836406_2015_矩阵软件_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-009 证券代码：836406 证券简称：矩阵软件 主办券商：中泰证券 山东矩阵软件工程股份有限公司山东矩阵软件工程股份有限公司 （Shandong Matrix Software Engineering Co.,Ltd.）2015矩阵软件 NEEQ:836406 年度报告 山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 公司年度大事记 2015 年 10 月，公司完成股份制改造，公司名称变更为“山东矩阵软件工程股份有限公司”。2016 年 3 月 29 日，公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌。2015 年 9 月，公司顺利通过系统集成服务资质外部审核，取得信息系统集成及服务资质证书。2015 年，公司投入大量资金自主研发了自动过磅机（AWM），于 2015年底测试成型，并已全面推向市场。该产品有望全面优化市场上现有的称重检斤模式。山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 第一节声明与提示.1 第二节公司概况.3 第三节会计数据和财务指标摘要.5 第四节管理层讨论与分析.7 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节公司治理及内部控制.32 第十节财务报告.38 山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页，共 103 页 第一节声明与提示 【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人控制不当风险 公司控股股东、实际控制人谭明旭直接持有公司 45.94%的股份，持有易博科技 50%的股份，并通过易博科技间接持有公司 29.11%的股份。此外，谭明旭担任公司董事长及总经理职务，能够实际控制公司的经营活动。虽然公司已建立了较为健全的公司法人治理结构和内部控制制度，谭明旭如果利用其控制地位，对公司的经营决策、重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项进行不当控制，可能给公司经营带来风险。二、人才流失风险 公司所处行业属于技术密集型行业，对工作人员技术水平和工作经验要求较高，若公司出现大量技术人才流失情况，将影响公司原有软件产品的升级和新产品的研发工作，进而会对公司经营产生不利影响。三、应收账款回收风险 截 至 报 告 期 末，公 司 应 收 账 款 余 额12,069,533.94 元，占资产总额的比例为 37.02%。公司多数客户为煤炭、化工企业，煤炭企业受经济形势下滑影响，效益及现金流情况较差，资金紧张，回款周期增加。如果部分应收账款无法及时收回，将会对公司的经营活动现金流及正常运营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大是；增加应收账款回收风险。山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页，共 103 页 变化：山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 103 页 第二节公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东矩阵软件工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Matrix Software Engineering Co.,Ltd.证券简称 矩阵软件 证券代码 836406 法定代表人 谭明旭 注册地址 济南市历下区花园路 213 号 D 座 412 室 办公地址 济南市历下区花园路 213 号 D 座 412 室 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 会计师事务所 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 吴强、宗春柳、胡凤民 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 9 层922-926 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 何辉 电话 0531-86970088-8000 传真 0531-86970088-8003 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 济南市历下区花园路 213 号 D 座 412 室；邮政编码：250101 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-29 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 运销称重管理系统、IT 运维管理系统的设计、研发和技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 12,000,000 控股股东 谭明旭 实际控制人 谭明旭 山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 103 页 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370100787406767E 是 税务登记证号码 91370100787406767E 是 组织机构代码 91370100787406767E 