835927_2015_科力新能_2015年年度报告_2016-04-20.pdf

证券证券代码代码：835927835927 证券证券简称简称：科科力力新新能能 公告公告编号编号：20162016-015015 第1 页，共 127 页 广州科力新能源股份有限公司（GUANGZHOU KELI NEW ENERGY CO.,LTD.）2015科力新能 NEEQ:835927 年度报告 证券证券代码代码：835927835927 证券证券简称简称：科科力力新新能能 公告公告编号编号：20162016-015015 第2 页，共 127 页 2015 年 5 月 13 日，公司标准化制冷综合性能实验室通过中国标准化研究院和中国能效标识管理中心现场审核，备案成为国家标准化热泵热水机、冷水机组能效检测实验室。2015 年 8 月 31 日，公司召开第一次股东大会，正式由广州科力新能源有限公司变更为广州科力新能源股份有限公司。2015 年 9 月 11 日，公司召开第一届第一次临时股东大会通过第一次定增议案，定增 487.7万股，发行价每股 4.5 元，总融资金额 2194.65万元。并于 2015 年 9 月 29 日完成此次定增议案的工商变更注册登记。2015 年 9 月 29 日，公司通过 OHSAS18001职业健康安全认证，成为行业少有通过OHSAS18001 认证的少数公司。公 司 年 度 大 事 记 广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 127 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及分配情况.33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节公司治理及内部控制.37 第十节财务报告.42 广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 127 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、科力新能 广州科力新能源股份有限公司“三会”股东大会、董事会、监事会 公司章程 广州科力新能源股份有限公司公司章程 股东大会 广州科力新能源股份有限公司股东大会 董事会 广州科力新能源股份有限公司董事会 监事会 广州科力新能源股份有限公司监事会 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 董事会 广州科力新能源股份有限公司董事会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 科瀛投资 广州科瀛投资中心(有限合伙)华盛投资 香港华盛国际投资有限公司 广东科力 广东科力新能源有限公司 子公司、龙越自动化 广州龙越自动化工程有限公司 翊成投资 广州翊成投资合伙企业（有限合伙）广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 127 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、核心人员流失风险 核心技术人员的技术水平和研发能力是公司能长期保持技术优势并对市场做出快速反应的保障，能否维持核心技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持技术领先优势和未来发展的潜力。公司一贯注重对核心技术人员的激励，建立健全了一套行之有效的激励制度，鼓励技术创新和专利开发，为其提供良好的科研和生活条件，缔造良好的企业文化氛围，培养员工的归属感和认同感。自公司成立以来，技术队伍不断扩大并保持稳定，虽然公司已采取了多种措施稳定技术人员队伍并取得了较好的效果，但在未来的发展过程中，核心技术人才的流失将是公司潜在的风险，这将对公司的经营及保持持续的经营能力产生一定的影响。2、开发支出不能为公司带来经济利益的风险 公司 2015 年开发支出账面余额 1,195,800.36 元，开发项目为智能化高效建筑节能的热泵冷热水系统。虽然公司在能源系统研究方面积累了大量的经验，并有相当的把握形成专利，为公司未来的业务带来经济效益，但开发项目尚在研发过程中，未来是否能够形成专利，是否能够为公司带来经济效益尚存在不确定性。若不能带来经济效益，目前开发支出将一次性计入当期损益，对公司的业绩形成较大影响。因此，公司可能存在开发支出不能为公司带来经济利益的风广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 127 页 险。3、税收优惠政策风险 公司于 2013 年 12 月 3 日取得了广东省科学技术委员会、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局等四部门批准颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GF201344000301，有效期为三年，按照相关规定 2013 年至 2015 年减按 15%的税率征收企业所得税。