835764_2015_迪生数娱_2015年年度报告_2016-04-26.pdf

北京迪生数字娱乐科技股份有限公司2015 年年度报告 公告编号：2016-001 证券代码：证券代码：835764 证券简称：迪生数娱证券简称：迪生数娱主办券商：华福证券主办券商：华福证券 迪生数娱 NEEQ:835764 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 Beijing Dison Digital Entertainment Corp.,Ltd.年度报告 2015 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2015年8月21日-8月24日公司再次与厦门国际动漫节组委会携手合作，成功举办了第八届厦门国际动漫节。该动画节已成为国内最具权威和影响力的动画节会之一，活动内容包括“金海豚”动画作品大赛、厦门动画论坛、动画放映周等，还包括动漫游戏与技术展示会、cosplay表演、电子竞技比赛等系列配套活动。2016 年 1 月 15 日，公司收到了全国中小企业股份转让系统责任有限公司关于同意我司在全国中小企业股份转 让 系 统 挂 牌 的 函【股 转 系 统 函201619 号】，公司股票在 2016 年 2 月1 日起在全国股转系统成功挂牌。2015 年 8 月 25 日，北京迪生动画科技有限责任公司召开（筹）召开创立大会，全体股东一致同意以有限公司全体股东作为股份公司发起人，以 2015年 6 月 30 日为基准日，整体变更为股份公司。2015 年 10 月 9 日，公司领取了北京市工商行政管理局核发的注册号为 911101086812236478 的统一社会信用代码，北京迪生数字娱乐科技股份有限公司正式成立。2015 年 12 月，公司自主研发产品“迪生光学动作捕捉系统 V2.0”获得北京市科学技术委员会、北京市发展和改革委员会、北京市经济和信息化委员会、北京市住房和城乡建设委员会、北京市质量技术监督局、中关村科技园区管理委员会联合签发的新技术新产品（服务）证书，证书编号：XCP2015DZ0601。2015 年，公司与湖南卫视成功合作，为湖南卫视定制开发了“实时动捕虚拟互动主持”项目，强势助力传媒巨头湖南广电进军虚拟现实娱乐领域。此次为湖南广电所提供的 VICON 动作捕捉系统，将在多项娱乐节目中与广电摄像机结合，实现广电摄像机的实时跟踪，不仅获取摄像机的实时位置与转角信息，而且获得它的镜头参数。摄制场地采取传统的绿色背景，通过与实时渲染的配合使用，最终达到虚拟角色与真实人物同台互动的效果。北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 1 目录目录 第一节声明与提示第一节声明与提示 .4 4 第二节公司概况第二节公司概况 .7 7 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .1111 第五节重要事项第五节重要事项 .1919 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .2121 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 .2222 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 .2828 第十节财务报告第十节财务报告 .3232 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 2 释义释义 在本报告中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义：释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/迪生数娱/股份公司 指 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 迪生有限 指 北京迪生动画科技有限公司，系公司前身 迪生动画制作 指 北京迪生动画制作有限公司，系公司子公司 迪生文化传媒 指 迪生金桥文化传媒（北京）有限公司，系公司子公司 迪生通博 指 北京迪生通博科技有限公司，系公司实际控制人控制的公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 华福证券有限责任公司 中准会计师 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 2015 年创立大会暨第一次股东大会通过的 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司章程 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 除非特指，均为人民币单位 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 ASIFA 指 ASIFA是 指 世 界 动 画 协 会（ASSOCIATION INTERNATIONAL FILM OF ANIMATION），联合国教科文组织指导下的世界动画组织，成立于 1960 年，在全世界 48 个国家设有分支组织。