836526_2015_船牌日化_2015年度报告_2016-04-18.pdf

第1 页，共 106 页 浙江东南船牌日化股份有限公司（ZHEJIANG DONGNAN CHUANPAI DAILY CO.,LTD.）2015船牌日化 NEEQ:836526 年度报告 第2 页，共 106 页 2015 年 5 月,为满足因业务拓展、市场开发后的市场需求，公司扩建两条生产线以应对预期产品销量的增长。2015 年，公司新开发省外新市场，包括江西、福建、安徽、山东、重庆、四川、黑龙江、吉林、辽宁。公 司 年 度 大 事 记 浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 106 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.23 第七节融资及分配情况.31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节公司治理及内部控制.36 第十节财务报告.40 浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 106 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、船牌日化 浙江东南船牌日化股份有限公司 东南公司/东南化工 改制合并前的杭州东南化工有限公司 康利实业 杭州康利实业有限公司 船牌生物 杭州船牌生物科技有限公司 健尔婴童 杭州健尔婴童用品有限公司 东复科技 杭州东复科技有限公司 和飞投资 杭州和飞股权投资管理合伙企业（有限合伙）享兴投资 杭州享兴股权投资管理合伙企业（有限合伙）股东大会 浙江东南船牌日化股份有限公司股东大会 董事会 浙江东南船牌日化股份有限公司董事会 监事会 浙江东南船牌日化股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 浙江东南船牌日化股份有限公司章程 证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、财通证券 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 浙江天册律师事务所 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 人民币元、人民币万元、人民币亿元 合成洗涤剂 合成洗涤剂是由表面活性剂和各种助剂、辅助剂配制而成的一种洗涤用品。液体洗涤剂 洗衣用的液体剂可分两类：一类是弱碱性液体洗涤剂，它与弱碱性洗衣粉一样可洗涤棉、麻、合成纤维等织物；另一类是中性液体洗涤剂，它可洗涤毛、丝等精细织物。AES AES，无色、白色或浅黄色粘稠液体，气味为典型皂味的碱性阴离子表面活性剂。皂粒 皂粒主要由牛羊油、椰汁油、棕榈油等提炼而成，具有优良的润湿、分散和净洗能力，适用于纺织品染色后的皂洗和生产设备的快速洗涤 表面活性剂 是指加入少量能使其溶液体系的界面状态发生明显变化的物质。具有固定的亲水亲油基团，在溶液的表面能定向排列。浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 106 页 第一节 声明与提示【声明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙岳明、主管会计工作负责人及会计机构负责人华锋保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了编号为天健审20164026 号的标准无保留意见的 2015 年度审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 我国日化行业的竞争非常激烈，不仅有来自外资品牌的竞争，还面临国内新进入者的竞争。外资企业资金实力雄厚，研发实力较强，产品创新多，同时拥有较为丰富的管理组织经验，国内企业很难与之抗衡。日化用品行业所需技术进入门槛不高，生产工艺较为接近；每年有众多中小企业进入这个行业，且多采取低价竞争的策略争夺客户资源，使行业竞争更加激烈。因此，若未来行业内的企业数量持续增加，或者部分制造商的规模进一步扩大，行业市场竞争将会进一步加剧，若公司不能采取有效措施及时应对，将对公司的经营业绩产生不利影响。实际控制人不当控制和公司治理的风险 公司实际控制人孙岳明、王利华直接和间接合计持有公司 100%的股份，处于绝对控股的地位，能够利用其实际控制人地位，通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等事项实施重大影响。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，从制度安排上避免实际控制人或大股东操纵现象的发生，但在公司利益与实际控制人利益发生冲突时，如果实际控制人通过行使表决权影响公司的重大决策，可能会影响和损害公司的利益。安全生产风险 公司属于日用化学产品制造业，产品生产过程涉及易燃、高温等工艺环节，尽管公司采取了严格的安全管理措施，预防生产、储存、运输、经营的各个浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 106 页 环节，但是仍然存在由于设备故障、物品保管及操作不当，造成意外安全事故的风险。原材料价格波动的风险 报告期内，公司原材料主要为皂粒、香精等，原材料成本占生产成本的比例超过 80%。如果公司主要原材料价格波动加剧，对公司控制生产成本将产生不利影响，进而影响公司营业利润的稳定性。持续创新能力不足的风险 公司所处行业较为成熟，不同企业产品工艺相似，技术创新体现在持续的配方改进、工艺革新、流程优化等方面。公司设有独立的研发部门，近年来，通过持续的研发投入，不断改进生产工艺流程，进行技术创新，产品的质量保持稳定。