若公司高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。若无法继续获得企业所得税税收优惠则可能对公司的税负、盈利造成一定程度影响。4、原材料价格波动风险 公司主要对外采购压缩机、冷凝器、蒸发器、电控元件等原材料，材料成本占营业成本的比重在 90%以上，原材料价格上涨将提高公司生产成本，对公司盈利能力产生不利影响。5、新产品投资失败风险 公司建立了冷柜事业部，准备进入商用、民用冷冻冷藏设备制造领域。随着冷柜产品的开发和上线，公司销售渠道也将从单一的国内直销扩大到外销、卖场销售、网络销售、经销商销售等多种渠道。虽然公司有多年的制冷设备制造技术优势，但新产品与现有产品存在较大的差异，新产品的投资能否给公司带来收益存在不确定性。因此，公司存在新产品投资失败风险。6、公司治理的风险 公司在 2015 年 9 月 11 日整体变更为股份有限公司。由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是在公司挂牌全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉，执行的效果有待考察。有限公司变更为股份公司后，公司对照非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款的相关规定，进一步完善了纠纷解决机制、关联交易约束机制、利润分配等重要内控制度条款。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层对规范运作意识的提高需要一个过程，随着公司不断扩大经营规模和业务范围，公司治理将面临更大挑战。因此，在未来的一段时间，公司治理可能存在不规范的风险。7、营运成本增加的风险 科力新能从 2014 年 7 月至 2015 年 4 月免费租用广东科力位于广州经济技术开发区瑞发路 15号四栋 7楼，三栋 1 楼、2 楼的房产；龙越自动化从 2014 年 10 月至 2015 年 4 月免费租用广东科力位于广州经济技术开发区瑞发路 15 号四栋 6 楼的房产。若按市场价格计算，科力新能及龙越自动化在报告期内应支付广东科力的房屋租赁费用合计为人民币 969,776.40 元。2015 年 5 月起，广东科力已按市场价格向科力新能及龙越自动化收取租金，公司及子公司的运营成本将会广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 127 页 增加。公司存在运营成本增加的风险。8、实际控制人控制不当的风险 公司共同实际控制人胡龙与麦枝芳合计控制公司56.02%的股份。虽然公司已经建立“三会”议事规则、关联交易决策管理办法等严格的内控制度，对实际控制人的行为进行约束，但若胡龙与麦枝芳利用其控制地位对公司的经营决策、发展战略、人事任免和利润分配等重大事宜进行不当控制，可能损害公司或其他股东的权益。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 127 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州科力新能源股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGZHOU KELI NEW ENERGY CO.,LTD.证券简称 科力新能 证券代码 835927 法定代表人 胡龙 注册地址 广州经济技术开发区瑞发路 15 号自编四栋第七层 办公地址 广州经济技术开发区瑞发路 15 号自编四栋第七层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 虞晓卫、胡咸华 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 35 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 曹君娟 电话 020-66353777 传真 020-66353771 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州经济技术开发区瑞发路 15 号自编四栋第 7 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-01 行业（证监会规定的行业大类）C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 从事智能化制冷（热泵）系统的研发、设计、生产、销售、安装及售后服务，以及工控自动化产品的销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 80,157,000 广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 127 页 控股股东 胡龙 实际控制人 胡龙、麦枝芳 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440101788912661W 是 税务登记证号码 91440101788912661W 是 组织机构代码 91440101788912661W 是 注：2015 年 9 月 29 日，广州市工商行政管理局核准本次变更登记并换发了新的营业执照，统一社会信用代码为 91440101788912661W。