836184_2015_和远智能_和远智能2015年年度报告_2016-04-17.pdf

公告编号：2016-005 第1页共113页 和远智能 NEEQ:836184 山东和远智能科技股份有限公司(Shandong Heyuan Intelligence Technology Co.,Ltd.)2015 证券简称：和远智能 股份代码：836184 公告编号：2016-005 年度报告 公告编号：2016-005 第2页共113页 2015年年7月公司启动挂牌相关工作，月公司启动挂牌相关工作，2015年年10月月10日召开和远创立大会暨日召开和远创立大会暨2015年年第一次临时股东大会，第一次临时股东大会，2015年年10月月13日正日正式完成股份制改造，并更名为“山东和远智式完成股份制改造，并更名为“山东和远智能科技股份有限公司”。能科技股份有限公司”。2015年，省委、省政府确定年，省委、省政府确定175名泰山产名泰山产业领军人才业领军人才,公司董事长张方恒以其在国公司董事长张方恒以其在国家信息通信国际创新园杰出的成就，获得家信息通信国际创新园杰出的成就，获得科技创业类“泰山产业领军人才”殊荣。科技创业类“泰山产业领军人才”殊荣。由山东省经济和信息化委由山东省经济和信息化委员员会、山东省会、山东省首首席席信息信息官联盟官联盟、山东省、山东省电子电子信息产信息产品检验品检验院联合院联合召开的召开的2015年山东省年山东省首席首席信息信息官官（CIO）联盟）联盟年会年会上上，张方恒董事长荣获“山，张方恒董事长荣获“山东省东省优秀首席优秀首席信息信息官官”称号称号，并成，并成功加入功加入“首席首席信息信息官联盟官联盟人才人才专专家家库库”。”。2015年年12月月10日，公司通日，公司通过过“高高新技新技术术企企业”业”复审复审，本本次次系系公司公司原高原高新技新技术企术企业业证书证书有有效期满后效期满后通通过过的的复审复审，根据根据相关相关规规定，公司定，公司本本次通次通过复审后过复审后，将连续三将连续三年年继继续享受高续享受高新技新技术企术企业的相关业的相关税收优惠税收优惠政政策策。2015年年10月月12日，公司通日，公司通过审核取过审核取得得“环境管理体系认证证书环境管理体系认证证书”（ISO14001认认证）证），并，并于同于同日日取取得“得“职职业业健康安全管理体健康安全管理体系认证证书系认证证书”（OHSAS18001认证）认证）。至此至此三体认证全部三体认证全部通通过过，使使公司在公司在社社会会树树立立了了良好良好的的品质品质、信、信誉誉和和形象形象。2015年年07月月01日，日，我我公司公司被评被评为省为省级级“一“一企企一技一技术术”创新”创新企企业。业。今后我今后我公司公司将将进进一一步步完完善研发设施善研发设施，不断不断提提高企高企业创新业创新能能力力。2015年年12月月31日，公司通日，公司通过过“信息“信息系系统集统集成成及服务及服务”三级三级资资质质新新审审并并取取得得证书证书，此此资资质质的的认认定定标志着中标志着中国国电子电子信息信息行行业业联合联合会会依依据据相关相关管理管理办法办法和和资资质质等等级评级评定定条件对条件对公司公司经经营营业业绩绩、财务状况财务状况、信、信誉誉、管理管理能能力力、技、技术术实力实力和人才和人才实力等各实力等各方方面面能能力力的的评评价价和和认认定。定。2015年年10月，公司“智能月，公司“智能电电网末端网末端能能效管效管理系理系统统的的研研究究”和“”和“基基于于ZigBee无线无线通通讯讯技技术术的的建筑建筑能能耗耗智能智能监测监测和和管理系管理系统统”两个两个科科技创新技创新项目项目在济在济南市南市“讲讲理理想比贡献想比贡献”活活动动中分别中分别获得获得二等奖二等奖和和三三等奖等奖。公司年公司年度度大事大事记记 公告编号：2016-005 第 3 页共 113 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.27 第六节股本变动及股东情况.31 第七节融资及分配情况.33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节公司治理及内部控制.38 第十节财务报告.44 公告编号：2016-005 第 4 页共 113 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、和远智能 指 山东和远智能科技股份有限公司 有限公司、和远有限 指 山东和远自控技术有限公司 和远商务 指 济南和远商务咨询合伙企业（有限合伙）力诚科技 指 北京力诚科技有限公司 中仪智能 指 济南中仪智能科技有限公司 股东会 指 山东和远自控技术有限公司股东会 股东大会 指 山东和远智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东和远智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东和远智能科技股份有限公司监事会 