技术创新是公司保持竞争优势的重要体现，如果公司未来不能保证持续的研发投入，或者创新能力不足，则可能会由于技术陈旧、工艺落后导致产品创新优势不足，而对公司业绩造成不利影响。公司生产经营场所依赖关联方的风险 报告期内，公司开展生产经营活动所使用的厂房及办公楼主要向公司控股股东康利实业租赁取得。虽然公司已与康利实业签订了租赁期为 10 年的长期房屋租赁协议，但并不排除存在因政府搬迁或其他无法预料的因素而导致租赁协议不能持续履行，而导致公司生产场地可能存在搬迁而导致短时间内停工的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 106 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江东南船牌日化股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG DONGNAN CHUANPAI DAILY CO.,LTD.证券简称 船牌日化 证券代码 836526 法定代表人 孙岳明 注册地址 杭州市上城区宋城路 91 号 办公地址 杭州市上城区宋城路 91 号 主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1601-1615，1701-1716 室 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶喜撑、陈小辉 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙碧瑶 电话 0571-85836577 传真 0571-85836568 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市萧山区闻堰镇亚太路 1801 号，311258 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 5 日 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 日化用品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 股 控股股东 杭州康利实业有限公司 实际控制人 孙岳明和王利华 浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 106 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330100609122139A 是 注：根据国家“三证合一”登记改革制度要求，公司于 2015 年 11 月 25 日取得了统一社会信用代码为 91330100609122139A 号的营业执照。浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 106 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 137,889,933.50 101,628,058.62 35.68 毛利率%24.49 23.85-归属于挂牌公司股东的净利润 4,989,494.81-1,657,388.52 401.05 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,119,998.36-3,850,722.90 206.99 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.72-2.55-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.82-6.22-基本每股收益 0.25-0.14 278.57 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 124,211,303.77 155,494,991.45-20.12 负债总计 75,249,071.95 93,151,199.45-19.22 归属于挂牌公司股东的净资产 48,913,390.72 62,294,950.90-21.48 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.45 5.14-52.33 资产负债率%60.58 59.91-流动比率 1.11 1.24-利息保障倍数 3.25 0.35-浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 106 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,677,522.67-3,357,697.95-应收账款周转率 13.62 13.60-存货周转率 2.06 1.46-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-20.12 4.08-营业收入增长率%35.68 3.85-净利润增长率%401.05-106.87-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000.00 12,120,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-17,467.24 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 462,219.49 同一控制下业务合并产生的期初至合并日的当期净损益 844,172.