是全世界动画行业的权威组织，并授权国际动画节展和奖项。中国作为早期的成员国和动画大国，在 ASIFA 拥有理事会成员席位 动作捕捉技术 指 涉及尺寸测量、物理空间里物体的定位及方位测定等方面可以由计算机直接理解处理的数据。在运动物体的关键部位设置跟踪器，由 Motion capture 系统捕捉跟踪器位置，再经过计算机处理后得到三维空间坐标的数据。当数据被计算机识别后，可以应用在动画制作，步态分析，生物力学，人机工程等领域。虚拟摄影 指 在电影拍摄中，根据导演所要求的拍摄动作，全部镜头都在电脑里的虚拟场景中进行。拍摄这个镜头所需的各种元素，包括场景、人物、灯光等，全部被整合进了电脑，然后，导演就可以根据自己的意图，在计算机上“指挥”角色的表演和动作，从任意角度运动他的镜头。定格动画 指 通过逐格地拍摄对象然后使之连续放映，从而产生仿佛活了一般的人物或你能想象到的任何奇异角色。通北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 3 常所指的定格动画一般都是由黏土偶，木偶或混合材料的角色来演出的。动画渲染 指 一种去真实感的渲染方法，旨在使电脑生成的图像呈现出手绘般的效果。为了使图像可以与漫画或者卡通达到形似的效果，专业人员通常使用卡通渲染着色器进行处理。虚拟现实技术 指 一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统它利用计算机生成一种模拟环境是一种多源信息融合的交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真使用户沉浸到该环境中。运动拍摄 指 指在拍摄一个镜头时，摄影机的持续性运动。既在一个镜头中通过移动摄像机机位，或者改变镜头光轴，或者变化镜头焦距所进行的拍摄。通过这种拍摄方式所拍到的画面，称为运动画面。如：由推、拉、摇、移、跟、升降摄像和综合运动摄像形成的推镜头、拉镜头、摇镜头、移镜头、跟镜头、升降镜头和综合运动镜头等。CG 指 计算机动画（Computer Animation），是借助计算机来制作动画的技术。大致可以分为 2D 和 3D 两种。CG原为 Computer Graphics 的英文缩写。随着以计算机为主要工具进行视觉设计和生产的一系列相关产业的形成,国际上习惯将利用计算机技术进行视觉设计和生产的领域通称为 CG。它既包括技术也包括艺术，几乎囊括了当今电脑时代中所有的视觉艺术创作活动。注：本年度报告中若出现部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异之情形，均为四舍五入造成。北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 4 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、税收政策变化风险 公司自 2015 年起，执行高新技术企业 15%的企业所得税税率。公司全资子公司迪生动画制作，执行软件企业两免三减半的企业所得税优惠政策，2015 年至2016 年所得税执行零税率，2017 年至 2019 年执行12.5%的企业所得税税率。公司全资子公司迪生文化传媒，执行小型微利企业所得税优惠政策，自 2015 年 1月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。2、监管风险 报告期内，公司及子公司都享受了相关的税收优惠政策，相关的税收优惠政策具有期限性和政策变动的风险。公司目前是高新技术企业，尽管公司根据自身实际情况以及高新技术企业的认定标准，继续获得高新技术企业资格不存在实质性障碍，但仍存在不确定性。假如税收政策变动，将对公司经营业绩造成一定影响，存在因税收优惠减少而影响公司盈利水平的风险。2014 年 1 月，国家新闻出版广电总局公布关于进一步完善网络剧、微电影等网络视听节目管理的补充通知（以下简称补充通知）。针对目前动画、网络剧、微电影等网络视听节目在节目内容、制作资公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 5 质等方面存在的问题进行严格把控。新政的出台，意味着总局对网络视听节目进入实质性管理阶段，如果在动画制作过程中违反了相关监管规定，将受到国家广播电视行政部门的通报批评、限期整顿、没收所得、罚款处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入，因此公司面临着严格的监管风险。3、产业政策变化风险 目前，我国对文化产业尤其是动画制作行业的极为支持，为了扶持我国动漫产业发展，国家出台了一系统扶持动漫产业发展的产业政策。我国动漫产业尚处于发展初期，与动漫发达国家相比较为落后，在未来相当长的时间内相关管理部门对于动漫产业的扶持保护政策将具有持续性。但随着国内动漫企业的逐渐成长，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制，这将会改变国内动漫市场的竞争格局，对国内动漫产业形成冲击，公司要积极融入全球动漫产业链，应对产业政策变动的风险。