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、总经理助理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的山东和远智能科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 山东德衡（济南）律师事务所 报告期 指 2015 年度 公告编号：2016-005 第 5 页共 113 页 第一节声明与提示 【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了 2015 年度标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产业政策风险 智能用户端电力仪表行业是支持智能电网中用电环节的关键一环，一直以来受到国家产业政策的大力支持，产业结构调整指导目录（2013 年本），战略性新兴产业分类目录、关于促进智能电网发展的指导意见、工业转型升级规划(2011-2015 年)，均将其列为国家鼓励产业政策方向。此外，智能用户端产品、能效管理系统均涉及软件产品，国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）、进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策等一系列的法规和政策均支持软件行业发展，这对智能用户端电力仪表行业也形成良好的政策支持。但是，未来如果行业政策发生变化，将对智能用户端电力仪表行业发展产生较大影响。公告编号：2016-005 第 6 页共 113 页 行业竞争风险 智能用户端电力仪表行业目前发展势头良好，预期将保持高速增长，行业中从事相关产品研究与开发的国内外企业已较多。鉴于行业较高的回报率，该行业仍将吸引新的市场参与者进入。如公司面对一些实力雄厚、综合服务能力较强的现有或潜在竞争对手未及时采取有效措施，不能有效地拓展市场，不及时壮大公司自身综合实力，则有可能在未来激烈的市场竞争中处于弱势，甚至出现盈利能力下降的情况。技术人才流失的风险 用户端智能电力仪表行业为知识密集型行业，近年来行业发展迅速，市场容量逐渐扩大，产品升级换代较快。产品研发依赖技术人才的专业能力与经验，系统集成服务和专业服务需要掌握不同品牌厂商产品的特性，成熟的专业技术人员相对稀缺，需要较长时间的积累，行业内企业需要通过长期积累和不断投入培养较为成熟的技术队伍。公司一直非常重视人才的培养，经过多年的积累，公司已经打造了一支专业技术水平高、行业经验丰富的优秀团队，并已通过股权激励、健全员工薪酬体系等方式吸引和留住了核心骨干员工。然而，随着业务快速发展，公司对优秀专业技术人员、业务人员和管理人才的需求也不断增加，如果公司核心技术人员大幅度流失或不能及时引进满足发展所需的优秀人才，将会对公司的经营发展造成不利影响。税收优惠政策变化的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。如果国家增值税相关优惠政策调整，公司将不能享受增值税的“即征即退”政策，因此将会影响公司的盈利水平。公司现持有软件企业认定证书、软件产品登记证书，根据财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号）规定，在2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。如果国家有关软件企业的所得税税收优惠政策调整，或公司未来不能被认定为软件企业，公司将不能享受企业所得税“两免三减半”政策，因此将会影响公司的盈利水平。公司为高新技术企业，获得高新技术企业证书。根据中华人民共和国企业所得税法 第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”等相关规定，公司目前虽优先享受软件企业的税收优惠政策，但如公司将来不能享受该软件企业优惠，仍可在高新技术企业证书有效期内申请享受国家高新技术企业所得税等优惠政策，所得税按 15%征收。因此，如果公司未来不能被认定为高新技术企业或相应 公告编号：2016-005 第 7 页共 113 页 的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关高新技术企业税收优惠，将可能按 25%的税率缴纳所得税，这可能将对公司盈利能力产生一定影响。应收账款不能收回的风险 截至 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为22,791,990.91 元，占当期流动资产的比例为 49.07%，所占比重较高。从账龄看，账龄在两年以内的应收账款占比在 92%以上；从欠款客户看主要客户为大型上市公司或友好合作公司，客户实力雄厚信誉良好；此外，公司已按会计政策计提了坏账准备。但如果未来催收不力、主要客户与公司发生争议或者财务状况恶化，应收账款存在不能收回的风险，将会对公司经营业绩造成一定影响。公司经营业绩下滑的风险 报告期内，公司营业收入规模、毛利率较为稳定，但公司在 2015 年、2014 年营业利润分别为 991,193.57 元、2,493,839.57元。