835763_2015_浙江鼎帮_2015年年度报告_2016-04-10.pdf

浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 1 浙江鼎帮家具股份有限公司浙江鼎帮家具股份有限公司 ZHEJIANG DINGBANG FURNITURE CO.,LTD 年度报告 2015 NEEQ:835763NEEQ:835763 浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015年8月30日，有限公司的4名股东作为发起人召开浙江鼎帮家具股份有限公司创立大会暨第一次股东大会，会议审议通过了浙江鼎帮家具股份有限公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理法、对外投融资管理制度，选举产生了第一届董事会董事和第一届监事会中的非职工代表监事，非职工代表监事与职工代表监事组成第一届监事会。2015 年 7 月 29 日，公司被授权取得“一种带锯机台上带锯条的调整结构”实用新型专利。2015 年 7 月 29 日，公司被授权取得“一种锯台的延伸台面的支撑结构”实用新型专利。2015 年 7 月 29 日，公司被授权取得“一种锯台上大型板材推动结构”实用新型专利。浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 3 2015 年 9 月 18 日，公司召开 2015年第一次临时股东大会，审议并通过了下述议案：公司股票申请在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜、确定公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让之转让方式、信息披露管理制度、防范控股股东和关联方资金占用管理办法等相关议案。2015 年 11 月 19 日，公司召开 2015年第二次临时股东大会，审议并通过了 关于公司向股东借款的议案。2015 年 7 月 29 日，公司被授权取得“一种磨双面圆刀的磨刀机”实用新型专利。浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 4 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.37 第六节股本变动及股东情况.39 第七节融资及分配情况.41 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.43 第九节公司治理及内部控制.47 第十节财务报告.53 浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、浙江鼎帮 指 浙江鼎帮家具股份有限公司 鼎帮家俱、有限公司 指 浙江鼎邦家俱有限公司 鼎铛投资 指 嘉兴鼎铛投资合伙企业（有限合伙）鼎业管理 指 嘉善鼎业管理咨询有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 江苏苏明律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江鼎帮家具股份有限公司公司章程 股东大会 指 浙江鼎帮家具股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江鼎帮家具股份有限公司董事会 监事会 指 浙江鼎帮家具股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 报告期 指 2015 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本年度报告中若出现总计数与所加总数值总和尾数不符，均为四舍五入所致。浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 6 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、宏观经济波动和房地产市场调控风险 家具行业与宏观经济景气程度及居民人均可支配收入呈正相关，公司生产的家具产品用于民用生活性消费，与工业消费品相比，对宏观经济波动的相关度为中等水平。从家具行业对宏观经济波动的敏感性判断，未来家具行业的发展不会因为宏观经济增长的减速而直接对应减速。但是，若宏观经济的波动引起原材料价格上涨，则一定程度上会影响到家具产品的销售。二、国外反倾销和绿色贸易壁垒风险 我国家具出口过分依赖于 OEM（贴牌生产），较少实行 ODM（自主设计制造）和 OBM（自创品牌）经营模式，绝大部分出口家具价格仅为欧美发达国家同类产品的 1/3 至 1/2，成为欧美等发达国家对我国出口家具实施反倾销的把柄。层出不穷的反倾销和绿色贸易壁垒措施提高了我国家具企业的运营成本，一定程度的抑制了我国家具出口。三、家具出口成本优势减弱风险 自 1999 年在全国范围内逐步推进城镇居民住房制度改革至今，我国建筑业和房地产业迅猛发展，拉动木材需求快速上升，木材供应制品加大。与此同时，世界范围内森林资源也逐渐减少，出于资源和环境保护，多个木材出口国相继开始禁止原木出口，从而抬高木材价格。另一方面，虽然我国经济的稳步增长和物价水平的上升，国内劳动力价格节节攀升。原材料和劳动力价格的上行进一步增加了家具企业的成本压力，虽然我国相较于意大利、德国、美国的欧美传统家具生产大国仍有较大的成本公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。江苏苏亚金诚会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 7 优势，但相对于越南、马来西亚、巴西等森林资源丰富、劳动力更加低廉的国家已处于成本劣势状态，世界家具产业集群已开始出现向东南亚、南美洲等新兴发展中国家二次转移的现象。