是 山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 103 页 第三节会计数据和第三节会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,575,708.95 15,378,129.18 33.80 毛利率%33.55 38.04-归属于挂牌公司股东的净利润 650,561.29 534,519.42 21.71 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 409,756.18 177,980.80 130.22 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.62 5.51 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.91 1.84-基本每股收益 0.07 0.10-30.00 二、二、偿债能力偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 32,600,047.05 17,380,193.72 87.57 负债总计 15,204,890.39 7,416,248.35 105.02 归属于挂牌公司股东的净资产 17,395,156.66 9,963,945.37 74.58 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.45 1.91-24.08 资产负债率%46.64 42.67-流动比率 2.11 2.29-利息保障倍数 10.06 16.41 三、三、营运情况营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,856,914.63 227,975.28-应收账款周转率 2.43 3.67-山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 103 页 存货周转率 1.31 1.33-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%87.57-2.83-营业收入增长率%33.80 36.50-净利润增长率%21.71-五、五、股本情况股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000 5,219,350 129.91 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)281,600.00 非流动资产处置损益-4,128.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,828.74 非经常性损益合计 283,300.13 所得税影响数-42,495.02 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 240,805.11 七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响影响 无。山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 103 页 第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司专注于运销称重管理系统和 IT 运维管理系统的软件开发，是一家集软件开发，系统集成，信息技术服务于一体的高新技术企业，拥有 1 项实用新型专利和 15 项软件著作权及专业的研发团队。公司通过软件产品的设计、研发为大宗物资进出的工业企业提供高效、便利的称重管理系统，为拥有信息管理储备设备的企业提供安全、便捷的 IT 运维管理系统，并凭借其性能优良、技术先进的软件产品和高质量、高水准的服务支持，获取收入，实现利润。公司软件产品目前服务于煤炭、石油、银行、电信、钢铁、粮食、化工、饲料、环保、焦化等众多行业。公司销售模式以直销为主，通过网络推广、品牌宣传等方式不断开拓销售渠道。报告期内公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内报告期内经营情况经营情况回顾回顾 报告期内，公司围绕发展战略和经济目标，加速市场开拓步伐，提倡业务创新，加强营销队伍建设，健全服务体系，提高服务水平。公司主营产品煤炭运销系统在煤炭行业持续大规模应用的同时，已经成功在钢铁、水泥、石油、饲料等山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 103 页 行业推广应用。公司持续加强技术研发投入，不断改善软件产品的功能，不断增强产品在同行业中的竞争力。公司始终坚持以市场为导向，以客户需求为标准，在不断完善矩阵煤炭运销执行 MES 系统、无人值守系统等产品的同时，自主研发了自动过磅机（AWM），于 2015 年底测试成型，并已全面推向市场。该产品有望全面优化市场上现有的称重检斤模式。1、公司财务状况 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 32,600,047.05 元，比 2014 年末的17,380,193.72 元，增加 15,219,853.33 元，增幅 87.57%；负债总计 15,204,890.39元，比 2014 年末的 7,416,248.35 元，增加 7,788,642.04 元，增幅 105.02%；资产负债总额与上年同期相比大幅增加主要原因是公司 2015 年业务扩张，收入大幅提高，应收账款及应付账款均大幅增加；净资产总额为 17,395,156.66 元，比 2014年末的 9,963,945.37 元，增加 7,431,211.29 元，增幅 74.58%，原因是公司本期增资 6,780,650.00 元以及实现净利润 650,561.29 元。