4、政府补助政策变化风险 我国已把动漫产业列为推动经济结构调整和产业升级的重点产业，近年来国家不断推出对动漫产业的扶持政策，公司在专项资金扶持等方面受到政府部门的支持。2014 年和 2015 年，计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）金额分别为 1,091,411.96 元和1,868,885.22 元，从而对报告期内公司的经营成果产生较大影响。尽管随着公司盈利能力的逐步提高，政府补助对公司利润总额的影响逐步减弱，但政府补助对公司经营业绩贡献仍然较大，未来存在政府补助收入减少而影响公司盈利水平的风险。5、市场竞争风险 近年来，动画制作不断升温，其以短小精悍的优势，加上新媒体的传播，迅速在网络上窜红，成为百姓实现艺术梦想的途径和新娱乐形式，深受大众喜爱。然而，由于动画行业准入门槛较低，大量的资本和企业涌入动画制作领域，在促进动画行业快速发展的同时，也加剧了市场的竞争，导致动画的供应量迅速增加。在不断增长的市场需求和普惠型动漫产业扶持政策的刺激下，国产动画生产总量及动漫企业数量大幅增长，但大部分中小动漫企业采取的是以动画制作代工为主的单一业态，单个动漫企业创意、制作能力较弱，市场制作水平良莠不齐。因此，公司面临行业竞争加剧所导致的激烈争夺客户资源等风险。同时在数字动画设备销售方面，公司市场份额已近饱和，进一步开拓国内市场存在阻力。如果行业竞争进一步加剧，公司将无法完全避免因竞争加剧所可能带来的收入、毛利下滑的风险。6、房屋租赁风险 截至目前，公司及公司子公司办公、研发及经营所用房均系通过租赁方式取得。虽然公司与上述房屋出租北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 6 方依法签署了房屋租赁协议，且公司与出租方一直保持了良好的租赁关系，但一旦出现合同到期不能续约或者出租方提前终止协议的情形，将在短时间内对公司的办公及经营产生一定的不利影响。7、核心技术人员和核心技术流失的风险 动漫行业是人才和技术密集型行业，动漫企业对人才特别是核心技术人员的依赖程度通常高于传统生产型企业。公司自成立以来专注于动漫行业产品与服务的提供，通过多年努力，公司培养了一批拥有较强技术开发和市场开拓能力的核心人才，形成了诸多具有自身特色的核心技术。公司若不能进一步增强对核心技术人员的凝聚力，将不能杜绝核心技术人员的流失，不能确保本公司专有技术及其他商业秘密不会被泄露，从而对本公司的技术开发和市场开拓产生不利影响，从而削弱本公司的竞争优势。但动漫行业竞争激烈，核心人才比较稀缺，动漫企业对此类人才需求较大，公司核心人才流失，将会对公司的业务经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 7 第二节公司概况 一一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Dison Digital Entertainment Corp.,Ltd.证券简称 迪生数娱 证券代码 835764 法定代表人 李中秋 注册地址 北京市海淀区西五道口紫金数码园 3 号楼 10 层 1003 室 办公地址 北京石景山八角西街 40 号,石景山科技馆 3 号楼 4 层 主办券商 华福证券有限责任公司 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 层 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 严宏 武战伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李洪新 电话 010-68862819（62662810）传真 010-88792568 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京石景山八角西街 40 号,石景山科技馆 3 号楼 4 层，100043 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 2 月 1 日 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（I65）和广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）主要产品与服务项目 面向国内外动漫行业和数字娱乐市场提供内容服务、技术研发和教育服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 11,000,000 控股股东 李中秋 实际控制人 李中秋 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101086812236478 是 税务登记证号码 911101086812236478 是 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 8 组织机构代码 911101086812236478 是 注：公司因变更名称及经营范围，需换发新版营业执照。