四、实际控制人控制不当的风险 股东陈欢先生现持有公司股份 12,600,000 股，占公司股份总额的 58.86%，能够控制公司股东大会，为公司的控股股东、实际控制人，若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。五、公司治理的风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，存在关联资金拆借程序不完备，关联交易、对外担保程序不规范等情形。股份公司设立后，正在逐步建立健全法人治理结构，制定适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，公司治理结构仍然不尽完善，因此，仍需进一步完善公司的治理结构。同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，员工在执行规范制度的实践中尚存在一些问题，这需要在未来的管理实践中逐步完善。未来公司经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。六、因对外担保和借款引起的偿债风险 2015 年 1 月 21 日，浙江鼎邦家俱有限公司（股份公司前身）与嘉善纪华木业有限公司签订流动资金借款保证合同，为嘉善纪华木业有限公司 200 万元贷款提供连带保证担保，保证期间为 2015 年 1 月 21 日至 2016 年 7 月 15 日；2015 年 2 月 23 日，浙江鼎邦家俱有限公司（股份公司前身）与嘉善纪华木业有限公司签订流动资金借款保证合同，为嘉善纪华木业有限公司 200 万元贷款提供连带保证担保，保证期间自 2015 年 2 月 23 日至 2016 年 1 月 20 日（主债务人已经履行还本付息）；2015 年 4 月 8 日，浙江鼎邦家俱有限公司（股份公司前身）与嘉善联盛海绵有限公司签订不可撤销担保书，为 398 万银行贷款提供不可撤销担保，保证期限自 2015 年 4 月 8 日至 2016年 4 月 7 日（主债务人已经履行还本付息）。如公司因上述主债务人未能及时履行还本付息义务而被贷款行主张保证债权，公司会因承担连带保证责任而产生偿债风险，进而对公司的财务状况构成不利影响。浙江鼎邦家俱有限公司（股份公司前身）与上海农商银行嘉善支行签订最高额抵押合同，抵押物为公司经营所用的全部厂房、土地，借款金额为 2000 万元；浙江鼎邦家俱有限公司与招商银行嘉兴分行签订借款合同，借款金额为 800 万元；浙江鼎邦家俱有限公司（股份公司前身）与干窑信用社签订 借款合同，借款金额为 300 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司存在银行借款合计 3100 万元。如公司不能按期偿还银行借款，公司经营场所将面临被强制执行的风险。七、公司客户集中度较高的风险 报告期内，公司存在单一客户销售收入占比较大的情况，如果浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 8 公司不注意终端客户的培育，可能会被贸易公司抢占销售渠道，影响公司未来的利润。八、汇率波动的风险 报告期内，公司出口业务主要以美元定价，公司外销比例较大，如果公司未能及时将因汇率变动向下游客户转移，汇率的波动将会增加或减少以人民币计量的销售收入，同时由于付款周期的存在，汇率变动对财务费用具有一定的影响。报告期内，汇兑损益对公司业绩的影响较小。九、关联采购比重较高的风险 报告期内关联方嘉善联盛海绵有限公司和嘉兴润达家具有限公司（原嘉兴鼎邦家具有限公司）为公司原材料的主要供应商，2014 年度、2015 年月向关联方采购材料金额合计为 1318.45 万元、2070.12 万元，占采购总额比重分别为 69.53%、25.92%，关联采购比重较高。公司自 2014 年起，公司为分散采购依赖度，逐步与周边的其他供应商建立或加大采购交易，如浙江德瑞特家纺科技股份有限公司、宿迁市振国木业有限公司等，使得 2015年月较 2014 年同期关联采购比重有所下降。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 9 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江鼎帮家具股份有限公司 英文名称及缩写 THE SELLERS:ZHEJIANG DINGBANG FURNITURE CO.,LTD 证券简称 浙江鼎帮 证券代码 835763 法定代表人 裘志娟 注册地址 嘉善县干窑镇庄驰中路 38 号 办公地址 嘉善县干窑镇庄驰中路 38 号 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园星阳街 5 号 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于志强 钱志强 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号 2201 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈欢 电话 0573-89115388 传真 0573-84515998 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省嘉善县干窑镇庄驰中路 38 号 314107 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 7 日 行业（证监会规定的行业大类）C21 家具制造业 主要产品与服务项目 生产销售：软体家具、木质家具、进出口业务等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 21,406,257 控股股东 陈欢 实际控制人 陈欢 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 10 企业法人营业执照注册号 330421000073322 是 税务登记证号码 330421762508644 是 组织机构代码 76250864-4 是 浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 88,899,925.64 19,867,943.64 347.45%毛利率 11.39%9.