2、公司经营成果 2015 年公司营业收入 20,575,708.95 元，比 2014 年度的 15,378,129.18 元，增加 5,197,579.77 元，增幅 33.80%，主要原因是公司运销称重管理系统收入本期增加 5,427,740.09 元；营业成本 13,672,722.54 元，比 2014 年度的 9,528,990.25元，增加 4,143,732.29 元，增幅 43.49%，主要原因是随着收入增加结转的成本增加；净利润为 650,561.29 元，比 2014 年度的 534,519.42 元，增加 116,041.87 元，增幅21.71%，主要原因是公司2015年度随着收入增长营业毛利增加1,053,847.48元，以及新三板挂牌支付了较高的中介服务费并加大了研发投入，管理费用大幅增加 840,080.37 元。3、现金流量情况 2015 年公司经营活动产生的现金净流量为-8,856,914.63 元，主要原因为公司本期受煤炭行业整体下滑影响，销售回款情况较差。投资活动产生的现金净流量为-10,503.83 元，主要是本期购置固定资产金额较小。筹资活动产生的现金流量净额 8,565,416.63 元，主要原因是本期增资 6,780,650.00 元，取得的银行借款净增加 1,200,000.00 元。公司报告期内主营业务未发生重大变化。山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 103 页 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 20,575,708.95 33.80-15,378,129.18 36.50-营业成本 13,672,722.54 43.49 66.45 9,528,990.25 33.85 61.96 毛利率%33.55-38.04-管理费用 4,579,329.92 22.47 22.26 3,739,249.55 8.40 24.32 销售费用 1,398,743.65-9.23 6.80 1,540,899.27 0.39 10.02 财务费用 92,629.65 105.00 0.45 45,184.77 1,223.74 0.29 资产减值损失 211,378.09-1.16 1.03 213,848.82-1.39 营业利润 489,111.30 129.01 2.38 213,575.34 130.91 1.39 营业外收入 287,633.50-31.57 1.40 420,357.15 13.53 2.73 营业外支出 4,333.37 381.49 0.02 900.00-净利润 650,561.29 21.71 3.16 534,519.42-3.48 项目重大变动原因:1、营业收入：2015 年度公司营业收入 20,575,708.95 元，比 2014 年度 15,378,129.18 元增加了 5,197,579.77 元，增幅 33.80%，主要原因为公司本期大力拓展运销称重管理系统业务，该业务较上期增加 5,427,740.09 元，增幅为104.05%。2、营业成本：2015 年度公司营业成本 13,672,722.54 元，比 2014 年度 9,528,990.25 元增加了 4,143,732.29 元，增幅 43.49%，主要原因为随着销售收入大幅增长，结转的营业成本增加。3、毛利率：2015 年度公司毛利率 33.55%，比 2014 年度的 38.04%下降了4.49 个百分点，主要原因是本期毛利率较高的技术开发与服务收入增长幅度低于毛利率较低的运销称重管理系统业务，降低了公司产品的整体毛利率。4、销售费用：2015 年度公司销售费用 1,398,743.65 元，比 2014 年度1,540,899.27 元减少 142,155.62 元，减幅 9.23%，变动明细：（1）2015 年度公司差旅费 252,198.91 元，比 2014 年度 625,148.20 元，降低了 372,949.29 元，降幅 59.66%，主要原因是公司本期承接了兖矿集团下属各山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页，共 103 页 矿的业务，合同金额较大，销售部门未进行大范围的出差走访；（2）2015 年度公司运杂费 93,129.90 元，比 2014 年度 44,868.50 元，增长了 48,261.40 元，增幅 107.56%，主要原因是公司随着收入规模扩大，运杂费用增加；（3）2015 年度公司业务招待费 55,042.60 元，比 2014 年度 19,489.80 元，增加了 35,552.80 元，增幅 182.42%，主要原因是公司销售部门的招待费用增加。5、管理费用：2015 年度公司管理费用 4,579,329.92 元，比 2014 年度3,739,249.55 元增加 840,080.37 元，增幅 22.47%，变动明细：（1）2015 年公司研发支出 2,170,410.81 元，比 2014 年度 1,478,900.11 元增长了 691,510.70 元，增幅 46.76%，主要原因是公司持续加大研发投入，经过反复调试研制，于 2015 年底完成自动过磅机（AWM）的测试成型，投入较大；（2）2015 年度公司办公费 330,672.09 元，比 2014 年度 476,775.79 元减少146,103.70 元，减幅 30.64%，主要原因是公司加强费用控制，减少了行政管理办公费用的支出；（3）2015 年度公司折旧费 57,395.70 元，比 2014 年度 34,866.06 元增加22,529.64 元，增幅 64.62%，主要原因是 2014 