公司营业利润出现波动的主要原因在于：2015 年 8 月公司对 42 名员工进行股权激励，员工股权激励使管理费用增加1,830,000.00 元，导致 2015 年营业利润下降；2014 年 6 月，奥盛大厦办公区达到预定可使用状态，公司开始计提折旧导致折旧费用大幅上升，对公司营业利润造成影响。受营业利润波动主要影响，公司利润总额、净利润也出现一定波动。公司着眼于长远战略规划，提升核心竞争力，以股权激励形式凝聚核心团队，该等措施将增强公司的竞争实力。随着未来市场的进一步开拓、研发投入经济效果显现、整体运营效率的不断提高，公司盈利能力将会得到充分体现。但是，随着市场竞争的日益加剧以及行业环境的不断变化，公司仍可能面临经营业绩下滑的风险。管理风险 公司经历多年发展，已经建立起来较为完善的管理机制，形成了较为科学的经营管理决策体系。中层及高层管理人员具有多年的技术开发、项目管理、营销管理等管理经验。目前，公司管理层管理能力及管理效率能适应当前业务规模水平。随着公司业务规模的不断扩大，经营管理难度将有所增加。如果管理层不能对现有管理体系进行科学调整，则公司仍将面临一定的经营管理风险，不利于公司长期稳定发展。控股股东、实际控制人不当控制的风险 目前，张方恒先生直接持有公司 2495 万股份，通过和远商务控制公司 500 万股份，共计控制公司 96.61%的股份，为公司控股股东、实际控制人。虽然公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生，但未来仍存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能。公司暂未取得房产权证的风险 目前，公司拥有的房产包括：济南高新区奥盛大厦 1#楼第7 层，第 23 层独立开发间 2318、2319 室，第 25 层独立开发间 公告编号：2016-005 第 8 页共 113 页 2501、2502、2503、2504 室，建筑面积分别为 2011.5、102.44、202.89，均为办公用途。该处房产系公司与济南齐鲁软件园发展中心签署协议参加“奥盛大厦”项目的联合建设而取得的，根据公司与济南齐鲁软件园发展中心签署的协议书及补充协议，产权证书与其他联合建设方统一办理。截至 2015 年年度报告披露日，公司仍暂未取得所属房产的产权证书。虽然公司房产所在地奥盛大厦已办理 1#、2#、3#楼的整体房屋产权证书，联合建设方济南齐鲁软件园发展中心也出具了产权证书相关手续正在办理的说明，公司房屋产权证书不存在办理的实质障碍，但公司仍有短时间内暂时未取得房产权证的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-005 第 9 页共 113 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东和远智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Heyuan Intelligence Technology Co.,Ltd.证券简称 和远智能 证券代码 836184 法定代表人 张方恒 注册地址 济南市高新区新泺大街 1166 号奥盛大厦 1 号楼 7 层 办公地址 济南市高新区新泺大街 1166 号奥盛大厦 1 号楼 7 层 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市新闸路 1508 号 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李兆春、李华 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李凯 电话 13506400241 传真 0531-68621679 电子邮箱 lkhy- 公司网址 www.hy- 联系地址及邮政编码 济南市高新区新泺大街 1166 号奥盛大厦 1 号楼 7 层 250101 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 15 日 行业（证监会规定的行业大类）C40 仪器仪表制造业 主要产品与服务项目 铁路电力自动化、智能电网配电及用户端智能电力监控系统、综合自动化系统及相关产品的研发、生产、销售以及工程实施的一体化服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）31,000,000 控股股东 张方恒 实际控制人 张方恒 公告编号：2016-005 第 10 页共 113 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370100568119776D 是 税务登记证号码-是 组织机构代码-是 注：公司于 2015 年 10 月 13 日换发营业执照，公司名称“山东和远自控技术有限公司”正式更名为“山东和远智能科技股份有限公司”，原记载的注册号“370127200042308”换发了加载统一社会信用代码“91370100568119776D”的营业执照（即营业执照、税务登记证、组织机构代码证三证合一）。