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 335,046.80-670,893.83 149.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 222,446.98-670,893.83 133.16%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.87%-19.09%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.24%-19.09%-基本每股收益 0.05-0.07 171.40%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 76,776,473.18 38,892,439.66 97.41%负债总计 50,419,934.33 32,380,847.61 55.71%归属于挂牌公司股东的净资产 26,356,538.85 6,511,592.05 304.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 0.65 89.23%资产负债率 65.67%83.26%-流动比率 1.15 0.71-利息保障倍数 1.39 -注：2014 年度利息费用支出为 0 元，故 2014 年度利息保障倍数为无限大。三、营运情况单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-31,465,983.31 464,458.07-应收账款周转率 4.15 2.06-存货周转率 11.71 9.59-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 97.41%122.01%-营业收入增长率 347.45%201.70%-净利润增长率 304.76%-102.99%-浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 12 五、股本情况单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,406,257 21,406,257-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外_ 160,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出_ -6,533.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 153,466.42 所得税影响数 40,866.61 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 112,599.82 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 13 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司依靠经验丰富的研发团队，根据客户的需求开发各类智能化产品，经过研发、试产和认证后，进入量产，通过产品销售和后期用户市场调查的运营模式来确认销售收入。公司凭借良好的技术基础，以及优质的服务和高质量的产品，与各个客户建立起长期、稳定的合作关系。（一一）采购采购模式模式 公司设有独立的采购部门，按照严格的采购程序，确保采购物品符合质量和成本的要求。目前，公司对外采购的主要原材料有面料、木材、铁架、海绵、棉、包装配件等，公司根据原材料在产品中的重要性、采购交易期限分别确定了不同的采购方式。首先，对于采购周期较长的物料，根据市场订单进行需求预测，根据订单量进行议价，实行一次下单、分批交货的方式，如面料、海绵等。其次，对于采购周期为中长期的物料，根据订单量进行议价，并根据月度需求计划下单采购，如木材、铁架、棉等。再次，对于采购周期较短的物料，按照订单进行议价，同时根据排产出货需求进行订单采购，如包装、配件材料等。具体的采购流程为：由业务部接订单，生产部确认订单资料，由总经理审批核准后将内部订单移交业务部，由业务部根据内部订单制作请购单并发至采购部，采购部依据请购单向供应商询价采购。采购流程图如下：浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 14 业务部接订单采购订单释放订单NONO请购单议价业务部审核总经理审核YESYESNONOYESYES采购经理审核NONO总经理审核YESYESNONOYESYES 公司生产经营过程中所需原材料主要为面料、海绵、木板、铁架等，报告期内，上述主要原材料未公司生产经营过程中所需原材料主要为面料、海绵、木板、铁架等，报告期内，上述主要原材料未出现大的价格波动情况，但是为应对原材料出现较大波动，公司目前采取策略如下：出现大的价格波动情况，但是为应对原材料出现较大波动，公司目前采取策略如下：公司管理层深入观察并分析原材料市场详细情况公司管理层深入观察并分析原材料市场详细情况，综合考虑运输综合考虑运输、产品质量等多种因素产品质量等多种因素，选择成选择成本较低区域的原材料供应商本较低区域的原材料供应商；积极调整产品规格结构积极调整产品规格结构，优化原材料投入比例优化原材料投入比例；密切观察原材料市场价格波动情况密切观察原材料市场价格波动情况，选择价格低点适当增加原材料存量选择价格低点适当增加原材料存量，避免原材料价格大幅度避免原材料价格大幅度上涨影响正常生产经营上涨影响正常生产经营；与原材料供应商保持较好的商业信誉，取得质量稳定、成本合理的原材料。