 2,573,099.33 元，同比增长了 101%。2015 年杰外动漫有三家子公司开始运营，带来了与经营有关的现金额外增加。其中 2015 年杰外动漫母公司支付其他与经营活动有关的现金 4,245,772.88 元，2015 年子公司支付其他与经营活动有关的现金 920,564.71 元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 客户一 12,664,245.28 15.62%否 2 客户二 9,950,542.45 12.27%否 3 客户三 9,838,113.21 12.13%否 4 客户四 9,142,547.17 11.27%否 5 客户五 8,411,726.42 10.37%否 合计 50,007,174.53 61.67%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 -供应商一 29,095,384.76 59.34%否-供应商二 12,854,681.46 26.22%否-供应商三 1,527,288.97 3.11%否-供应商四 609,144.50 1.24%否-供应商五 519,320.00 1.06%否 合计 44,605,819.69 90.97%-北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第14 页，共 84 页 (6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动比变动比例例%占总占总资产资产的的比比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 7,939,896.63 2.72 14.25 7,729,382.66 191.86 22.40-36.38%应收账款 40,402,042.53 78.70 72.53 22,608,405.74 113.69 65.53 10.68%存货 77,941.22-0.14-0.00-长 期 股 权 投资-0.00-0.00-固定资产 120,407.81 17.62 0.22 102,366.36-0.30-在建工程-0.00-0.00-短期借款-0.00-0.00-长期借款-0.00-0.00-资产总计 55,703,853.96 61.45-34,501,578.79 144.81-资产负债项目重大变动原因：1.应收账款较去年增长 79%，原因是 2014 年开始，公司加大了渠道拓展力度，2015年客户数量增加和节目数量增加，直接导致 2015 年应收账款增加。2.总资产较去年增长 61%，是因为应收账款的增加。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1.杰外（天津）动漫文化传播有限公司，2014 年 12 月 25 日成立，注册地为天津市，注册号 120116000317477，法定代表人：包雪霞，经营范围：动漫设计；动漫衍生品销售；组织文化艺术交流活动；批发、零售、互联网上经营服装、鞋帽、针纺织品、日用杂货、家用电器、首饰、工艺品、电子产品、文化用品、体育用品。杰外动漫持有其 70%股权。2015 年实现收入 81,364.01 元，净利润-1,080,200.77 元。2.杰外智汇（天津）动漫科技有限公司，2015 年 5 月 12 日成立，注册地为天津市，注册号 120116000366715，法定代表人：金鹄，经营范围：动漫、游戏、软件产品的开发及销售；网络技术产品的开发及销售；计算机平面设计、制作；喷绘、商业展示产品的设计、制作及生产；动漫衍生品销售、动漫主题游乐园建设、组织文化艺术交流活动；服装、鞋帽、针纺织品、日用杂货、家用电器、首饰、工艺品（不含文物）、电子产品、文化用品、体育用品的批发、零售；教育信息咨询(不含出国留学及中介服务）；电子商务服务。杰外动漫持有其 70%股权。2015 年实现收入北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第15 页，共 84 页 2,665,919.78 元，净利润 37,909.99 元。3.上海爱藏信息科技有限公司，2015 年 12 月 7 日成立，注册地为上海市，注册号 12000000201512070330，法人姚鑫，经营范围：从事信息科技、网络技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务，技术转让，计算机软件的开发、设计，动漫设计，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），计算机软件销售。杰外动漫持有其 70%股权。该公司是以正版动漫藏品拍卖业务为主的公司，2015 年收入和净利润均为 0。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 产品名称：中国工商银行“日升月恒”收益递增型发热人民币理财产品，产品代码：1001RSYH 投资本金 100 万元，投资收益 1775.34 元(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1.产业规模稳步扩大，进入转型提质的关键阶段。2014 年中国动漫产业保持稳步发展的势头，动漫产业总产值突破 1000 亿元，动漫衍生品、动漫主题乐园和动漫授权收入所占比例较大，占总体的 65%-70%。2.动漫企业数量持续增加。截止 2014 年，全国通过认定的动漫企业累计数量达到669。3.动漫产品生产数量理性回落。2014 年全年备案公示的国产电视动画片数量为 425部，同比下降 8.6%。4.产业链实现突破性延续。版权内容的国际国内多渠道售卖是动漫产业的主要收入来源。动漫企业发挥自有优势，不断挖掘优质内容的版权价值。