公告编号：2016-005 第 11 页共 113 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）35,559,331.53 39,235,057.66-9.37%毛利率 66.97%66.31%-归属于挂牌公司股东的净利润（元）3,502,263.59 6,885,766.42-49.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）4,875,240.41 6,876,963.73-29.11%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.02%20.26%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.99%20.24%-基本每股收益（元/股）0.21 0.69-69.57%二、偿债能力 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）64,658,341.15 66,550,754.03-2.84%负债总计（元）10,245,248.01 29,119,924.48-64.82%归属于挂牌公司股东的净资产（元）54,413,093.14 37,430,829.55 45.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.76 3.74-52.94%资产负债率 15.80%43.76%-流动比率 4.75 1.68-利息保障倍数-三、营运情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）-14,940,143.99 6,520,995.83-329.11%应收账款周转率 1.48 2.04-存货周转率 1.35 1.50-四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-2.84%18.38%-营业收入增长率-9.37%1.63%-净利润增长率-49.14%-46.85%-公告编号：2016-005 第 12 页共 113 页 五、股本情况 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）31,000,000 10,000,000 210%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）政府补助 514,997.21 其他-1,821,791.53 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,306,794.32 所得税影响数 66,182.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额-1,372,976.82 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）无。公告编号：2016-005 第 13 页共 113 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 作为一家集智能配电和能效管理技术及产品于一体的高科技企业，公司紧跟国家政策，倡导绿色节能环保理念，经营采用“研发、设计、生产、销售、服务”一体化的业务模式。为不断增强公司核心竞争力，在电力需求侧用电与能效管理系统领域做大做强，公司集中资源投入到前端研发和后端营销中，生产则采取外购部件及自行组装的方式。目前，公司通过自主研发掌握了一系列国内领先的核心技术，搭建起了覆盖全国近二十个省、自治区、直辖市的高端销售服务体系，为智能建筑、智能工厂、电力自动化、用户端智能电力监控等提供精准的数据采集、传输和分析，为用户安全用电、设备安全运行保驾护航。（一）采购模式 公司通过价格、质量、服务等方面的对比，不断优化采购渠道，已经形成了一套采购管理体系，制定了严格的采购和供应商管理制度，涵盖采购计划、采购申请、采购审批、合同签订、货物交付、入库、验收等各个环节，有效保证了采购的软硬件的质量。同时，公司由生产统计根据生产调度制定的生产计划和备料计划，通过 BOM 表制作生产物料需求计划提交给采购部，采购部根据实际库存量和安全库存量以及供方最小采购量，来确定最终的采购数量，充分降低损耗、尽量减少库存。（二）研发模式 公司的核心技术和产品大部分由公司自主研发并拥有知识产权。公司产品研发以主动研发为主，需求式研发为辅。主动研发依托于公司自身的研发团队，根据公司对市场和行业的预测，以国家的政策导向为指引，侧重关注大型建筑节能工程和轨道交通等基础设施项目的智能配用电需求进行主动的产品研发；需求式研发主要根据特定客户的具体需求，研发具有针对性的产品。两种产品研发工作相互交替进行，同时公司设立基础研发进行基础技术的探讨、研发，为具体产品的研发提供支持和后盾。基础研发以研发部内部项目小组形式进行，产品研发以跨部门研发团队形式进行。（三）生产模式 公司的生产模式为典型的多种少量订单式生产模式，以销定产，具有很强的定制化生产特点，同时对标准的产品或半成品，公司也有适量备货生产，以提高供货效率。