广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 127 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 37,558,194.51 29,705,043.30 26.44%毛利率 20.10%18.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,466,977.99-3,509,050.73 198.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,024,091.67 1,398,616.00-244.72%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.45%-4.85%_ 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.60%-1.93%-基本每股收益 0.05-0.05-二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 103,518,434.75 88,922,941.38 16.41%负债总计 8,140,372.68 18,181,444.21-55.23%归属于挂牌公司股东的净资产 95,378,062.07 70,741,497.17 34.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 0.94 26.63%资产负债率 7.86%20.45%-流动比率 9.54 2.99-利息保障倍数-三、营运情况 单位单位：元元 广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 127 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-18,087,733.21 1,264,863.57-1,530.01%应收账款周转率 2.84 1.99-存货周转率 1.88 1.77-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 16.41%-0.43%-营业收入增长率 26.44%-1.41%-净利润增长率-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 80,157,000 75,280,000 6.48%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 5,489,319.18 所得税影响数 1,750.48 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 5,491,069.66 广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 127 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司的业务属于通用设备制造业，为各行业客户提供智能化制冷（热泵）系统和工控自动化产品。公司是专注于智能化制冷（热泵）系统的研发、设计、生产、销售、安装及售后服务的高新技术企业，其子公司龙越自动化主要从事工控自动化产品的销售。公司具备完整的研发、采购、生产、销售、服务体系，生产的热泵产品已广泛应用于各类商用建筑、公共建筑、生态住宅，通过多年的生产技术和项目经验的积累，拥有与业务相关的核心技术。公司的关键资源要素包括公司的生产技术、服务模式、客户渠道等。公司逐步形成空气源热泵系统、水源热泵系统、其他供暖系统的全业务链集成服务模式，即公司在产品设计与生产、设备采购、安装及调试等各个环节为客户提供服务，并根据客户个性化需求调整生产计划取得业务收入。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，由于全球经济疲软、国内经济面临巨大下行压力、经济发展增速缓中趋稳，产业结构调整升级处于攻坚阶段，行业发展面临着巨大的挑战。公司在面临人力资源成本上升、市场总体行情相对萧条宏观背景下；坚持主营业务发展战略，向产业链全方位高端，高附加值的方向发展，继续加大研发力度，提升产品开发能力，加大固定资产投资力度，不断优化产业链结构，从而进一步提高产品质量，加大市场开拓力度提高产品售后服务质量进一步提高市场规模，在挖掘新客户的同时进一步推进战略合作客户的深度开发实现产品业务的拓展，进一步增强公司竞争实力。