5.产业融合推动动漫产业走向混业经营。中国动漫产业已经从过去的分业经营转向混业经营，在文学、漫画、动画、游戏、影视、实业等领域开展多元化经营，进行多业务、多品种、多方式的交叉经营和服务。6.互联网全面颠覆和重塑动漫产业。动漫内容制作已经全面实行了 CG 数字化；动漫内容传播渠道日趋互联网化；网络是开展电子商务的得力工具；社交网站成为动漫信息推广和口碑争夺的重要阵地。7.以 IP 为核心的泛娱乐产业成为主流文化业态。8.动漫产业开始受到资本追捧。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 竞争优势分析：1.专业团队优势 公司核心团队有15年以上影视版权管理和全媒体营销经验,对于动漫幼教版权国际国内市场非常熟悉，同时公司员工中硕士（含）学历以上员工占 24%，这样高素质的团队对于海外供应商的服务有非常好的优势。2.国际化上游渠道优势 公司是国内最早引进正版动漫作品的企业，多年来与国外各大版权商的全版权务长期合作，打下了深厚的信任基础，使公司在未来的动漫幼教版权引进业务具备非常大的优势。3.全媒体下游渠道覆盖优势 公司是国内最早引进正版动漫作品给到互联网视频公司的企业，公司可以直接覆盖国内所有 TV 端，PC 端，移动端，各大电视台、视频网站和电信运营商等。4.市场份额领先 公司独家发行国内国际动画幼教节目超过 22 万分钟，是各大视频网站动画频道的重要北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第16 页，共 84 页 供应商。竞争劣势分析：1.规模较小 国内同类 A 股上市公司资金雄厚，拥有绝对的资金优势。由于公司的资产规模相对较小，现金流程不足，抵御风险的能力较弱，公司规模和人员数量在一定程度上制约了公司业务的开展。公司迫切需要扩大知名度且加大资金投入以促使技术、人才的引进，为未来发展奠定坚实基础。2.公司融资渠道有限 未来公司将涉足上游动漫制作领域，前期需要投入大量资金，由于公司目前自有资金不足以支撑公司未来业务的发展，如果公司不能及时融到资金，将会影响公司市场占有率。因此，需要进一步拓展融资渠道。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，公司资产、人员、财务等完全独立，确保公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运营良好。未来，公司将借助资本市场募集战略发展资金，拓展国内外动漫业务布局，以保持主营业务收入和净利润的持续增长。报告期内，公司不存在影响持续经营能力的重大风险。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、产业政策风险 动漫产业在全球迅猛发展，成为众多国家的支柱产业，我国政府先后出台了一系列支持动漫产业的政策，内容包括生产经营、政府补贴、税收优惠、融资、放映销售、评奖鼓励等方面，为了促进当地动漫产业发展，全国各地纷纷制定关于促进动漫产业发展的规划和政策，并开发建设大量动漫产业基地。如果未来国家政策发生了变化，可能导致国家减少对动漫产业的投资，或者对动漫产业的监管趋严，导致本行业发展速度放缓，进而对公司的发展产生不利影响。二、动漫版权侵权风险 优质的动漫版权是公司的核心竞争力，随着动漫产业的快速发展，动漫版权侵权现象也越发严重。我国的动漫产业目前主要靠著作权法保护，并通过各种途径打击侵权盗版行为，但由于我国知识产权保护机制不够完善，导致侵权维权成本较高，如果公司取得的动漫版权被侵犯或出现盗版现象，将对公司的发展产生不利影响。三、新市场拓展不利的风险 报告期内，公司的主要收入来源为动漫版权代理业务收入、动漫电子图书授权代理业务收入及动漫游戏开发授权代理业务收入，处于业务开拓阶段，且业务相对单一。如果公司对处于业务开拓阶段的市场发展趋势把握出现偏差、对客户需求把握不准确、方案选择不佳、对新兴动漫产品的信息掌握不及时，将会影响公司的业务发展，削弱公司抵御行业波动的能力，对公司的发展造成一定的影响。四、应收账款回收风险 公司 2014 年度及 2015 年度，应收账款分别 22,608,405.74 元和 40,402,042.53 元，总资产比重分别为 66%和 79%，应收账款较高，占总资产比重较大。虽然公司应收账款北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第17 页，共 84 页 账龄为一年以内金额是 36,634,603.01 元，占应收账款 90%，但随着业务规模的扩张，公司未来仍存在应收账款不能及时回收或无法回收的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第18 页，共 84 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 五（二）之（六）是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-总计总计 -偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履是否履行行必要必要决策程决策程序序 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第19 页，共 84 页 -总计总计 -(二二)对外投资事项对外投资事项 1、公司在 2015 年 5 月投资成立子公司杰外智汇（天津）动漫科技有限公司，杰外动漫投资 140 万控股 70%，该子公司是以电视为终端，以幼儿和家长为目标人群，提供国内外优质幼教节目，打造 B2C 幼儿教育社区的企业。2、公司在 2015 年 12 月成立上海爱藏信息科技有限公司，杰外动漫投资 140 万控股 70%，该子公司是以正版动漫藏品拍卖业务为主的公司，致力于打造给国内喜爱动漫藏品的人群提供交换，交易国内外正版动漫衍生品的平台。