生产部根据销售计划以及成品库存、半成品情况制定生产计划和备料计划，由生产统计根据 BOM 制作物料需求表提交给采购部采购。物料齐套后进行配料加工，加工完毕由车间根据生产计划进行生产领料、焊接检验、调试、装配、老化、功能检验、包装检验、入库，仓管根据销售部的发货通知进行备货发货。整体生产过程相对简单，生产效率较高，周期较短，所需生产设备较少，单位生产设备产值较高。（四）销售模式 公司采用直销为主，经销为辅的销售模式，同时依托互联网工具，开展电子商务宣传推广企业及产品品牌。直接销售模式。直接销售模式是由市场人员与相关行业的最终用户或最终用户实施项目的电气设备供应商直接联系，参与用户的招标、定向谈判、框架采购等，凭借公司多年积累的技术优势和业务优势，获得用户合同。经销商销售模式。经销商销售模式是根据公司的地域发展战略，开发、选择经销代理商，利用经销代理商的地域资源优势，扩大销售网络。目前公司已在部分地区开发了经销商，但经销商销售模式仍尚为公 公告编号：2016-005 第 14 页共 113 页 司辅助销售模式。报告期内，公司的商业模式没有发生重大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 1、经营财务状况 报告期内，公司实现营业收入 3555.93 万元，比上年同期营业收入 3923.51 万元减少 9.37%；营业成本 1174.64 万元，比上年同期 1321.64 万元下降 11.12%；净利润 350.23 万元比上年同期 688.58 万元减少49.14%；经营活动产生的现金流量净额-1494.01 万元，较上年同期 652.10 万元有较大变化。收入和利润下降较大的主要原因：受行业市场竞争激烈影响，为保住市场份额，产品价格有所下降,造成收入和利润降低；在报告期内，公司完成股份制改造及新三板挂牌部分工作，为保持核心团队的稳定，公司对 42 名员工进行股权激励产生 183.00 万元费用计入当期管理费用，并在新三板挂牌准备中向主办券商、律师事务所、会计师事务所支付中介费计入当期管理费用。公司为应对市场竞争状况，加大内部管理力度，制定“外部拓展市场，内部降本提效”措施，积极引入“阿米巴经营管理模式”，化小核算单元，降低生产成本。报告期末，公司总资产 6465.83 万元，较上年期末减少 189.24 万元，降幅为 2.84%；净资产 5441.31万元，较上年期末增加 1698.23 万元，增长率 45.37%。2、业务拓展情况 报告期内，公司凭借在智能配电、能效管理、电气自动化系统方面的突出优势，继续在轨道交通、建筑、厂矿、化工、光伏电站、石油等领域提供优质的产品和服务。与此同时，公司为了分散经营风险，在保障原有产品和行业的前提下，积极开展无线测温、电力远动系统、智能照明等业务。市场范围形成了以北京为中心、山东为根据地、轨道交通为龙头的营销格局，产品覆盖了北京、上海、天津、重庆、山东、四川、云南、安徽、湖南、湖北、河南、河北、山西、黑龙江、辽宁、青海和内蒙古等近二十个省、自治区和直辖市，同时也积极开展了新疆、贵州、广东、广西、安徽、江西等多地市场。3、技术研发情况 随着国家公共建筑节能设计标准、互联网+智慧能源发展的指导等新政的出台，市场对智慧能源产品的需求量在不断扩大。面对新形势，公司坚持“聚焦客户、激活员工、建设平台”方针，加快新产品开发进度，加大市场投入。公告编号：2016-005 第 15 页共 113 页 以实现客户价值赢得市场，以品牌效应巩固市场，以先进技术争抢市场，以规范管理抵御风险、提高效益。公司在研制新产品的同时，促进基础技术和基础组件的积累。2015 年 11 月份，公司完成“智能型光伏电站能效管理系统”和“钻井用动力设备集中监控系统”的研发；“智慧型信息交互终端”、“能效管理终端”、“新型壁挂式电气火灾监控设备”正在研发中，预计在 2016 年 5 月份面市。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额（元）金额（元）变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额（元）金额（元）变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 35,559,331.53-9.37%-39,235,057.66 1.63%-营业成本 11,746,419.57-11.12%33.03%13,216,430.51 3.78%33.69%毛利率 66.97%-66.32%-管理费用 16,689,683.32-7.83%46.93%18,106,869.65 88.84%46.15%销售费用 4,914,737.50 13.70%13.82%4,322,557.37-10.26%11.02%财务费用-17,580.00 140.99%-0.05%-7,294.96-115.88%-0.02%营业利润 991,193.57-60.25%2.79%2,493,839.57-76.31%6.36%营业外收入 2,722,991.60-46.14%7.66%5,056,140.20 122.46%12.89%营业外支出 