年底公司固定资产增加金额较大，本期计提的折旧金额增加；（4）2015 年度公司通讯费 17,342.67 元，比 2014 年度 81,918.58 元减少64,575.91 元，降幅 78.83%，主要原因为公司本期降低了对公司高管人员的通讯费补助金额；（5）2015 年度公司水电费 10,689.80 元，比 2014 年度 15,556.60 元减少4,866.80 元，降幅 31.28%，主要原因为公司本期行政管理部门分配的水电费用减少；（6）2015 年度公司无形资产摊销 0 元，2014 年度摊销金额 582,183.33 元，原因是公司无形资产于 2014 年摊销完毕；（7）2015 年度公司其他费用 119,953.17 元，比 2014 年度 72,082.44 元增加47,870.73 元，增幅 66.41%，主要原因是公司不断创新，研制开发新型产品，申报的专利项目及获取的资质增加，发生的相关费用增加。6、财务费用：2015 年度公司财务费用 92,629.65 元，比 2014 年度 45,184.77山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页，共 103 页 元增加 47,444.88 元，增幅 105.00%，变动明细：（1）2015 年公司利息支出 85,233.37 元，比 2014 年度 41,092.50 元增长了44,140.87 元，增幅 107.42%，主要原因是本期借款金额较上期增加，支付的利息费用增加；（2）2015 年度公司银行手续费 10,290.54 元，比 2014 年度 7,476.50 元增加2,814.04 元，增幅 37.64%，主要原因是公司本期收付款情况较多，手续费支出增加。7、营业利润：2015 年营业利润 489,111.30 元，比 2014 年度 213,575.34 元增加 275,535.96 元，增幅 129.01%，主要原因是2015 年度随着收入增长营业毛利增加 1,053,847.48 元，公司新三板挂牌支付了较高的中介服务费以及加大了研发投入，管理费用大幅增加 840,080.37 元。8、营业外收入：2015 年公司营业外收入 287,633.50 元，比 2014 年度 420,357.15 元减少 132,723.65 元，降幅 31.57%，主要原因是 2015 年度收到政府补助款减少。9、营业外支出：2015 年公司营业外支出 4,333.37 元，比 2014 年度 900.00元增加 3,433.37 元，增幅 381.49%，主要原因是 2015 年度公司进行了固定资产处置。10、净利润：2015 年度公司净利润 650,561.29 元，比 2014 年度 534,519.42元增加 116,041.87 元，增幅 21.71%，主要原因：由于上述营业毛利、管理费用变动导致营业利润增加 275,535.96 元；2015 年度收到政府补助减少导致营业外收入减少 132,723.65 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 20,575,708.95 13,672,722.54 15,378,129.18 9,528,990.25 其他业务收入-合计合计 20,575,708.95 13,672,722.54 15,378,129.18 9,528,990.25 按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 103 页 IT 运维管理系统 2,012,577.54 9.78 3,718,297.02 24.18 技术开发与服务 7,919,151.38 38.49 6,443,592.22 41.90 运销称重管理系统 10,643,980.03 51.73 5,216,239.94 33.92 合计合计 20,575,708.95 100.00 15,378,129.18 100.00 按区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%省内 19,979,707.68 97.10 13,653,037.72 88.78 省外 596,001.26 2.90 1,725,091.46 11.22 合计合计 20,575,708.95 100.00 15,378,129.18 100.00 收入构成变动的原因 报告期内，收入构成变动的原因：1.按产品分类分析 IT 运维管理系统收入较上期减少 1,705,719.48 元，降幅为 45.87%，主要原因为该业务毛利率较低，本期未大力拓展。随着公司整体收入的增长，该业务占营业收入总额的比重大幅降低。技术开发与服务收入较上期提高 1,475,559.16 元，增幅为 22.90%，主要原因是随着公司业务的不断扩张，为客户提供的后续开发维护服务增多。技术开发与服务收入占营业收入的比重波动较小。运销称重管理系统较上期提高 5,427,740.09 元，增幅为 104.05%，主要原因为公司本期新拓展了兖矿集团下属各企业的业务，合同额较大。2.按区域分类分析 2015 年度省内收入较上年增加 6,326,669.96 元，比重较上年提高 8.32%，主要原因为公司新开拓的兖矿集团的业务系省内业务收入。（本期通过中垠融资租赁有限公司签订的合同，均为兖矿集团下属省内企业的运销称重管理系统业务，均归为省内业务。）2015 年度省外收入较上年减少 1,129,090.20 元，比重较上年减少 8.32%，主要原因为公司本期未大力拓展省外业务收入。