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-293,126.13 非经常性损益合计 995,798.54 所得税影响数 126,302.09 少数股东权益影响额（税后）-浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 106 页 非经常性损益净额 869,496.45 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 报告期内不存在因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 106 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司的主营业务是日化用品的研发、生产及销售。公司主营产品涵盖日化用品系列和工业清洗用品系列，其中以日化用品的生产和销售为主，终端消费群体为以家庭为单位的个人消费者。公司的主要产品包括日化用品系列（含粉、精、皂、液四种类型）和工业清洗用品系列。公司属于日用化学品制造业，主要业务流程包括研发、采购、生产和销售服务四个环节。(一)研发模式 公司采取自主研发模式，设立独立的研发部门，销售部、生产部等部门经过调研后提交研发需求。研发需求依据搜集的市场情况、客户需求信息、国内外同类产品的发展趋势和需求、技术更新情况提出，研发部门据此制定研发计划。研发部门研发一般经过设计配方，制作样品，样品检测，性能优化，修改配方，制作样品等步骤，形成书面资料，然后会同生产部组织开展试制工作，进行生产指导和技术服务，及时解决遇到的生产工艺问题，待试制产品检验合格后转入试生产阶段。(二)采购模式 公司原材料采购主要采取传统模式，根据订单进行原材料采购。销售部订单签订后，采购部门会根据销售订单制定采购计划，即采购部、生产部和销售部根据销售订单制定生产计划，采购部结合生产计划、原材料期初、期末预计库存情况制定出所需原材料用量，向供应商进行采购。公司对于常规性的原材料会备有一定的库存量，以预防原材料短缺对生产进度造成的不利影响。(三)生产模式 公司采取根据订单进行生产的模式，部分常规性的产品通常会留有一定的库存，以保证快速、足额地满足市场及客户的需求。公司对生产过程采取严格的质量控制和产品质量检验，保证产品的质量。生产部门进行生产活动会依据销售部门签订的销售订单确定的交货时间来合理安排生产计划，一般会按时按质交货。此外，公司会根据市场需求的变化情况对部分产品的产量进行适当的调整，对部分常规型号产品进行库存调节，以满足额外的订单需求。(四)销售模式 公司采取经销、直销及受托加工三种销售模式。公司每年与经销商签订框架性销售合同，然后经销商向公司发送订单，并且提前支付货款，公司再向经销商发送货物；公司主要参照市场价格，同时结合成本进行产品定价，交易结算均通过银行转账方式进行，不存在直接现金交易。公司与经销商签订经销商合同同时一般与经销商约定一定的奖励标准。直销业务主要由公司业务人员直接对接大型卖场、超市，且终端市场多位于浙江省区域；直销业务模式下，公司在收到货款后发货，并经客户验收后确认收入。受托加工业务主要由委托方提供产品配方和原材料香精、包装材料，公司提供其余原材料；受托加工业务采取每月结算的方式，公司根据实际加工进度向委托方发送受托加工产品，委托方收到货物后每月向公司进行结算确认，公司按照委托方的结算确认金额确认收入。浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 106 页 报告期内，公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励研发技术创新，在保障并提升产品品质的基础上，扩大生产规模优化销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，促进企业持续快速稳定发展。随着公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，企业关注度得到显著提升，日化行业内唯一的“中华老字号”品牌“船牌”知名度进一步扩大，公司迎来了更广阔的发展空间。1 1、财务业绩情况、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩快速增长。2015 年度，公司实现营业收入 13,788.99 万元，同比增长35.68%。公司在报告期内扭亏为盈，实现利润总额 654.56 万元，实现净利润 498.95万元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 12,421.13 万元，同比下降 20.12%；归属于挂牌公司股东的净资产为 4,891.34 万元，同比下降 21.48%。2015 年度，公司加权平均净资产收益率 8.72%，较上年同期-2.55%有较大幅度上升，主要系两点原因：（1）公司业务规模持续扩大，营业收入显著增长，同时各项费用管控加强，推动公司营业利润和净利润出现较大幅度增长；（2）公司报告期内支付分红 1,300 万元，导致净资产金额下降。2015 年度，公司基本每股收益为 0.25 元，较上年同期基本每股收益-0.14 元有大幅度增长，主要系报告期内公司净利润显著增长所致。2 2、业务拓展情况、业务拓展情况 2015 年度，公司进一步加大研发力度，同时逐步扩大生产规模，继续拓展省外市场，提高市场占有率。（1）技术创新：公司拥有专业的技术团队和强大的现场管理团队。2015 年度，公司较好的自主研发设计能力为提高产能、新产品的发展打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上有进一步的提高，深受业内好评。（2）扩大生产线：近年来，公司稳健的开发了有市场基础的省区，使产品销量有快速的增加，2015 年度，在保持高效生产的基础上，公司新增两条先进的制皂生产线，并于 5月顺利投产，更好地满足了客户需求，也使公司超额实现了年初目标。