835618_2015_友润电子_2015年年度报告_2016-04-18.pdf

第1 页，共 135 页 泰州友润电子科技股份有限公司泰州友润电子科技股份有限公司（Taizhou Yourun Electronic Technology Co.，Ltd）2015 友润电子 NEEQ:835618 年度报告 第2 页，共 135 页 1、2015 年 6 月 30 日正式收购麒润电子，麒润电子成为友润电子全资子公司。2、2015 年 10 月 21 日，全资子公司麒润电子取得泰州市高港区环境保护局核发的建设项目试生产（运行）环境保护核准通知，同意年产 5000 吨铜带项目于 2015 年 10 月 22 日起试生产。3、2015 年 12 月，公司取得全国中小企业股份转让系统“关于同意泰州友润电子科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”。公 司 年 度 大 事 记 泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 135 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.10 第三节会计数据和财务指标摘要.12 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.33 第六节股本变动及股东情况.38 第七节融资及分配情况.41 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.42 第九节公司治理及内部控制.45 第十节财务报告.51 泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 135 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、友润电子 泰州友润电子科技股份有限公司 麒润电子 泰州麒润电子有限公司、公司全资子公司 天水华天 天水华天电子集团股份有限公司，原天水华天微电子股份有限公司 华润华晶 无锡华润华晶微电子有限公司 海天科技 泰州海天电子科技股份有限公司 高新区开发公司 泰州市高港高新区开发建设有限责任公司，原名泰州市高港高新区开发投资有限责任公司 股东大会 股份公司股东大会 董事会 股份公司董事会 监事会 股份公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 股份公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 股份公司董事、监事及高级管理人员 半导体 在硅中添加三价或五价元素形成的电子器件，与导体和非导体的电路特性不同其导电具有方向性。半导体主要分为半导体集成电路（IC）、半导体分立器件两大分支。集成电路（IC）在一半导体基板上，利用氧化、蚀刻、扩散等方法，将众多电子电路组成各式二极管、晶体管等电子组件，做在一个微小面积上，以完成某一特定逻辑功能，达成预先设定好的电路功能要求的电路系统。分立器件 单一封装的半导体组件，具备电子特性功能，常见的分立式半导体器件有二极管、三极管、光电器件等。封装 安装半导体集成电路芯片的外壳，这个外壳不仅起着安放、固定、密封、保护芯片和增强电热性能的作用，而且是沟通芯片内部世界与外部电路的桥梁。测试 IC 封装后需要对 IC 的功能、电参数进行测量以筛选出不合格的产品，并通过测试结果来发现芯片设计、制造及封装过程中的质量缺陷。芯片 用半导体工艺在硅等材料上制造的集成电路或分立器件。TO TransistorOut-Line,晶体管外形封装，如 TO-126、TO-220、TO-3PB、TO-92 等均为插入式封装设计。DIP DIP 封装，是 dualinline-pinpackage 的缩写，也叫双列直插式封装技术，双入线封装，DRAM 的一种元件封装形式。公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 会计法 中华人民共和国会计法 公司章程 泰州友润电子科技股份有限公司章程 企业会计准则 财政部 2006 年发布的，由 1 项基本准则、38 项具体准则和应用指南构成的企业会计准则体系。报告期、本年度 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、人民币万元 泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 135 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、产业周期性波动风险 公司主要生产半导体封装材料引线框架，属于半导体封装测试行业中的半导体封装材料支撑行业，公司产品所处行业的发展与半导体行业的发展正相关。从全球半导体产业发展的历史来看，半导体产业的发展呈现一定的周期性。由于受到市场格局变动、产品技术升级等影响，大约每隔四五年全球半导体产业经历一次景气循环。半导体产业具有技术、市场呈周期性波动的特点，从而导致半导体封装材料行业也呈现相同的趋势。