第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00 2,000,000 2,000,000 10.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有 限售 条件 股份 有限售股份总数 18,000,000 100.00 0 18,000,000 90.00 其中：控股股东、实际控制人 9,000,000 50.00 0 9,000,000 45.00 董事、监事、高管 8,190,000 45.50 0 8,190,000 40.95 核心员工 0 0.00 0-0.00 普通股总股本 18,000,000-2,000,000 20,000,000-普通股股东人数 6 注：期初股本数量为股份制改造后的股份数。(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例%期末持有限期末持有限售股份数售股份数量量 期末持有期末持有无限售股无限售股份数份数量量 1 北京佳境文化传媒有限公司 9,000,000 0 9,000,000 45.00 9,000,000 0 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第20 页，共 84 页 2 邢凯 3,929,400 0 3,929,400 19.65 3,929,400 0 3 张淳 2,460,600 0 2,460,600 12.30 2,460,600 0 4 杰外（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）0 2,000,000 2,000,000 10.00 0 2,000,000 5 陈胜一 1,800,000 0 1,800,000 9.00 1,800,000 0 6 王宇哲 810,000 0 810,000 4.05 810,000 0 合计合计 18,000,000 2,000,000 20,000,000 100.00 18,000,000 2,000,000 前十名股东间相互关系说明：股东陈胜一持有杰外合伙 90.00%的份额，并担任其执行事务合伙人。除上述关联关系外，公司现有股东间不存在其他关联关系。二、优先股股本基本情况 项目项目 期初股份期初股份 数量变动数量变动 期末期末股份股份 计入权益的优先股数量 0-0 计入负债的优先股数量 0-0 优先股总计 0-0 三、控股股东、实际控制人情况(一一)控股控股股东情况股东情况 北京佳境文化传媒有限公司持有公司 900 万股股份，持股比例 45%，为公司的控股股东。北京佳境文化传媒有限公司，成立日期为 2010 年 7 月 16 日，法定代表人刘雪涛，注册号为 110107013044473，注册资本人民币 500 万元。报告期内，公司的控股股东未发生变化。(二二)实际控制人实际控制人情况情况 刘雪涛先生持有佳境文化 80%股权，为其控股股东；佳境文化持有公司 45%股份，因此刘雪涛先生实际控制公司 45%股份。且报告期内刘雪涛先生一直担任公司董事长，对公司经营管理、人事任免等重大事项具有决定权。因此，刘雪涛先生为公司的实际控制人，且实际控制人报告期内未发生变更。刘雪涛，男，1975 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004 年 7 月毕业于北京信息工程学院，大专学历，计算机应用专业。1995 年 7 月至 2009 年 6 月，任北京松下彩色显像管有限公司检验工程师；2009 年 7 月至 2010 年 11 月，任北京华德液压工业集团液压泵分公司调度主任；2010 年 11 月至 2015 年 9 月，任有限公司董事长；2015年 9 月至今，任杰外动漫董事长，任期三年。四、股份代持情况 北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第21 页，共 84 页 1、2010 年 11 月 1 日，张淳、邢凯基于不经常在北京的原因，为保障及时有效地行使股东权利、履行股东义务，双方与罗宝泉签署股权代持协议，委托罗宝泉代为持有有限公司的股权，代持比例分别为邢凯 27.67%、张淳 17.33%。2、2015 年 6 月 27 日，罗宝泉、邢凯、张淳签署股权代持确认函，对前述股权代持行为进行确认。同日，罗宝泉与邢凯、张淳签订股权代持解除协议，解除股权代持关系，还原邢凯、张淳的股东身份；前述股权变更已于 2015 年 8 月 14 日完成。3、邢凯、张淳均为中国国籍，具有完全的民事权利能力和民事行为能力，无境外永久居留权，不存在或曾经存在法律法规、任职单位规定不得担任股东的情形或者不满足法律法规规定的股东资格条件等主体资格瑕疵问题。因此报告期末，公司不再存在股份代持情况。北京杰外动漫文化股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016015 第22 页，共 84 页 第七节 融资及分配情况 一、一、挂牌以来普通股股票发行挂牌以来普通股股票发行情况情况 单位：元或股 发行发行方案方案公告公告时间时间 新增股新增股票挂牌票挂牌转让日转让日期期 发行发行价格价格 发行数发行数量量 募集募集金额金额 发行发行对象对象中董中董监高监高与核与核心员心员工人工人数数 发行发行对象对象中做中做市商市商家数家数 发发行行对对象象中中外外部部自自然然人人人人数数 发行发行对象对象中私中私募投募投资基资基金家金家数数 发行发行对象对象中信中信托及托及资管资管产品产品家数家数 募集资金募集资金用途用途 （具体用途）（具体用途）募集募集资资金金用途用途是否是否变更变更 -二、债券