（3）客户拓展：2015 年度，公司在保持原有市场客户的同时，加强营销团队管理培训，浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 106 页 做细做深 KA 卖场及流通市场，进一步开发江西、安徽、福建、山东等已有市场基础的省区，同时增加电子商务平台的开发，提高电子商务网络销售能力，为后期进一步开拓市场奠定基础。3 3、质量管理与技术研发情况、质量管理与技术研发情况 公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程，产品合格率达到99%以上。公司继续加大专业检测设备和开发投入，在技术上取得重大突破，新产品芳香皂及皂液等产品质量达到行业最高标准。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 137,889,933.50 35.68-101,628,058.62 3.85-营业成本 104,124,253.03 34.54 75.51 77,393,141.67 6.56 76.15 毛利率%24.49-23.85-管理费用 12,430,302.96 10.31 9.01 11,268,266.24 9.22 11.09 销售费用 11,600,079.37-16.08 8.41 13,822,962.76 89.28 13.60 财务费用 1,755,997.96 21.84 1.27 1,441,291.83-24.16 1.42 营业利润 7,023,105.09 403.38 5.09-2,314,966.18-158.63-2.28 营业外收入 70,800.60-88.21 0.05 600,608.45-97.98 0.59 营业外支出 548,333.07 65.44 0.40 331,430.85 9.98 0.33 净利润 4,989,494.81 401.05 3.62-1,657,388.52-106.87-1.63 项目重大变动原因:1、营业收入：报告期内，营业收入较上年同期增加 36,261,874.88 元，增幅 35.68%，主要系公司报告期内加大了市场的开发力度，业务开展较好，营业收入呈上升趋势。2、营业成本：报告期内，营业成本较上年同期增加 26,731,111.36 元，增幅 34.54%，主要系公司报告期内加大了市场的开发力度，业务开展较好，故营业成本随着收入的上升而上升。3、管理费用：报告期内，管理费用较上年同期增加 1,162,036.72 元，增幅 10.31%，主要系由于公司 2015 年度因申报新三板而发生的中介机构服务费用支出大幅增加所致。4、销售费用：报告期内，销售费用较上年同期减少 2,222,883.39 元，降幅 16.08%，主要系 2014 年度加大广告投入力度，广告宣传费较多，而 2015 年度广告宣传费较 2014 年下降较多所致。5、财务费用：报告期内，财务费用较上年同期增加 314,706.13 元，增幅 21.84%，主要系公司 2015 年度对关联方资金拆借事项进行规范，在申报前收回关联方资金拆借款而导致向其收取的利息收入较 2014 年度下降所致。6、营业外收入：报告期内，营业外收入较上年同期减少 529,807.85 元，降幅 88.21%，主要系公司2014年度收到品牌奖励和科技经费等政府补助较大，而2015年未曾收到政府补助。7、营业外支出：报告期内，营业外支出较上年同期增加 216,902.22 元，增幅 65.44%，主要系 2015 年度公司因对自有房屋进行改建支付了 230,000.00 元罚款支出所致。浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 106 页 8、营业利润、净利润：报告期内，营业利润较上年同期增加9,338,071.27元，增幅为403.38%，净利润较上年同期增加 6,646,883.33 元，增幅比例为 401.05%，主要系公司在报告期内加大了市场的开发力度，业务开展情况较好，营业收入稳步上升，同时公司在 2015 年度控制成本，偶发性的广告宣传支出也相应减少。综上，公司营业利润和净利润较 2014 年度有所上升。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 137,889,933.50 104,124,253.03 101,628,058.62 77,393,141.67 合计合计 137,889,933.50 104,124,253.03 101,628,058.62 77,393,141.67 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%透明皂 106,812,418.04 77.46 60,143,485.09 59.18 洗洁精 12,897,440.13 9.35 22,083,777.14 21.73 洗衣粉 9,037,607.38 6.56 8,374,152.03 8.24 皂液 3,132,696.35 2.27 3,394,377.16 3.34 其他 6,009,771.60 4.36 7,632,267.20 7.51 合计合计 137,889,933.5137,889,933.50 0 100100.00.00 101,628,058.62101,628,058.62 100100.00.00 收入构成变动的原因 报告期内，公司为消除同业竞争、完善公司产品链，收购了关联方康利实业其与日用化工相关的业务，收购后由于重新申请全国工业生产许可证，期间洗洁精业务处于停工状态，故 2015 年度洗洁精业务收入占比较 2014 年度有所下降，而因大力开发市场后透明皂销售形势较好，故透明皂的占比有所上升，除上述产品外，其他产品的占比较为稳定。