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页，共 103 页 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-8,856,914.63 227,975.28 投资活动产生的现金流量净额-10,503.83-249,543.58 筹资活动产生的现金流量净额 8,565,416.63 558,907.50 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-8,856,914.63 元，比 2014 年度的 227,975.28元，净流出增加 9,084,889.91 元，主要原因是：本期销售收入大幅增长，但受煤炭行业下滑影响，收款情况较差，销售商品、提供劳务收到的现金较上期仅增加 1,036,228.30 元；本期已完工项目和正在实施的项目增多，公司采购材料金额较大，影响购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 10,029,206.91 元；公司本期提高了技术人员的工资，支付给职工的现金较上期增加1,052,007.66元；本期公司清理关联方占款，资金净流入 1,134,927.00 元。2、投资活动产生的现金流量净额-10,503.83 元，比 2014 年度的-249,543.58元，净流出减少 239,039.75 元，主要原因是 2015 年度未进行大额固定资产采购。3、筹资活动产生的现金流量净额 8,565,416.63 元，比 2014 年度的 558,907.50元同比增加 8,006,509.13 元，主要原因是：2015 年度收到 6,780,650.00 元的增资款；2015 年度取得短期借款净额 1,200,000.00 元；2015 年度收到非关联方个人借款 670,000.00 元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中垠融资租赁有限公司 5,312,905.92 25.82%否 2 山东新矿信息技术有限公司 1,721,967.85 8.37%否 3 兖矿国泰乙酰化工有限公司 1,308,235.00 6.36%否 4 枣庄矿业（集团）有限责任公司 1,264,957.27 6.15%否 5 兖矿科技有限公司 1,179,487.18 5.73%否 合计合计 10,787,553.22 52.43%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济南同满电子有限公司 2,043,760.68 10.19%否 2 济南吉美乐四方经贸有限公司 1,761,888.89 8.78%否 山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 103 页 3 青岛美华视电子科技有限公司 1,379,790.02 6.88%否 4 济南利宸电子技术有限公司 1,015,282.05 5.06%否 5 济南锐视达安防设备有限公司 880,726.50 4.39%否 合计合计 7,081,448.14 35.30%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,170,410.81 1,478,900.11 研发投入占营业收入的比例%10.55 9.62 注：2015 年公司针对金融行业及煤炭行业分别作了定向研发，投入研发的项目有：基于云计算的银行大数据日志分析系统、基于 SaaS 架构的煤炭运销系统、虚拟现实机房环境监控系统、自动过磅机（AWM），其中基于云计算的银行大数据日志分析系统、基于 SaaS 架构的煤炭运销系统、自动过磅机（AWM）均已投放市场。研发支出主要包括技术部门人员的薪酬、研发用材料及分摊的折旧、摊销等。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的增减的增减%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 974,982.47-23.65 2.99 1,276,984.30 72.65 7.35-4.36 应收票据 1,050,000.00-44.15 3.22 1,880,000.00-20.00 10.82-7.60 应收账款 11,435,536.78 155.00 35.08 4,484,605.79 39.35 25.80 9.28 预付账款 1,968,972.48 108.88 6.04 942,641.28-33.05 5.42 0.62 其他应收款 2,478,288.43 52.51 7.60 1,625,005.61 112.43 9.35-1.75 存货 14,249,242.85 117.15 43.71 6,561,846.49-15.05 37.75 5.96 长期股权投资-固定资产 328,228.77-3.64 1.01 340,618.02 53.22 1.96-0.95 在建工程-递延所得税资产 114,795.27 38.16 0.35 83,088.56-30.62 0.48-0.13 短期借款 1,800,000.00 200.00 5.52 600,000.00-3.45 2.07 应付账款 10,029,142.89 111.83 30.76 4,734,601.61-8.44 27.24 3.52 应交税费 778,838.80 12,038.27 2.39 6,416.39 28.71 0.04 2.35 其他应付款 768,315.07 1,217.51 2.36 58,315.69-58.27 0.34 2.02 长期借款-资产总计 32,600,047.05 87.57 17,380,193.72-2.83-山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 103 页 资产负债项目重大变动原因：1、应收票据本期期末余额 1,050,000.00 元,较上期期末余额 1,880,000.00 元减少 830,000.00 元，降幅 44.15%，主要原因是期末公司未背书转让的应收票据金额增加。