半导体行业（包含半导体封装材料行业）的周期性波动系行业固有的特点，如公司未来不能及时采取措施适应国内半导体封装行业市场和技术的快速发展，行业的周期性波动会对发行人的盈利水平带来一定影响。泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 135 页 2、原材料价格波动的风险 公司引线框架产品的主要原材料是铜带，铜带是公司的重要原材料，铜价的波动对公司采购成本影响较大。公司主要原材料铜带价格的大幅波动，将影响到公司的成本控制和管理，从而给公司的生产经营带来一定的压力。由于公司主要原材料采购价格与产品销售价格变动在时间上存在一定的滞后性，而且在变动幅度上也存在一定差异，若未来本公司不能及时调整价格抵消成本波动的影响，或采取措施消化原材料价格波动的影响，则可能会对公司盈利构成一定影响。3、供应商集中度较高的风险 2015 年，公司向无锡一名精密铜带有限公司采购合计金额占年度原材料采购总额的比例为 43.71%，占比较高。公司采购集中程度较高，存在原材料供应商相对集中风险。4、公司期末存在对外担保的风险 截止报告期末，公司为泰州海天电子科技股份有限公司在南京银行股份有限公司泰州高港支行2 笔借款提供连带责任保证担保，借款总额为 1,200 万元，其中：600 万元担保期限为 2015 年 12 月 1 日至 2016 年 11 月30 日；600 万元担保期限为 2015 年 12 月 8 日至 2016年 12 月 7 日。同时海天科技亦为公司提供 800 万元担保，二者之间存在互保情况。海天科技与公司无关联关系，上述担保债务中，除公司外的其他共同保证人有海天科技的实际控制人陈长贵、谢俊凤。海天科技尚未出现无法偿还负债的情形，但是如果债务偿还期限届满时，海天科技发生财务危机不能还款，公司将应当按照担保合同承担保证责任，公司生产经营将遭受一定的不利影响。5、客户集中度较高的风险 2015 年度，公司向天水华天微电子股份有限公司销售合计金额占年度销售总额的比例为 25.40%，占比虽然低于 50%，但前五大客户销售合计金额占年度销售总额泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 135 页 的比例为 60.72%，客户集中程度较高，存在客户相对集中风险。6、公司向股东及其他关联方拆入资金金额较大 2015 年末，其他应付款中应付关联方款项为1,709.03 万元，占其他应付款比例为 71.34%。报告期内，公司关联方往来款发生额较大，主要是因为公司近年来业务发展较快，有时急需流动资金，而目前国内中小微企业普遍存在融资困难，融资渠道有限等问题，故而向股东及其他关联方拆借部分资金，对关联方资金存在一定的依赖性。7、控股股东及实际控制人不当控制的风险 张轩持有友润电子 65.50%的股权，朱汪凤持有友润电子 21.00%的股权，张云弓持有公司 13.50%股权，张轩先生与朱汪凤女士为夫妻关系，张云弓系张轩与朱汪凤之子，三人合计持有友润电子 100%的股权，三人共同负责公司重大事项决策和日常经营管理，能够对公司的经营管理和重大事项决策实施有效控制。张轩、朱汪凤和张云弓为公司的实际控制人，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等具有控制权。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。8、应收帐款发生坏账损失的风险 2015 年末公司应收账款净额为 4,827.63 万元，占到同期营业收入的 43.93%，占当期末流动资产的 76.24%，占当期末总资产的 43.15%，应收账款余额较高。尽管应收帐款大部分在 1 年以内，且公司制定了较为完善的坏账准备计提政策，并按照相关会计政策充分计提了坏账准备，若催收不力或客户发生财务危机，公司应收账款仍存在不能按期回收的风险 9、资产负债率较高 半导体行业对设备和技术研发投入较大，公司自设立以来为扩大业务规模对固定资产进行了大量投资，而泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 135 页 公司目前的融资渠道较为单一，主要依靠银行借款和自身经营积累，截至 2015 年末，负债总额 9,570.01 万元，公司资产负债率为 85.54%。公司资产负债率较高，一方面是因为公司采取短期债权融资的方式进行大量固定资产投资，包括新建厂房和购买设备，导致公司负债率较高，资产期限与负债期限不匹配。另一方面系公司为了更好的经营发展，维持较好的资金运转情况，故而向股东及其他关联方或非关联方等借入资金导致其他应付账款余额较高。此外，2015 年度，受宏观经济形势及行业竞争加剧的影响，公司经营业绩下滑，由盈利转为亏损，净资产金额下降，上述因素共同导致了公司资产负债率较高，偿债风险加大。公司负债结构中以流动负债为主，截至 2015 年末，公司短期借款 2,100 万元，占公司负债总额的 21.94%，长期借款 0 万元，本公司长期资产的构建主要是依赖短期借款，“短贷长用”会对公司债务偿还和持续的债务融资能力产生风险。