北京市工商行政管理局海淀分局根据国家政策要求，将公司原营业执照、税务登记证、组织机构代码证三证合一，并于 2015 年 10 月 09 日核发了三合一后的新版营业执照，公司统一信用代码为“911101086812236478”。北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一一、盈利能力盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 25,772,065.76 31,074,501.85-17.06 毛利率%52.21 52.50-归属于挂牌公司股东的净利润 3,548,171.76 5,774,015.41-38.55 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,015,922.15 4,830,465.33-37.56 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）%13.90 32.32-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）%11.81 20.84-基本每股收益 0.44 1.15-60.00 二、偿债能力二、偿债能力 单位单位：元元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 29,254,264.59 26,093,658.72 12.11 负债总计 3,931,660.37 5,340,133.96-26.38 归属于挂牌公司股东的净资产 25,322,604.22 20,753,524.76 22.02 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.30 4.15-44.54 资产负债率%13.44 20.47-流动比率 8.17 5.23-利息保障倍数-三三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,476,630.38 76,177.85-应收账款周转率 8.60 11.51-存货周转率 6.56 10.11-四四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.11-12.74-营业收入增长率%-17.06 12.30-净利润增长率%-38.55 254.03-五、五、股本股本情况情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 10 普通股总股本 11,000,000 11,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六六、非经常性非经常性损益损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,259.52 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 142,997.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,757.65 其他符合非经营性损益定义的损益项目 429,315.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 599,330.27 所得税影响数 67,080.66 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 532,249.61 七、因七、因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 不存在因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一（一）商业模式商业模式 公司是一家面向国内外动漫行业和数字娱乐市场提供内容服务、技术研发和教育服务的专业企业，2015 年以来开始加大提供内容服务，将产品销售模式为主逐步转变为内容提供服务模式为主；子公司迪生制作从事动漫产品加工、动漫服务外包业务；子公司金桥传媒从事动漫教育培训、动漫技术支持和组织动漫节会业务。公司通过“项目导向型”采购模式，根据采购计划，对不同产品和技术分别甄优选用产品和供应商，有效防范和化解采购风险；公司拥有 12 项软件著作权、11 项专利、5 项软件产品证书；公司销售与服务团队采用产品销售与服务结合的业务模式进行业务拓展，公司已先后与中央电视台、上海美术电影制片厂、宏广动画、苏州鸿鹰、中国传媒大学和北京电影学院等专业动画公司和院校建立合作关系，数字动画设备占据国内市场主要份额。同时公司通过迪生文化传媒提供科普动漫体验项目，比如交互科普动画走廊、透描、创意设计、定格动画、动画编辑工作室和三维动作捕捉体验等活动。通过 ASIFA 开拓国际动画交流业务。公司利用迪生数娱的技术优势，向用户提供运动捕捉数据采集、修整等专业定制服务，实现迪生数娱的软硬件产品的销售获取收入；迪生动画制作除自主承接高标准的动画加工项目，更多的是向全国提供专业动画及其他数字内容生产外包服务获取收入；迪生文化传媒以校企合作的方式向院校提供师资培训、实训服务，对部分院校直接提供师资教学服务，并附带动画教学软件的销售；迪生文化传媒还面向行业提供动漫节展及其他交流活动提供组织服务取得收入。