6,254.30 1,954,368.75%0.02%0.32-99.84%-净利润 3,502,263.59-49.14%9.85%6,885,766.42-46.84%17.55%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入本期比上期减少 9.37%，营业利润本期比上期减少 60.25%，净利润本期比上期减少49.14%，上述变动的原因为：（1）市场竞争激烈，产品价格下降导致营业收入减少；（2）公司在 2015 年8 月对 42 名员工进行股权激励，员工股权激励使管理费用增加 183 万元；（3）受国家税务总局“金税三期工程”影响，2014 年，公司除收到当期增值税退税外，还收到 2013 年的延迟增值税退税 248 万元，而 2015年仅有本期的正常增值税退税；（4）公司因上市需要支付主办券商、律师事务所、会计师事务所等中介费，计入管理费用；（5）公司加大市场开拓力度，增加市场占有率，销售费用有所增加。2、营业成本本期比上期减少 11.12%，主要是公司加大内部管理力度，制定“外部拓展市场，内部降本提效”措施，积极引入“阿米巴经营管理模式”，化小核算单元，降低生产成本。3、财务费用变动较大的主要原因：15 年银行利息收入比 14 年利息收入增加了 1.31 万元。4、营业外收入变化较大的原因：受国家税务局“金税三期工程”影响，2013 年的增值税退税款 248 万元延期至 2014 年实现；5、营业外支出变化较大的原因：2015 年补缴 2014 年房产税，产生滞纳金 0.63 万元。（2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额（元）本期收入金额（元）本期成本金额（元）本期成本金额（元）上期收入金额（元）上期收入金额（元）上期成本金额（元）上期成本金额（元）主营业务收入 34,511,242.77 11,478,456.96 37,875,686.08 12,755,934.17 其他业务收入 1,048,088.76 267,962.61 1,359,371.58 460,496.34 公告编号：2016-005 第 16 页共 113 页 合计合计 35,559,331.53 11,746,419.57 39,235,057.66 13,216,430.51 按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额（元）本期收入金额（元）占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额（元）上期收入金额（元）占营业收入比例占营业收入比例 硬件 18,148,396.44 51.04%15,515,786.79 39.55%软件 16,071,961.41 45.20%22,107,353.75 56.35%服务 290,884.92 0.82%252,545.54 0.64%合计 34,511,242.77 97.05%37,875,686.08 96.54%收入构成变动的原因 15 年硬件的收入占比比 14 年上升 11%，软件占比下降 11%，变动的主要原因：产品的升级改型，硬件成本上升，相应的价格占比同步上升，软件价值的共性特点是随着使用时间的延长，价值呈逐年下降趋势。（3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额（元）本期金额（元）上期金额（元）上期金额（元）经营活动产生的现金流量净额-14,940,143.99 6,520,995.83 投资活动产生的现金流量净额-6,401,710.81 2,259,073.24 筹资活动产生的现金流量净额 11,650,000.00-623,710.40 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变化较大的原因：本期应付账款相较上期有大幅减少，一方面因为公司加强与供应商合作，提高了付款效率；另一方面，在 2015 年，公司为解决与中仪智能间存在的同业竞争及关联交易问题，中仪智能进行经营范围变更，公司亦结清与中仪智能间的往来欠款，共计偿还 1231.33万元；投资活动产生的现金流量净额变化较大的主要原因：2014 年公司收到前期购房退款 158.85 万元，2015 年公司购买 500 万元“青岛银行速决速胜人民币公司理财产品”；筹资活动产生的现金流量净额变化较大的原因：15 年吸收投资增加了 2165 万元，股利分配支出 1000 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额（元）销售金额（元）年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山东爱普电气设备有限公司 3,969,905.98 11.16%否 2 青岛凯云浩贸易有限公司 3,668,108.72 10.32%否 3 济南柴油机股份有限公司 2,557,534.36 7.19%否 4 山东中软信息技术有限公司 2,198,003.41 6.18%否 5 济南卓远电气设备有限公司 1,719,982.91 4.84%否 合计合计 14,113,535.38 39.69%-报告期内，前五大客户的总销售金额为 14,113,535.38 元（不含税），年度销售占比 39.69%，对应的应收账款余额是 9,377,947.75 元，占全部应收账款的比例为 41.15%。