10、公司经营业绩亏损的风险 报告期内，公司实现营业利润-610.66 万元，较上年下降了 671.25 万元，降幅 1,107.92%，营业利润显著下降，出现亏损，主要是由于：受宏观经济形势的影响，下游半导体封装测试行业竞争加剧，引线框架制造商纷纷采用低价策略争夺市场份额，公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑，使得营业收入和营业毛利出现一定比例的下滑。因报告期内公司管理员工人数及薪酬增加、筹备新三板挂牌工作而发生的中介机构服务费增加、研发投入增加等综合因素使得 2015年度公司管理费用大幅增加，较 2014 年度增加了 449.97万元，同比增长 56.31%。如果未来公司产品收入进一步下滑，并且公司未能通过规模效应及成本控制手段降低边际成本和期间费用管理，公司可能面临继续亏损的风泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 135 页 险。11、办公的场所及厂房尚未取得产权证的风险 公司目前正在使用的生产、办公用房为泰州市高港科技创业园兴港工业园区内两栋标准厂房，系 2009 年向高新区开发公司购买取得，两栋标准厂房编号为C126、C132，面积合计约为 5,036 平方米，合计用地面积约 5 亩。上述房产、土地款项已支付，但尚未取得产权证明。公司正在使用的两栋厂房尚未取得产权证，如果未来不能取得上述厂房的产权证书，可能会给公司的正常生产带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 135 页 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 泰州友润电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Taizhou Yourun Electronic Technology Co.，Ltd 证券简称 友润电子 证券代码 835618 法定代表人 张轩 注册地址 泰州市高港科技创业园兴港工业园标准厂房区 办公地址 泰州市高港科技创业园兴港工业园标准厂房区 主办券商 华福证券有限责任公司 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 楼 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱佑敏、王震 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王敏玲 电话 18805262866 传真 0523-86118338 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 泰州市高港科技创业园兴港工业园标准厂房区 126 幢，225300 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 或 http:/ 公司年度报告备置地 泰州市高港科技创业园兴港工业园标准厂房区公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-21 行业（证监会规定的行业大类）C39：计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 电子产品的研发；制造销售半导体集成电路、分立器件塑封引线框架、模具、五金机械。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 135 页 控股股东 张轩 实际控制人 张轩，朱汪凤，张云弓 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91321200684922005Q 是 税务登记证号码 91321200684922005Q 是 组织机构代码 91321200684922005Q 是 注：报告期内，公司营业执照、税务登记证和组织机构代码证已经三证合一，三证合一后的统一社会信用代码为 91321200684922005Q。泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 135 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 109,903,678.89 129,479,420.08-15.12 毛利率%10.95 11.44-归属于挂牌公司股东的净利润-3,281,808.31 755,356.10-534.47 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,360,563.31 909,415.07-579.49 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-28.12 19.96 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-37.36 24.31-基本每股收益-0.16 0.13-223.08 二、偿债能力二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 