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,677,522.67-3,357,697.95 投资活动产生的现金流量净额 2,680,254.10-3,436,730.80 筹资活动产生的现金流量净额-10,128,864.01 4,890,495.32 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2015 年度较 2014 年度有所增加主要系 2014 年度公司为了开拓市场、打响品牌知名度而支付的广告宣传费较多，且 2014 年度支付了银行承兑汇票保证金 696.48 万元，而 2015 年度相关费用支出较少，在销售收入增加的同时，应收周转率保持稳定。2、投资活动产生的现金流量净额：2015 年度较 2014 年度有所增加主要系 2014 年度公浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 106 页 司为构建固定资产而支付的现金较大所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：2015 年度较 2014 年度减少较多，主要系 2015 年度归还的借款较多，归还借款与取得借款的收支净额为负所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中山榄菊销售有限公司 15,232,232.28 11.05%否 2 杭州联华华商集团有限公司 6,684,713.60 4.85%否 3 温州市宏浩百货有限公司 4,585,893.99 3.33%否 4 浙江供销超市有限公司 2,912,167.60 2.11%否 5 嘉兴市天城办公用品有限公司 2,091,407.84 1.52%否 合计 31,506,415.31 22.85%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 丰益油脂化学有限公司 32,995,867.52 30.97%否 2 浙江前沿油脂有限公司 7,407,192.53 6.95%否 3 浙江华诺化工有限公司 3,172,094.02 2.98%否 4 石家庄威望化工有限公司 3,158,863.26 2.96%否 5 海宁市力弘塑业有限公司 2,746,860.79 2.58%否 合计 49,480,878.12 46.44%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 23,920,209.26-26.83 19.26 32,689,178.94 18.32 21.02-1.76%应收账款 10,417,614.75 23.06 8.39 8,465,436.17 30.72 5.44 2.94%存货 42,029,942.92-26.01 33.84 56,807,816.13 15.55 36.53-2.70%长期股权投资-浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 106 页 固定资产 39,481,789.72 4.55 31.79 37,761,771.07 16.12 24.28 7.50%在建工程-短期借款 32,000,000.00-20.00 25.76 40,000,000.00 21.21 25.72-0.04%长期借款-资产总计 124,211,303.77-20.12-155,494,991.45 4.08-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，公司货币资金较上年减少 8,768,969.68 元，降幅 26.83%，主要系 2015 年度公司承兑保证金和信用证保证金减少所致。2、应收账款：报告期内，公司应收账款较上年增加 1,952,178.58 元，增幅 23.06%，主要系公司 2015 年销售形势较好，销售收入增加较多所致。3、存货：报告期内，公司存货较上年减少 14,777,873.21 元，降幅 26.01%，主要系公司 2015年度销售较多，存货出库量增加，期末结余存货较上年度减少所致。4、固定资产：报告期内，固定资产较上年增加 1,720,018.65 元，增幅 4.55%，主要系公司2015 年度为生产购入专用设备所致。5、短期借款：报告期内，短期借款较上年减少 8,000,000.00 元，降幅 20.00%，主要系公司本期归还借款，而借款较上年度有所减少所致。6、资产总额：报告期内，公司资产总额较上年减少 31,283,687.68 元，降幅 20.12%，主要系公司本年度公司归还借款，且进行利润分配而导致资产总额下降。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 公司控股子公司：1、杭州健尔婴童用品有限公司，公司持有其 70.00%的股权，成立日期为 2007 年 9月 6 日，公司住所为萧山经济技术开发区桥南区块鸿达路 83 号，法定代表人为陈培元，注册资本 1,000 万，经营范围为：一般经营项目：生产、加工：旅游户外用品、体育休闲用品、运动器材；经销：婴儿日用百货，电动摇椅；自产产品的出口及自用产品的进口服务。2015 年主要财务数据：资产合计 162,803.68 元；净资产 162,803.68 元；营业收入 0 元；净利润 0 元。2016 年 1 月 6 日，健尔婴童已办妥税务注销登记手续，取得了杭州市萧山区国家税务局出具的税务事项通知书(萧国通20161266 号)；2016 年 3 月 25 日，健尔婴童取得了杭州市萧山区市场监督管理局出具的公司注销登记核准通知；2016 年 3 月 30 日，健尔婴童取得了杭州市萧山区市场监督管理局出具的组织机构代码废置通知单。2、杭州船牌生物科技有限公司，公司持有其 100.00%的股权，成立日期为 2015 年 5月 29 日，公司住所为萧山区闻堰街道亚太路 1801 号，法定代表人为孙岳明，注册资本1,000 万，经营范围为：一般经营项目：生产：肥皂、透明皂、洗衣液、洗洁精；生物科技的研发。