2、应收账款本期期末余额 11,435,536.78 元,较上期期末余额 4,484,605.79元增加 6,950,930.99 元，增幅 155.00%，主要原因是公司本期收入大幅增加，以及部分煤炭行业客户因资金紧张，回款周期延长。3、预付账款期末余额 1,968,972.48 元，较上期期末余额 942,641.28 元，增加 1,026,331.20 元，增幅 108.88%，主要原因是公司研发需要订购的部分特制设备反复试生产，尚未结算；公司订购的部分原材料在供货商处生产尚未收货结算。4、其他应收款本期期末余额 2,478,288.43 元，较上期期末余额 1,625,005.61元，增加 853,282.82 元，增幅 52.51%，主要原因是本期销售收入大幅增加，已完工进入后期维护的项目增加导致质保金增加。5、存货本期期末余额 14,249,242.85 元，较上期期末余额 6,561,846.49 元，增加 7,687,396.36 元，增幅 117.15%,主要原因是截至 2015 年末，新签订合同尚未建设或尚未完工的项目较多，合同额达到 11,432,922.40 元，尚未结转收入、成本，故公司在产品及储备的原材料较多。6、递延所得税资产本期期末余额 114,795.27 元,较上期期末余额 83,088.56元，增加 31,706.71 元，增幅 38.16%，主要原因是 2015 年应收账款余额大幅增加，计提的坏账准备提高，可抵扣暂时性差异增加。7、短期借款本期期末余额 1,800,000.00 元，较上期期末余额 600,000.00 元，增加 1,200,000.00 元，增幅 200.00%，主要原因是随着公司规模扩大和信誉提高，银行增加了公司的授信额度。8、应付账款本期期末余额 10,029,142.89 元，较上期期末余额 4,734,601.61元，增加 5,294,541.28 元，增幅 111.83%，主要原因是本期采购材料金额较大，以及随着公司规模的扩大、信誉的提高，与主要原料供应商合作不断深入和稳定，供应商给予公司的信用期增加。9、应交税费本期期末余额 778,838.80 元，较上期期末余额 6,416.39 元，增山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 103 页 加 772,422.41 元，增幅 12,038.27%，主要原因是公司收入增长，同时兖矿集团在12 月份对公司项目进行了集中验收，公司计提了大额销项税金，截至 2015 年末尚未缴纳。10、其他应付款本期期末余额 768,315.07 元，较上期期末余额 58,315.69 元，增加 709,999.38 元，增幅 1,217.51%，主要原因是受煤炭行业下滑影响，应收账款回款周期增长，公司为了资金周转向非关联方个人借款 670,000.00 元。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司主营业务为运销称重管理系统和 IT 运维管理系统，服务于金融、煤炭、钢铁、化工、化肥、饲料等行业，拥有了完成集团客户大宗物资进出场的称重发运业务的建设能力，使集团公司能够获取所有子公司的实时发运数据并进行调度管理。公司在 B/S 结构下的集团架构的集成开发能力在大宗物资称重发运市场上处于国内领先。公司大宗物资称重发运系统系列产品能够有效满足客户降低人员成本、提高过磅效率、防作弊、减少企业物资流失等方面的现实需求。自 2012年下半年以来，我国煤炭行业出现了下滑的行情，随着煤炭价格下跌，销量下降的同时，企业经济效益急剧下滑，亏损面不断扩大。根据煤炭行业的发展现状，企业为了实现减员增效、减低成本、增强竞争力，对称重发运系统的需要更加的迫切，后续增长空间较大。另外，受国家的产业政策影响，电池电解液等新能源企业形势良好，原油炼化行业形势回暖，对称重软件在各行业的推广提供了广阔的空间。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、丰富的软件开发及系统集成行业经验、丰富的软件开发及系统集成行业经验 山东矩阵软件工程股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页，共 103 页 公司一直致力于运销称重管理系统系列产品的研发、生产和销售。经过近几年的深度耕耘，取得了一定的竞争优势地位，随着公司持续加强研发投入，对产品不断升级换代，公司设计、研发的称重与运销产品市场地位不断提升。公司在稳固现有市场的基础上，开拓新的业务范围，向饲料、粮食、水泥等其他行业进行拓展，取得了一定的效果。2、客户资源稳定优势、客户资源稳定优势 经过十年的发展，公司已与兖矿集团、山东能源集团、新汶矿业集团、枣矿集团、淄矿集团等最终用户建立了长期合作关系，不断深挖上述客户的产品更新与后续维护需求，同时也与山东泰山衡器有限公司等中间商建立了广泛的业务联系，丰厚的客户资源是公司发展及壮大的基础。3、技术研发优势、技术研发优势 公司是经山东省经济和信息化委员会认证的专业化软件企业，在软件开发领域拥有较强的技术优势，公司已取得高新技术企业证书，质量管理体系认证证书和山东省安全技术防范工程设计施工等级确认登记证书，并拥有 1 项实用新型专利和 15 项软件著作权。公司凭借在软件开发、硬件创新等方面扎实的技术基础，集成了云计算技术、互联网技术、物联网技术、智能控制技术和 3D 虚拟化技术，拥有了完成集团客户大宗物资进出场的称重发运业务的建设能力，使集团公司能够获取所有子公司的实时发运数据并进行调度管理。公司在 B/S 结构下的集团架构的集成开发能力在大宗物资称重发运市场上处于国内领先。4、服务优势、服务优势 公司目前拥有从现场调研、方案设计、软件研发到整套系统的设计和运行能力，能为用户提供个性化的定制服务，能够更好的满足用户的不同需求。公司持续提高产品