111,876,440.46 121,576,960.40-7.98 负债总计 95,700,121.54 110,039,586.06-13.03 归属于挂牌公司股东的净资产 16,176,318.92 10,292,753.55 57.16 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.81 1.14-29.28 资产负债率%85.54 90.51-流动比率 0.69 0.86-利息保障倍数-1.26 1.26-三、营运情况三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,978,703.41 3,560,635.07 39.83 应收账款周转率 2.14 2.67-泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 135 页 存货周转率 10.67 14.30-四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.98 17.92-营业收入增长率%-15.12 20.17-净利润增长率%-582.36-46.76-五、股本情况五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 14,000,000 42.86 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-133,789.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,855,033.33 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-370,170.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,075.99 非经常性损益合计 1,356,148.91 所得税影响数-397,699.49 少数股东权益影响额（税后）120,305.57 非经常性损益净额 1,078,754.99 泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 135 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 公司一直专注于从事半导体封装材料引线框架产品的研发、生产和销售。公司已形成10 多个产品系列，百余产品，形成了一定的竞争优势，公司秉承“产品质量过硬、价格合理、供销保障、服务周到”的经营理念，在业内已具有较好的知名度及信誉度。销售模式：公司产品主要向国内销售，销售模式为直销，即客户直接下达订单，产品直接交付客户。公司根据客户的实际情况与其对公司业绩的贡献情况，对客户进行分级管理，尤其针对大客户，公司委派专人负责维护工作。基于半导体行业的特殊性，公司一般与客户建立长期合作关系。公司主要采取销售员对客户一对一服务的直销模式。通过专门的营销人员，公司和重点客户建立长期、经常的联系，并安排技术人员参与重点客户的半导体产品设计，进而根据客户的要求专门设计,定制客户特别需要的引线框架。在营销过程中，公司首先需要通过客户较为严格的供应商认证程序；纳入客户的合格供应商体系后，为客户提供非标准、多品种、多批次的产品。在既定的行业形势下，公司已经与天水华天、华润华晶等知名半导体制造厂商达成长期稳定的合作关系。生产模式：公司主要采取以销定产的生产模式。公司生产部根据销售计划、合同或订单要求的交货期、数量并考虑运输周期安排生产计划，部分常规产品公司会保持少量的库存。采购模式：公司采购部负责原材料采购，并协同其他相关部门做好供应方的监控，保证所采购的原材料质量。公司采购部会根据生产计划的安排、原材料的安全库存数量和采购周期，结合原材料市场的供求状况安排采购计划。在主要原材料铜带的采购方式上，公司尽可能保证所签订铜带采购合同与产品销售合同相匹配，缩短铜带库存周期，避免铜价波动对公司经营带来的不利影响。当客户提出需要与公司签订供货量较大的产品销售合同时，公司会同时向原材料供应商提出用固定价格采购同等数量的铜带。公司对铜带供应商的议价能力较强，在上述固定价格采购协议中，一般会约定在金属交易所的铜价低于一定价格时，价格另行调整。通过上述措施，公司的原材料采购价格风险得到较好的控制。研发模式：公司的技术研发战略与公司的经营战略相匹配，是以产品质量为基础，在保证产品质量的前提下，根据客户的需求，进行品的技术工艺创新。公司重视先进的生产设备泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 135 页 的配置，积极开发生产模具及其他设备，不断丰富相关产品线，提升产品全系列供应能力、整体解决方案提供能力，满足客户持续变化的需求，寻求突破性创新工艺的机会。报告期内，企业的商业模式较上一年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，由于经济增速下行，市场需求不足，下游行业竞争加剧传导效应的影响，引线框架制造商纷纷采用低价策略争夺市场份额，公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑，导致销售收入和净利润出现较大幅度下滑。