报告期内，公司各项业务保持良好发展的态势，其中智能化制冷（热泵）系统业务规模快速增长，市场份额逐步扩大，经营业绩显著提高，同时公司仍继续完善产品布局，通过自身产品升级降低能耗，为客户节省热水产出成本。报告期内，公司实现合并收入37,558,194.51元，同比上升26.44%；营业利润3,714,322.66元；基本每股收益 0.05 元/股；负债水平由原先的 18,181,444.21 元减少至 8,140,372.68元；使资产负债率由原先的 20.45%下降至 7.86%，大大降低了公司的财务风险。在该报告年度，公司主要实施了以下几项重大举措：1、加大生产研发和固定资产投资，推动产业化优化升级。公司通过购买一所大型综合性广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 127 页 能实验室、加大自主研发投入，从而提高产品在市场中的核心竞争力，使公司在严峻的市场中仍立于不败之地。通过购入为生产用数控转塔机、数控折弯机加大生产力度和提高生产效率。2、在报告期公司加大市场开拓力度提高对营销费用的投入，进一步做好品牌推广和市场营销工作，在培育提供智能化制冷（热泵）系统业务新的增长点时取得显著成效。在报告期公司销售费用由原来的 873,097.86 元提高到 2,609,962.43 元，提高了 198.93%。同一时期智能化制冷（热泵）系统业务的销售收入也由原来的 4,284,489.09 元提高到12,277,345.53 元。3、在报告期内公司进行全方位股份制改制，理清产权关系。同时以货币出资方式追加注册资本补充营运资金，降低财务杠杆，优化资本成本结构。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 37,558,194.51 26.44%-29,705,043.30-1.41%-营业成本 30,008,450.02 24.53%79.90%24,096,993.00-4.90%81.12%毛利率%20.10%-18.88%-管理费用 6,552,428.26 121.50%17.45%2,958,247.20 1.72%9.96%销售费用 2,609,962.43 198.93%6.95%873,097.86-1.79%2.94%财务费用-82,441.20-0.22%-52,356.36-0.18%营业利润 3,714,322.66-9.89%-3,241,472.68-10.91%营业外收入 14,564.58-86.08%0.04%104,647.72 1,336.75%0.35%营业外支出 28,624.87 560.75%0.08%4,332.17 32.89%0.10%净利润 3,466,977.99-9.23%-3,509,050.73-11.81%项目重大变动原因:1、管理费用本期较上年同期增长 3,594,181.06 元，增长比例 121.50%。是由于业务快速发展从而人员费用快速增长、从 5 月开始支付办公场地租金、股份制改制以及申报全国中小企业股份转让系统挂牌支付专业机构服务费等原因所致。2、销售费用本期较上年同期增长 1,736,864.57 元，增长比例 198.93%。主要是由于业务扩展较快、销售人员人数增加导致职工薪酬增加以及业务招待费增加所致。其中，职工薪酬增加了 1,383,592.19 元、业务招待费增加了 95,135.45 元、招投标费增加了 93,753.95元。3、营业收入本期较上年同期增长 7,853,151.21 元，增长比例 26.44%。主要是由于市场开拓力度加强，智能化制冷（热泵）系统业务业务增长 8,564,306.76 元所致。4、营业外收入本期较上年同期下降 86.08%，是由于上一年度政府补助 100,000.00 元所致。5、营业外支出本期较上年同期增长 560.75%，是由于本期向萝岗区慈善会捐款 20,000.00元所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 127 页 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 37,558,194.51 30,008,450.02 29,705,043.30 24,096,993.00 其他业务收入-合计合计 37,558,194.51 30,008,450.02 29,705,043.30 24,096,993.00 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入 比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入 比例比例 销售商品业务 23,688,142.36 63.07%24,696,899.53 83.14%智能化制冷（热泵）系统业务 12,848,795.85 34.21%4,284,489.09 14.42%售后维保业务 1,021,256.30 2.72%723,654.68 2.44%合计 37,558,194.51 100.00%29,705,043.30 100.00%收入构成变动的原因 1、销售商品业务本期收入与上期收入金额基本保持不变，由于本期营业收入增加 26.44%因此导致销售商品业务占营业收入的比例由原先的 83.14%下降至 63.07%；2、智能化制冷（热泵）系统业务由上期占营业收入的比例 14.42%增加至 34.21%，主要是智能化制冷（热泵）系统业务处于前期发展和推广阶段，2014 年度实现收入较小，而随着公司加大了该业务的技术研发及推广，使得该业务逐渐得到了市场的认可，故承接了比较大的项目，比如广州南沙珠江啤酒低压供配电首期项目，2015 年该合同实现收入 9,753,399.00 元，因此该业务收入占比有所增加。