报告期内，公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年公司按照年初制定的 2015 年经营目标，充分发挥企业优势，合理调度公司一切资源，并将公司目标进行有效分解，确保最终实现年度目标计划。由于市场需求量下降，公司代理产品业务量减少，2015 年公司实现营业收入 2,577.20 万元，较 2014 年减少 17.06%。北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 12 主营业务未发生变化，净利润 354.81 万元，较 2014 年下降 38.55%，2015 年末，公司总资产为 2,925.43 万元，净资产为 2,532.26 万元。一方面，公司合理调整经营策略，优化产品结构和增加内容服务，重点放在开拓国内外一流客户，针对客户需求及时提供解决方案，并相应压缩销售费用，本年度内，销售费用分别为 207.40 万元，销售费用较去年同期减少 36.29%。另一方面，在研发方面，2015 年，公司加大研发力度，增加研发费用的投入，通过公司研发人员和技术人员的不懈努力，公司研发多项自主知识产权产品，并陆续向影视制作公司、政府和高校等客户推广应用，充分满足客户的需求，本年度内，研发费用为 812.97 万元，较去年同期增长 56.01%。2015 年末，公司管理费用 1,208.05 万元，较去年同期增加 32.86%，为公司战略目标的实现打下了坚实的基础。在报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 25,772,065.76-17.06-31,074,501.85 12.30-营业成本 12,316,497.48-16.56 47.79 14,760,246.61-7.16 47.50 毛利率 52.21%-52.50%-管理费用 12,080,491.06 32.86 46.87 9,092,510.63 9.91 29.26 销售费用 2,074,024.54-36.29 8.05 3,255,161.24-2.96 10.48 财务费用-1,008.85 98.26 0.00-57,977.00 83.13 0.19 营业利润-704,708.08-116.02-2.73 4,399,470.98 4,405.93 14.16 营业外收入 4,315,832.45 126.56 16.75 1,904,932.44 0.52 6.13 营业外支出 6,130.54-68.04 0.02 19,184.74 326.31 0.06 净利润 3,548,171.76-38.55 13.77 5,774,015.41 254.03%18.58 项目重大变动原因：（1）报告期内，营业收入较上年同期减少 17.06%，主要原因是本年度市场需求量下降，公司代理产品业务量减少，导致营业收入较上年同期有所下降。（2）报告期内，管理费用较上年同期增长 32.86%，主要原因是公司研发费用大幅增加，公司增加了对虚拟现实和运动捕捉等自主研发产品的投入。（3）报告期内，销售费用较 2014 年减少了 36.29%，主要原因是合理调整经营策略，优化产品结构和增加内容服务，重点放在开拓国内外一流客户，针对客户需求及时提供解决方案，并相应压缩销售费用所致。（4）报告期内，财务费用较 2014 年度增加了 98.26%，主要原因是代理产品汇率变动影响。（5）报告期内，营业利润较 2014 年度减少了 116.02%，主要原因是本年度公司营业收入减少，在经营杠杆作用下，导致公司营业利润大幅下滑。（6）报告期内，营业外收入较 2014 年度增加了 126.56%，主要原因是政府补贴增加，退税收入增加。北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 13 （7）报告期内，营业外支出较 2014 年度减少了 68.04%，主要原因是报告期内处置的非流动资产减少所致。（8）报告期内，净利润较 2014 年度减少了 38.55%，主要原因是销售收入下降，影响了净利润。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 25,772,065.76 12,316,497.48 31,074,501.85 14,760,246.61 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 25,772,065.76 12,316,497.48 31,074,501.85 14,760,246.61 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%动漫系统设备销售 19,857,175.40 77.04%25,969,729.40 83.57 动漫制作加工 5,142,870.92 19.96%4,321,933.38 13.91 动漫技术服务及其他 772,019.44 3.00%782,839.07 2.52 收入构成变动的原因 报告期内，收入构成没有重大变动 （3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,476,630.38 76,177.85 投资活动产生的现金流量净额 6,187,804.24-2,230,209.87 筹资活动产生的现金流量净额 1,020,907.70-现金流量分析：（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额较 2014 年度增加 340.05 万元，主要原因是报告期内公司自主研发产品增加，税费返还增加了现金的流入，另外，商品采购减少也减少了现金的流出。