2015 年主要财务数据：资产合计 66,634,212.48 元；负债合计 55,984,403.11 元；净资产 10,649,809.37元；营业收入 42,343,033.72 元；净利润 649,809.37 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 106 页 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司主营业务为日化用品的研发、生产及销售。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于“C 制造业”大类下的“C26 化学原料和化学制品制造业”。根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”下属的“C268 日用化学产品制造”。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”下属的“C268 日用化学产品制造”。随着居民收入提高，国民经济发展快速，国民对日化产品的需求也随之增长。我国庞大的人口基数也同时决定了这样一个事实，我国是日化行业最大的市场。同时，我国日化行业消费水平较低，增长空间巨大。我国人均日化产品消费额由 2004 年的 92 元上升到 2009年的 149 元，保持了年均 10%的增长率，但是人均消费水平还远远低于美国、日本、韩国等发达国家，而且仅略高于印度、埃及等国家。据万德数据显示：我国 2009 年的日化产品人均年消费额仅相当于巴西的 1/8，香港的 1/10，美国的 1/12 和日本的 1/18。因此，未来我国人均日化产品消费金额仍存在巨大的提升空间，市场潜力巨大。随着中国经济高速发展，中国日化市场销售额平均以每年 12.4%的速度增长，增长最快的年份甚至达到 15.6%，增长速度远远高于国民经济的平均增长速度。随着我国城市化进程加深加快，人民的生活水平提高，激发了消费者对日化用品浙江东南船牌日化股份有限公司更高的质量要求。目前，不仅日化行业的管理部门，甚至是普通消费者都逐渐提高了对日化用品质量的要求。同时，随着日化行业的发展，环境和资源的制约日趋严重，迫使日化行业采取清洁生产措施，以适应国家的节能减排政策，推动日化行业的可持续发展。未来，日化行业将走清洁生产之路，产业结构和产品结构都将随之调整，市场会逐步淘汰低档、安全性不高的产品；日化企业在生产过程中会更加注重运用节能减排技术，采取新工艺、新技术、新设备；对日化废水处理实施严格管理，并且对可回收资源加以利用；日化产品将更多的采用对环境污染小的绿色原料。清洁生产之路助力日化行业，使之能够平稳、快速、健康发展。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、产品质量优势 产品质量的保证是决定公司生产销售及可持续发展的关键因素，70 多年的东南，传承经典，用于创新，致力于为消费者创造天然环保的优质日化用品，专注于人们的健康快乐，通过 70 多年的不懈努力和科学创新，不断改进机器设备，提高工艺流程，增强技术管理团队，稳定产品质量，特别是船牌透明皂质量领先于同行；2、品牌优势 公司创始于民国三十二年（1943 年），拥有船牌、西湖、黛娜、鹰牌、小白兔等多个商标，是目前全国洗涤行业唯一拥有“中华老字号”品牌的企业，同时也是全国日化行业的骨干企业。悠久的历史承载了深厚的文化底蕴，锻造了东南产品品质如金的美誉。船牌品牌七十多年来深受消费者信赖，船牌透明皂曾在 1997 年至 1999 年连续 3 年位居全国产销量之首位。“船牌”商标先后被以为“浙江省著名商标”、“中国驰名商标”等一系列荣誉称号，并在 2011 年被国家商务部正式认定为“中华老字号”品牌，老字号的基业长青需不断求新、求变、求突破，今天的东南日化正在通过大刀阔斧的改变，引进一流人才，创新科技体系，致力开发引领消费潮流的产品，实现传统与现代、科技与自然的完美结合，力争走在全国日化企业前列，铸就永久的中华民族品牌；浙江东南船牌日化股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 106 页 3、管理水平和成本控制优势 公司一直致力于人才引进，并逐渐形成了一支经验丰富、业务精湛的管理团队，公司各部门各岗位的人员很大部分都是在各自岗位上拥有多年与日化行业相关的从业经验，因此，在洗涤用品生产制造流程中，无论在原辅材料的采购、生产工艺的成型、成品的物流发货等多个生产管理环节，公司都积累了殷实的理论和实践经验；4、稳定的消费群体优势 公司 70 多年的市场消费沉淀，在浙江、江西、福建、山东、安徽乃至东北三省等“船牌”透明皂已在很多消费者心中形成为刚性需求，是不可缺少的洗涤用品。特别是浙江，大部分的家庭都在使用“船牌”透明皂在洗衣服，在浙江的联华 KA 系统中“船牌”皂已经连续多年位于皂类产品销量第一，最高的单日销量可达到人民币 250 万元的峰值；同时，“船牌”皂也已经被很多企业长期定为劳保用品，浙江人对“船牌”有一句顺口溜：奶奶用船牌，妈妈用船牌、我也用船牌，足以体现出浙江人对“船牌”的深厚情结；5、技术研发优势 公司通过自主研发，产品创新，掌握市场机会，是公司经营发展的基础。2015 年公司研发的新产品芳香皂以及皂液，产品质量已经达到了行业的较高标准，深受消费的欢迎。(五五)持续经营评价持续经营评价 目前，公司具有较为合理的股权结构，治理机制较为健全，重大事项都能够按照三会议事规则等公司制度规范运行。公司在主营业务明确且突出，在原辅料价格持续稳定在低位、产品销售价格稳健的大背景下，具有广阔的发展前景。公司业务资质合法有效，拥有成熟的研发、生产及销售体系，盈利能力良好。公司的持续经营能力没有重大不利影响的事项。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着居民收入提高，国民经济发展快速，国民对日化产品的需求也随之增长。我国庞大的人口基数也同时决定了这样一个事实，我国是日化行业最大的市场。同时，我国日化行业消