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-18,087,733.21 1,264,863.57 投资活动产生的现金流量净额 15,929,016.81-1,106,874.56 筹资活动产生的现金流量净额 21,946,500.00-280.93 现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额主要是因为支付大股东往来款净额16,407,537.00 元所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额主要是因为转让广东科力新能源有限公司股权收到现金 36,900,442.37 元、以及购买固定资产支付现金 19,962,025.56 元所致。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额主要是因为是增加注册资本收到现金21,946,500.00 元所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广州南沙珠江啤酒有限公司 11,799,223.16 31.42%否 广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 127 页 2 广州市联柔机械设备有限公司 9,661,191.73 25.72%否 2 广州市京龙工程机械有限公司 3,899,571.47 10.38%否 4 广州市番禺艺煌洗染设备制造有限公司 3,291,815.80 8.76%否 5 佛山市顺德区品龙精工机械有限公司 944,597.22 2.52%否 合计 29,596,399.38 78.80%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 施耐德电气(中国)有限公司广州分公司 11,313,851.97 26.04%否 2 广州市祁海工控成套电气有限公司 5,277,828.80 12.15%否 3 佛山市科达鑫自动化有限公司 2,432,169.00 5.60%否 4 佛山市西岭机电设备有限公司 2,115,065.00 4.87%否 5 广东联塑科技实业有限公司 2,000,000.00 4.60%否 合计 23,138,914.77 53.26%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,781,457.94 1,579,934.96 研发投入占营业收入的比例 7.41%5.32%注:据公司技术研究开发经费核算财务管理制度的规定，公司以项目产生或有把握将产生研究成果或其他知识产权并用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等作为开始资本化的时点。公司研发支出资本化需满足以下五个条件：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性，4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司 2015 年度开发支出项目为智能化高效建筑节能的热泵冷热水系统，该项目预计于2016 年度完成验收。公司开发支出资本化依据包括 技术研究开发经费核算财务管理制度、项目开发策划书、开发计划及方案、产品设计计算及验证标准、立项报告、评审报告、试产报告，研发人员工资明细表、研发材料领料单等。公司已结转至无形资产的研发支出明细如下：项目项目 专利及著作权专利及著作权 专利号专利号 金额金额 智能化高效建筑节能的热泵冷热水系一种冷柜分隔板 ZL201520655879.3 572,713.94 一种空气源热泵热水换热器 ZL201520652051.2 572,713.94 广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 127 页 统 一种能够调节储藏空间大小的冷柜 ZL201520662336.4 572,713.94 双级加热空气源热泵热水系统 ZL201520700634.8 409,631.72 一种模块化抽屉式冷柜制冷系统及包含该制冷系统的冷柜 ZL201520691284.3 409,631.72 一种一体式空气源热泵热水器 ZL201520764003.2 389,085.93 智能 AGV 自动寻迹输送小车 ZL201420049007.8 154,735.49 合计合计 3,081,226.67 截止 2015 年 12 月 31 日，上述七项无形资产原值为 3,081,226.68 元。