（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额较 2014 年度增加 841.80 万元，主要原因是购买的 780.00 万元交通银行理财产品到期收回。（3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额较 2014 年度增加了 102.09 万元，主要原因是公司 2015 年度吸收投资者现金导致现金流入增多。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海参泰软件科技有限公司 4,924,000.00 19.11 否 2 湖南广播电视台 2,455,600.00 9.53 否 3 深圳市瑞立视多媒体科技有限公司 1,922,000.00 7.46 否 4 吉林动画学院 1,534,380.00 5.95 否 5 吉林纪元时空动漫游戏科技集团股份有限公司 1,307,000.00 5.07 否 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 14 合计合计 12,142,980.00 47.12-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海声通信息科技股份有限公司 3,620,000.00 29.39%否 2 HI-TECHCONSUL TANCY COMPANY LIMITED 1,886,522.52 15.32%否 3 北京众意汇诚国际贸易有限公司 990,961.07 8.05%否 4 北京捷凯信商贸有限公司 783,933.00 6.36%否 5 北京强氧创新信息技术有限公司 280,000.00 2.27%否 合计合计 7,561,416.59 61.39%-（6 6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 8,129,695.08 5,210,955.20 研发投入占营业收入的比例 31.54%16.77%研发支出分析：2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例%占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 变动变动 比例比例%占总占总资产资产的的比比重重%占占总资总资产比重产比重的增的增减减%货币资金 16,781,037.49 175.29 57.36 6,095,695.17-26.11 23.36 34.00 应收账款 4,200,494.67 134.16 14.36 1,793,849.23-41.99 6.87 7.49 存货 1,693,662.89-17.84 5.79 2,061,470.69 140.03 7.90-2.11 长 期 股 权投资-固定资产 1,357,160.69 156.04 4.64 530,057.75-33.63 2.03 2.61 预付款项 700,000.00-66.98 2.39 2,119,656.30 10.63 8.12 5.73 其 他 应 收款 1,082,551.52-52.30 3.70 2,269,362.06-56.86 8.70 -5.00 在建工程-其 他 流 动资产 89,025.79 -98.87 0.30 7,854,010.15 30.88 30.10-29.80 短期借款-长期借款-无形资产 1,317,159.21-6.38 4.50 1,406,862.94-19.61 5.39-0.89 2015 年，公司加大了在虚拟现实和运动捕捉等方面的自主研发产品的投入，导致研发投入占收入比例增加。北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 15 递 延 所 得税资产 179,135.95 64.86 0.61 108,658.05-10.12 0.42 0.19 其 他 非 流动资产 1,854,036.38 0.00 6.34 1,854,036.38 0.00 7.11-0.77 资产总计 29,254,264.59 12.11-26,093,658.72-12.74-资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司货币资金余额较年初大幅增加了 1,068.53 万元，主要是银行存款大幅增加，原因一是公司在 2015 年 6 月吸收股东投资的货币资金 600 万元；同时本期公司收回理财产品款所致。