与原材料供应商保持较好的商业信誉，取得质量稳定、成本合理的原材料。（二二）生产生产模式模式 公司生产采取按照订单进行生产的生产模式。公司跟客户签订销售合同后，根据客户的需求安排生产计划，对产成品检验合格后，再由客户指定的第三方进行检验合格后发往客户指定地点，最终实现销售。（三三）销售销售模式模式 公司设立专门的业务部负责家具产品的销售，目前，公司业务销售主要为出口。公司主要通过国外贸易公司向国外出口家具产品，公司依靠优质的产品和服务吸引国外客户的订单。于此同时，公司也将开拓国内市场，拓宽销售渠道。浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 15 目前，公司的主要产品固定沙发和智能沙发主要销往美国、加拿大、澳大利亚、墨西哥、牙买加。鉴于国内居民人均可支配收入的持续增长、城镇化进程的推进等家具行业利好因素，公司打算将逐步开拓国内市场。（四四）盈利盈利模式模式 公司收入主要来源于产品销售收入。公司努力打造完善的产品结构、全面整合产品规格，采用先进的生产工艺，保证客户产品品质，满足客户的各类需求。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、2015 年度，公司实现营业收入 88,899,925.64 元，同比增长 349.72%；公司营业收入增长主要系产品质量获得大客户 KIAN USA 认可，订单量大幅增加，使产品的销售额大幅增加。2、2015 年度公司实现净利润 335,046.80 元，同比增长 149.94%，相较营业收入 349.72%增长幅度偏小。主要原因是报告期期间费用为 9,028,187.34 元，较 2014 年度增幅达 363.76%。3、2015 年度公司业务规模的扩大，客户订单持续增加以及新股东的投入使报告期内流动资产大幅增加；（主要是货币资金、应收账款、存货、短期借款增加），截至 2015 年 12 月 31 日公司总资产为76,776,473.18 元，同比增长 97.41%；净资产为 26,356,538.85 元，同比增长 304.76%。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 88,899,925.64 347.45%-19,867,943.64 201.67%-营业成本 78,770,601.80 336.96%88.61%18,026,844.76 185.54%91.10%毛利率 11.39%-9.27%-管理费用 4,599,109.06 663.01%5.17%602,755.32 252.01%3.03%销售费用 5,528,792.81 309.25%6.22%1,350,964.34 365.88%6.80%财务费用-1,099,714.53-1.24%-6,986.22-0.04%营业利润 316,666.44 137.68%0.36%-840,394.80-237.14%-4.23%浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 16 营业外收入 173,466.42-0.20%0.00-营业外支出 20,000.00-0.02%0.00-净利润 335,046.80 149.94%0.38%-670,893.83-3.38%项目重大变动原因：1、营业收入：报告期较 2014 年度增加了 6903.19 万元，同比增幅达 347.45%；主要系产品质量获得大客户 KIAN USA 认可，订单量大幅增加所致 2、营业成本：报告期营业成本增加了 6074.38 万元，同比增幅达 336.96%；主要系主营业务销售增加，带动了主营业务成本的增加；。3、管理费用：报告期内管理费用增加了 399.64 万元，同比增幅达 663.01%；主要公司经营规模化，办公费用增加（包括办公软件增加等）、管理人员工资及福利增加以及中介服务和研发费增长比较大有关。4、销售费用：报告期内销售费用增加了 417.78 万元，同比增幅达 309.25%；主要系主营业务销售增加，从而使主营业务销售的正相关费用（出口内陆费、货运代理费、出口信用保险等）增加。5、财务费用：报告期内财务费用-109.97 万元；主要系报告期内,美元兑人民币汇率成上升趋势；从而造成报告期汇兑收益的上升。6、营业利润：报告期内实现营业利润 31.67 万元，主要系公司 2015 年度营业收入较 2014 年度增长了347.45%；毛利率从 2014 年度 9.27%增加至 2015 年度的 11.39%，从而实现营业利润的增加。7、营业外收入：报告期内主要系政府补贴 16 万元、专利补助 0.92 万元组成。8、净利润：以上整体影响，导致 2015 年度实现净利润 33.50 万元。（2 2）收入构成）收入构成单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 88,899,925.64 78,770,604.80 19,767,943.64 18,009,144.76 其他业务收入 0.00 0.00 100,000.00 17,700.00 合计合计 88,899,925.64 78,770,604.80 19,867,943.64 18,026,844.76 按产品分类分析：单位单位：元元 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 智能沙发 86,858,819.76 97.70%19,145,729.51 96.85%固定沙发 1,610,549.95 1.82%324,678.49 1.64%配件等 430,555.93 0.48%297,535.64 1.51%合计 88,899,925.64 100.00%19,767,943.64 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司主营业务收入为智能沙发、固定沙发及配件的销售收入，主要以智能沙发的销售收入为主，主营业务明确。