2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 资产负债项目重大变动原因：1、报告期内以货币方式增资收到现金 21,946,500.00 元，导致期末货币资金大幅增加。2、固定资产大幅增加主要是为扩大产能和增强行业竞争力，购买为生产和研发所用的大型综合性能检测实验室和一套生产用数控转塔机、数控折弯机所致。2.2.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 2015 年 4 月 1 日，有限公司与麦枝芳、麦伟财签订股东转让出资合同书，麦枝芳将原出资 80.8 万元（占龙越自动化 80%的股权）全部转让给有限公 司，转让金额为 80.8 万元；麦伟财将原出资 20.2 万元（占龙越自动化 20%的股权）全部转让给有限公司，转让金额为 20.2 万元。2015 年 4 月 1 日，龙越自动化召开股东会，经出席会议股东表决权的 100%同意麦枝芳将其持有龙越自动化 80.8 万元出资，占龙越自动化 80%的股权转让 给有限公司，转让金额 80.8 万元；同意麦伟财将其持有龙越自动化 20.2 万元出资，占龙越自动化 20%的股权转让给有限公司，转让金额 20.2 万元。公司 2015 年 4 月通过同一控制下企业合并取得子公司龙越自动化工程有限公司100%的股权。龙越自动化主要从事商品销售业务，主要销售的是工控自动化产品。该公司 2015 年营业收入 19,791,845.02 元，净利润 366,481.94 元，暂未进行利润分项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占 总 资总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 21,833,669.54 967.20 21.09%2,045,885.94 8.35 2.30%18.79%应收账款 12,419,382.92-1.83 12.00%12,650,786.23-20.38 14.23%-2.23%存货 17,897,250.22 27.68 17.29%14,017,715.95 6.01 15.76%1.53%长期股权投资-31,330,166.70-13.74 35.23%-35.23%固定资产 15,738,268.29 1,210.10 15.20%1,201,303.29-99.61 1.35%13.85%在建工程 1,693,989.22-1.64%-1.64%短期借款-长期借款-资产总计 103,518,434.75 16.41-88,922,941.38-0.43-广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 127 页 配。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、节能环保的迫切性 我国正处于工业化、城镇化、信息化快速发展的历史时期，人口、资源、环境的压力日益凸显，面临的资源环境约束日益强化，能源和环境问题在一定程度上已经成为制约经济社会实现可持续发展的瓶颈问题。我国人均能源消耗水平逐年递增，国内生产总值能耗仍是世界平均水平的 2 倍以上。寻找可再生能源以及节能减排的紧迫性和艰巨性已经在全社会达成共识，节能减排相关产业将得到快速发展。国家提出“到 2015 年，单位工业增加值能耗比 2010 年下降 21%左右，建筑、交通运输、公共机构的等重点领域能耗增幅得到有效控制”的目标，其中成长新建绿色建筑标准执行率要从 2010 年的 1%提高到 2015 年的 15%。在我国，建筑能耗占社会总能耗的 30%左右而热水供应、采暖和空调在建筑能耗中的占比呈逐年上升的趋势。已有调查表明，在城市民用建筑能耗中，采暖和空调占 36%，热水供应占 27%。在商用建筑能耗中，采暖和空调、热水供应分别占 47%和 16%，这两项能耗已成为商家的主要经营成本。总体来看，空调制冷采暖和热水供应能耗占我国建筑能耗的六成左右，占我国总能耗将近 20%。节能环保的空气源热泵将在新智能建筑中广泛应用，同时在未来几年对逐渐到达使用年限的热泵设备形成替代，市场前景广阔。在此背景下，公司产品所处行业将得到快速发展。2、潜在需求大，市场空间广阔 截至 2014 年初，我国建筑面积约为 600 亿平方米，以每年新增 20 多亿平方米建筑面积计算，预计至 2020 年底，我国建筑面积将增加至月 750 亿平方米，新增面积中预计住宅面积约占 65%，商业地产面积约占 5%。在国家大力发展建筑节能的背景下，热泵在商业地产市场有广阔的发展前景。由于商业用户对初始安装成本较家庭用户来说更不敏感，随着人们对空气源热泵认知度的提高，空气源热泵的产值在未来 10 年内有很大的提升空间。3、产业政策的鼓励与支持 国民经济和社会发展第十个五年规划纲要指出，要依靠科技进步和创新实现产业转型升级。