2、报告期内，公司应收账款较期初增加 240.66 万元，主要原因在于公司一般按开发进度确认收入，而项目则需要根据合同约定验收后才能回款，公司应收款相应增加。3、报告期内，公司固定资产较期初增加 82.17 万元，主要是报告期内公司新增了一套研发设备。4、报告期内，公司预付款项减少了 141.97 万元,主要是主要是报告期内一些供应商款项因为项目结算的原因，导致款项减少。5、报告期内，公司其他应收款减少了 118.68 万元，主要是北京电影学院等业务单位的保证金收回所致。6、报告期内，公司其他流动资产减少了 776.50 万元，主要是报告期内银行理财产品的赎回。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2015年3月31日公司完成对迪生动画制作的收购，2015年6月30日，公司合并范围内的子公司是全资子公司迪生动画制作和迪生文化传媒，迪生文化传媒自2012年1月11日成立之日起即为公司全资子公司。迪生动画制作主营业务为营业收入514.29万元，净利润91.41万元，占合并利润的24.92%。迪生文化传媒主营业务为动画体验项目及动漫教育服务营业收入62.36万元，净利润-40.17万元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买交通银行不定期理财产品“计息 365”、“稳得利”累计 1,700.00万元，投资期限不定，可随时赎回。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 公司所处业务属于文化和科技交叉领域，在过去一年，虽然全球经济形势低迷，文化产业正如此前国外经济危机年景状况一样，经济放缓会导致文化消费加速，随着社会生产力强度下降，一般性假期的延长，民众在看电视、阅读、购物等方面的消费时间则相应上升。在中国，中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规 划的建议中重申，到 2020 年要达到“文化产业成为国民经济支柱性产业”的目标。明确的政策导向将成为文化产业发展稳定的环境因素。技术因素方面，而移动媒体的爆发性发展，填补了大量的碎片时间，用户创造的文字、声音、视频、图片等自媒体内容极大的丰富了互联网内容，加之互联网内容分发，网络支北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 2015 年年度报告 16 付的日渐成熟，充分的拉动了文化特别是数字内容的消费。虚拟现实（VR）从一项技术，迅速发展成一个行业。特别是随着 Facebook、谷歌、腾讯、暴风科技等在 2015 年投入巨资，相关硬件市场发展迅速。而公司不仅处于技术设备的第一波市场线上，而且在内容服务的下一个爆发点也做好了技术和人才准备，业务方向也及早的完成了调整，全力迎接虚拟现实的时代的机遇和挑战。动画内容制作不断升温，其以短小精悍的优势，加上新媒体的传播，迅速在网络上窜红，成为百姓实现艺术梦想的途径和新娱乐形式，深受大众喜爱。然而，由于动画行业准入门槛较低，大量的资本和企业涌入动画制作领域，在促进动画行业快速发展的同时，也加剧了市场的竞争，导致动画的供应量迅速增加。在不断增长的市场需求和普惠型动漫产业扶持政策的刺激下，国产动画生产总量及动漫企业数量大幅增长，但大部分中小动漫企业采取的是以动画制作代工为主的单一业态，单个动漫企业创意、制作能力较弱，市场制作水平良莠不齐。因此，公司面临行业竞争加剧所导致的激烈争夺客户资源等风险。同时在数字动画设备销售方面，公司市场份额已近饱和，进一步开拓国内市场存在阻力。如果行业竞争进一步加剧，公司将无法完全避免因竞争加剧所可能带来的收入、毛利下滑的风险。（四（四）竞竞争优势争优势分析分析 1.人才优势 公司有十几位从事本行业20年以上的资深专家级员工，他们不仅在业内具有一定的影响力，而且在动画流程管理、运动捕捉、虚拟现实等方面长期承担国家、省市的科研任务，是行业技术的带头人，并在科研项目中带领一批年轻骨干，保证人力资源的稳定和迭代，这对智慧密集的文化科技企业来说，是非常重要的,高科技企业的竞争主要是人才的竞争，企业在取得高端人才的同时，也面临高端人才流失的风险，因此，公司要加强高端人才的管控和激励，确保公司人才稳定。2.技术优势 公司承担的由国家财政支持的无纸动画品控中心项目已经圆满完成并通过验收，这个品控机制将以协同作业方式建立起遍布全国的服务外包网络。这对改变行业的生产业态，降低生产成本，提高质量标准产生重要作用，也将提升公司的业务和盈利能力。公司出资与中科院计算所共建的联合实验室，在三维动画和虚拟现实领域也有重要突破，对公司在三维动画服务外包，特别是与军事领域合作项目，产生重大影响。公司为湖南广电承担的虚拟主持人植入直播综艺节目取得成功，填补了一项国家科技空白。这个技术研发为主的项目成功，将进一步扩展公司的业务范围，提升公司在广电高端技术领域的影响力。公司在技术领先的同时，也对掌握技术的核心技术员工有很大的依赖性，尤其是尖端保密技术更是如此。3.机制优势 公司三项主营业务（科技、内容制作、教育）