2015 年公司与主要客户往来均签订购销合同，均按照合同约定正常履行。主要销售合同如下：（1）2015 年 3 月 18 日，公司与山东爱普电气设备有限公司签订工业品买卖合同，向其销售数显 公告编号：2016-005 第 17 页共 113 页 表及火灾监控探测器，合同金额 273,800.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日，合同已履行完毕。（2）2015 年 11 月 18 日，公司与青岛凯云浩贸易有限公司签订产品购销合同，向其销售电力网络仪表，合同金额 277,920.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日，合同正在履行。（3）2015 年 1 月 1 日，公司与济南柴油机股份有限公司签订年度框架合同，约定采购方在“济南柴油机股份有限公司供应商业务管理系统”平台发布订单信息，指导销售方生产，双方按照谈判共同确定的价格进行结算，合同期限自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。截至 2015 年 12 月 31 日，合同正在履行。（4）2015 年 3 月 10 日，公司与山东中软信息技术有限公司签订产品购销合同，向其销售电力网络仪表及嵌入软件，合同金额 1,837,000.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日，合同正在履行。（5）2015 年 2 月 26 日，公司与济南卓远电气设备有限公司签订产品购销合同向其销售电力网络仪表及智能配电系统等，合同金额 965,000.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日，合同已履行完毕。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额（元）采购金额（元）年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山东杰科电子技术有限公司 1,293,543.30 10.54%否 2 金现代信息产业股份有限公司 1,170,000.00 9.53%否 3 南京协恒电子科技有限公司 1,063,958.95 8.67%否 4 济南圣泉电子有限公司 805,397.67 6.56%否 5 济南圣鸿电子有限公司 611,293.66 4.98%否 合计合计 4,944,193.58 40.28%-报告期内，公司与主要供应商不存在关联方交易，业务往来均签订合同，均按照合同约定正常履行。主要采购合同如下：（1）2015 年 7 月 3 日，公司与山东杰科电子技术有限公司签订订单合同，向其采购片容、贴片，合同金额 203,309.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日，合同已履行完毕。（2）2014 年 3 月 17 日，公司与金现代信息产业股份有限公司签订技术开发（委托）合同，委托其开发集中抄表收费系统，合同金额 2,330,000.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日，合同已履行完毕。（3）2015 年 12 月 30 日，公司与南京协恒电子科技有限公司签订销售合同，向其采购液晶显示屏，合同金额 330,000.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日，合同正在履行。（4）2012 年 12 月 27 日，公司与济南圣泉电子有限公司签订物资采购年度框架合同，约定采购方通知销售方订单信息，销售方按订单信息进行生产、供货、结算，合同期限自 2013 年 1 月 1 日至 2015年 12 月 31 日。截至 2015 年 12 月 31 日，合同已履行完毕。（5）2015 年 12 月 15 日，公司与济南圣鸿电子有限公司签订销售合同，向其采购电压变换器及电流变换器，合同金额为 121,150.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日，合同正在履行。（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额（元）本期金额（元）上期金额（元）上期金额（元）研发投入金额 8,492,245.32 14,233,380.36 公告编号：2016-005 第 18 页共 113 页 研发投入占营业收入的比例 23.88%36.28%2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额（元）金额（元）变动变动 比例比例 占