公司 2014 年度、2015 年度智能沙发销售收入占主营业务收入的比重分别为 96.85%、97.70%。业务规模及销售占比均呈上升趋势。报告期内，公司主营业务增长较快主要系智能沙发销售收入的增长所致。2015 年度公司智能沙发销售收入较 2014 年度增加 6771.31 万元，增幅高达 353.67%，主要原因系随着公司产品质量获得大客户 KIAN USA 认可，2015 年 KIAN USA 订单量的持续增加所致。按区域分类分析：单位单位：元元 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 17 比例比例 例例 外销 88,502,533.16 99.55%19,470,408.00 98.49%内销 397,392.48 0.45%297,535.64 1.51%合计 88,899,925.64 100%19,767,943.64 100.00%收入构成变动的原因 公司的产品主要用于出口，其中 2014 年度、2015 年度外销比例分别占 98.49%和 99.55%，外销比例持续增加，主要原因有：2015 年度随着大客户 KIAN USA 订单量持续稳定增加，公司逐渐减少了固定沙发、配件等订单生产及销售，使得外销比重持续增加。随着公司智能沙发产品成熟且获得大客户 KIAN USA 认可，公司未来收入仍将以出口为主。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-31,465,983.31 464,458.07 投资活动产生的现金流量净额-10,784,380.37-5,700,611.84 筹资活动产生的现金流量净额 49,306,130.56 4,000,000.00 现金流量分析：1、2014 年以及 2015 年公司经营活动产生的现金流量净额分别为 46.45 万元、-3,146.60 万元，2014年经营活动产生的现金净流量都为正数，2015 年负数。随着公司 2014 年下半年逐步稳固市场份额和市场地位，公司签订大量销售订单，存货余额大幅增长，导致购买存货支付的现金流量增加，导致经营性现金流量减少，另外公司 2014 年下半年销售大部分是出口业务，货款回收一般采取 90 天 T/T，销售商品的货款大部分挂账应收账款，销售商品、提供劳务收到的现金较少，导致经营性现金流量减少；2015 年度，公司经营活动现金流量净额为-31,465,983.31 元，主要是 2015 年支付的其他与经营活动有关的现金65,907,855.32 元，其中包括支付的票据保证金、支付给其他客户、个人的往来款，以及支付的销售费用、管理费用。随着公司业务规模的扩大，2015 年开具的银行承兑汇票增加导致支付的票据保证金增加、销售费用和管理费用中支付的现金增大，导致 2015 年经营活动现金流量净额为负值，除了以上原因，公司的经营性现金流量与业务规模相稳定。2、2014 年以及 2015 年公司投资活动产生的现金流量净额分别为-570.06 万元、-1,078.44 万元。随着公司 2014 年下半年逐步稳固市场份额和市场地位，公司签订大量销售订单，公司规模扩大，固定资产余额增长，导致购建固定资产支付的现金流量增加，导致投资性现金流量减少；2015 年度，公司投资活动现金流量净额为-10,784,380.37 元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10，784,380.37 元，其中包括支付房屋、装修费用、办公设备、汽车等。浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 18 3、2014 年以及 2015 年公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 400 万元、4,930.61 万元。2015 年度有限公司改制成股份公司，原有股东加大投资及新股东加入，导致吸收投资收到的现金增加；另外，2015公司签订大量销售订单，存货余额大幅增长，导致购买存货支付的现金流量增加，公司 2015 年销售大部分是出口业务，货款回收一般采取 90 天 T/T，销售商品的货款大部分挂账应收账款，销售商品、提供劳务收到的现金较少，导致经营性现金流量减少，造成经营性现金短缺，导致短期借款增加；2015 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额 49,306,130.56 元，主要是吸收投资收到的现金 19,509,900.00 元，其中包括原有股东增加投资，新股东加入投资及资本溢价。随着公司业务规模的扩大，2015 年取得借款收到的现金 31,000,000.00 元，短期借款增加导致利息支付增加，导致分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,203,769.44 元。