“十二五”期间，我国工业经济进入了转型升级发展的新阶段，同时，制冷空调行业也按照“纲要”提出的要求和方向积极进行产业结构调整和转型升级，并取得了明显成效。建设节能环保社会已经成为了刻不容缓的国家大事，各种新能源新技术的开发应用，都得到了国家的大力支持。国务院发布的关于加强节能工作的决定，指出能源额已成为制约我国社会发展的重要因素，必须把节能摆在突出的战略位置，明确提出实行节能税收优惠政策。今后将对节能产品在税收和研发上给予政策性倾斜。各地方政府不断出台给予节能产品的优惠政策，如广东、上海、江苏等多个城市出台相关规定，淘汰高能耗低产值的煤、油锅炉产品，并督促电力系统在电力价格上给予优惠。从中央到地方的政策倾斜，在一定程度上刺激了热泵产品消费的增加，促进了热泵产品销量的增长。4、南方采暖市场需求 2015 年，南方采暖日益受到消费者追捧。比较一致的意见是南方供暖问题不能沿用北方的集中供暖形式解决，因为管网建设初期投资相对较大，锅炉房温室气体排放量广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 127 页 也大。在低温环境下可以正常运行的高效空气源热泵是解决南方分户供暖问题的一条捷径，在舒适供暖的同时，最大化的节约能源。目前市场上已出现很多空气源热泵热水器通过地暖或者小温差末端的形式采暖的实际应用案例。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （一）公司竞争优势 1、技术优势 公司较早就进入热泵领域，自成立以来一直重视自身的技术创新能力，把研发设计视为公司生存的根本和核心竞争力。公司积极开展与国内各大科研院校的合作，开展产学研活动，努力增加公司的产品设计与生产能力。公司研发团队对整个机组系统或者产品部件不断进行优化设计，提高产品性能，增强产品的市场竞争力。公司积累了大量的设计解决方案与施工技术经验，主要产品技术包括大型空气源热泵热水系统技术、高温工业热泵热水机组、多功能热泵技术、智能化能源管理系统等。目前公司已申请多项专利和软件著作权，技术领先于同行企业。2、人才优势 公司拥有高素质的工程、技术及研发团队，可根据客户提出的制冷量、制热量等要求自主设计并生产出不同类型、不同性能的热泵机组、冷水机组，产品性能可靠、运行效率高，得到了客户的广泛认可。公司设有专门的研发部，有一批暖通、热能、计算机、控制、建筑等相关领域的业务骨干，专业结构互补性强。同时，公 司在热泵系统的工程方案规划、施工图设计等主要环节均有相关专业优秀人才，为公司的技术研发和业务拓展奠定了坚实的基础。3、服务优势 目前，能源管理系统工程中大多数的硬件生产、智能化控制系统、工程服务是由不同企业完成的，或只能完成其中的两项。而公司能为客户提供全方位服务，解决热泵产品的生产、配套智能化控制系统安装及工程服务。此外，公司定期对热泵系统进行现场维护和管理，并与客户建立了及时有效的沟通机制，随时了解和尽力满足客户的需求，大大节约了客户的管理成本。公司与客户建立一种密切的、长期的、共赢的合作关系，为客户提供专业管理服务，大大提高了客户的满意度。（二）公司的竞争劣势 1、品牌劣势 公司目前规模偏小，同国内大型热泵产品制造企业相比，在品牌知名度方面尚 有很大差距，对公司竞争会产生一定影响。公司前期专注于技术研发，且受到场址 搬迁等影响，目前大多是被动营销，未投入太多精力在市场上推广公司的品牌。随着公司技术的成熟，生产办公场地的稳定，公司逐渐将精力投入到品牌推广及市场宣传上。2、融资渠道单一 公司所处行业属于资金密集型，公司经营规模的扩大与公司的资金情况密切相关。公司目前仍处于高速发展阶段，需要投入大量的人力、物力来进行扩张，对自己有较大的需求。公司目前融资有限，限制了公司在市场上大面积宣传，在渠道商的铺货，也限制了公司同时进行多个大型能源管理工程的设计与施工。在日趋激烈的国内外市场竞争中，公司的生存空间势必受到一定程度的挤压，发展也将会受到一定限制。3、企业规模较小 随着公司热泵行业的进一步发展，公司原有的销售人员配备与现有的市场发展 步伐存在一定落差。公司作为中小企业，发展至今虽然在所处行业取得了一定知名度，建立了区域品牌优势，但是与国内外大型热泵产品制造企业相比，存在生产规模较小，发广州科力新能源股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 127 页 展资金不足，销售网络覆盖不够全面等劣势。（三）公司采取的竞争策略和应对措施 1、公司采取的竞争策略 随着信息技术和自动化技术的进步，大型楼宇等建筑的智能化在业内全面铺开。同时因环境的逐步恶化和能源价格的持续上涨，各级政府大力倡导建筑节能。可再生能源相关产品和节能系统集成服务发展空间广阔。公司专注于可再生能源热泵产品的研发、设计、生产、销售、安装及系统技术集成。现阶段公司的总体发展战略是：积极响应国家环保政策引导，以市场为导向，以技术为核心，以政府部门和各种商业中心的现代化大型建筑为服务标的，以多年积累的技术和经营为支撑，不断扩张产品领域和服务范围，力争在热泵行业做大做强，取得领先的竞争优势。2、公司采取的应对措施 （1）丰富企业产品、扩大销售渠道 公司目前产品主要运用在楼宇建筑、工厂等领域，结合企业多年在制冷设备制造技术优势，公司