（4）主要客户情况）主要客户情况单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 KIAN USA 68,343,026.49 76.88%否 2 THE BRICK WAREHOUSE DC 6,984,357.83 7.86%否 3 JR FURNITURE USA,INC.4,599,581.33 5.17%否 4 WFDSALLC 2,409,880.54 2.71%否 5 FRESH INDUSTRIES LTD.2,307,539.19 2.60%否 合计合计 84,644,385.38 95.22%-注：目前，公司持股5%以上的主要股东、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员未在前五名客户中持有权益 （5）主要供应商情况）主要供应商情况单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 嘉善联盛海绵有限公司 16,212,508.74 20.30%是 2 江苏雅仕利动力机械有限公司 9,205,102.99 11.53%否 3 浙江德瑞特家纺科技股份有限公司（桐乡市德泰纺织品有限公司）6,543,184.37 8.19%否 4 嘉兴润达家具有限公司 4,488,696.58 5.62%是 5 宿迁市振国木业有限公司 3,256,458.68 4.08%否 合计合计 45,239,079.73 49.72%-注：关联方交易的公允性与必要性说明：2015 年度向关联方嘉兴润达家具有限公司采购原材料和半成品，2015 年 3 月份，嘉兴润达家具有限公司的股权转让给了无关联的第三方，消除了同业竞争；2015 年度公司向关联方嘉兴润达家具有限公司采购原材料和半成品，主浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 19 要是嘉兴润达家具有限公司停止生产，尚有部分剩余用于生产家具的原材料和半成品，而这部分原材料和半成品是本公司生产所需。海绵是公司的主要生产原料，也是公司产品质量的重要控制部分，报告期内向嘉善联盛海绵有限公司采购海绵，可以保证公司的正常生产经营和原材料的质量，全体发起人股东已经承诺在未来两年通过股权收购消除关联方交易，向嘉善联盛海绵有限公司采购海绵是按照市场价格进行交易，价格公允，未损害公司利益。2015 年 9 月 18 日，公司 2015 年第一次临时股东大会会议全体股东确认：报告期内公司与关联方发生的关联交易的定价依据和定价方法体现了公平、公正、合理的原则，具备公允性，没有损害公司和非关联股东的利益。（6）研发支出）研发支出单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 679,173.72-研发投入占营业收入的比例 0.76%-2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 13,198,853.93 515.88%17.19%2,143,087.05-36.58%5.50%11.69%应收账款 27,884,013.67 86.40%36.32%14,959,618.57 317.15%38.46%-2.14%存货 11,448,620.00 206.13%14.91%3,739,828.91 17,629.00%9.62%5.29%长期股权投资 0.00 0.00%0.00%-固定资产 13,916,474.17 2.20%18.13%13,616,401.25 72.17%35.01%-16.88%在建工程-短期借款 31,000,000.00-40.38%-长期借款 0.00 0.00%0.00%-资产总计 76,776,473.18 97.41%-38,892,439.66 122.00%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，由于销售的增加，需要更多的经营性现金，故短期借款增加，导致货币资金增加 2、应收账款：报告期内，公司营业收入增加了 347.45%，应收账款同期增加。浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 20 3、存货：报告期内，公司营业收入增加了 347.45%，业务规模扩大、订单的增加，导致存货增加。4、短期借款：报告期内公司业务规模持续扩大，签订大量销售订单，存货余额大幅增长，导致购买存货支付的现金流量增加，导致需要更多的经营性现金，故短期借款的增加 3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于制造业（C）家具制造业（C21）；根据 GB/T4754-2011 国民经济行业分类，公司所处行业为“C21 家具制造业”中的“C2190其他家具制造”，根据全国股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于制造业家具制造业（C21）C2190 其他家具制造；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业属于非日常生活消费品（13）耐用消费品与服装（1311）家庭耐用消费品（131110）家庭装饰品（13111011）。（一）公司所处行业概况（一）公司所处行业概况 1 1、行业行业主管部门核行业监管体制主管部门核行业监管体制 中国工业和信息化部为家具制造业行政主管部门，负责行业的宏观管理，研究制定并组织实施行业发展规划、产业政策，提出总量平衡、结构调整及产业布局，协调解决行业运行发展中的有关问题并提出政策建议等。公司所属行业协会为中国家具协会（CNFA），中国家具协会系由中国家具行业及相关行业的生产、经营、科研、教学等企事业单位以及社会团体和个人自愿组成的全国性行业自律组织，业务上受国家轻工业联合会指导。中国家具协会主要负责提出行业发展规划和行业发展的方针政策、协助制定行业标准、收集和分析国内外行业的技术经济信息并开展市场预测。政府主管部门仅对家具制造业实行宏观管理和政策指导，中国家具协会对行业类企业实行自律管理，企业基于市场化方式自主进行生产经营管理。2 2、行业主要法律法规、行业政策、行业主要法律法规、行业政策 浙江鼎帮家具股份有限公司 2015 年度年报 公告编号：2016-001 21 公司所属家具制造业主