1、经营情况。报告期公司实现营业收入 10,990.37 万元，同比下降 15.12%；利润总额-438.03 万元，同比下降 912.60%；归属于上市公司股东的净利润-328.18 万元，同比下降534.47%。2、收购麒润电子。报告期内，公司为解决同业竞争并规范关联交易，现金收购同一实际控制人控制的泰州麒润电子有限公司。2015 年 6 月 24 日，公司分别与张云弓、凌俊和周亚兵签订泰州麒润电子有限公司股权转让协议，分别以 270 万元购买张云弓持有的麒润电子 67.50%的股权，以 110 万元购买凌俊持有的麒润电子 27.50%的股权，以 20 万元购买周亚兵持有的麒润电子 5.00%的股权。本次股权转让后，公司持有麒润电子 100%股权。3、技术研发。公司通过完善项目管理模式，以市场和客户需求为导向，加快技术进步和新产品研发，报告期内，公司自主开发冲制型引线框架 TO-263、DIP4、晶振支架立项项目，专用于桥式放大器的封装，按照半导体集成电路冲制型引线框架的国家标准GB/T4112-93 和有关国际标准的要求开发与设计，提高了引线框架的利用率，提升了桥式放大器等封装产品的合格率和可靠性，降低了 IC 产品在客户端的使用失效率，而且尺寸精度高，质量稳定，成本低。报告期内，公司着力工艺改进，产品良率有所提升；同时积极开发更具专业性和竞争力的产品，公司产品冲制型引线框架TMB、TO-220-5L 型引线框架、冲泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 135 页 制型引线框架光耦、DIP 桥框架获得了江苏省科学技术厅高新技术产品认定证书，有助于提升公司核心竞争力。4、内部管理。2015 年公司成功改制为股份公司，并取得了全国股转公司的同意挂牌函。公司完善公司治理，规范内部管理，对原有的公司治理体系进行完善，结合自身的经营特点和风险因素，建立较为完善的法人治理结构和较健全的内部控制制度，保障了股东和投资者的利益。公司进一步完善生产流程，强化生产成本管控；完善绩效考核和激励机制，优化岗位结构，提升员工技能，培育适合公司发展的可用人才。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 109,903,678.89-15.12-129,479,420.08 20.17-营业成本 97,868,724.05-14.65 89.05 114,672,714.32 23.42 88.56 毛利率%10.95-11.44-管理费用 12,490,398.10 56.31 11.36 7,990,725.14-4.36 6.17 销售费用 2,546,838.22 2.86 2.32 2,475,973.00 16.14 1.91 财务费用 2,713,631.20-7.84 2.47 2,944,562.45 46.64 2.27 营业利润-6,106,620.99-1,107.92-5.56 605,863.14-61.73 0.47 营业外收入 1,861,841.82 307.05 1.69 457,400.00 257.34 0.35 营业外支出 135,523.01-74.15 0.12 524,213.31 1,810.83 0.40 净利润-3,402,113.88-582.36-3.09 705,306.59-46.76 0.54 项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 10,990.37 万元，同比下降 15.12%，主要原因是经济增速下行，下游半导体封装测试行业竞争加剧，引线框架制造商纷纷采用低价策略争夺市场份额，导致公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑；营业成本 9,786.87万元，同比下降 14.65%，主要是受公司营业收入下降影响。2、报告期内，公司发生期间费用 1,775.09 万元。其中销售费用 254.68 万元，同比基本持平，主要是销售收入虽然下降，但是市场开发和维护难度大；财务费用 271.36 万元，同比下降 7.84%，主要是报告期内利息支出减少所致；管理费用 1,249.04 万元，同比增长56.31%，2015 年度公司管理费用增加 449.97 万元，增幅显著，主要是由于下列原因综合影泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 135 页 响所致：职工薪酬发生额为 271.41 万元，较上年度增加了 107.64 万元，同比增加 65.73%，原因主要是公司管理部门员工人数及薪酬增加所致；中介机构费发生额为 127.57 万元，较上年度增加了 127.57 万元，原因系公司为筹备全国中小企业股份转让系统挂牌工作，而发生的审计费、财务顾问费、律师费等管理费用；研发费用发生额为 547.15 万元，较上年增加了 131.04 万元，同比增加 31.49%，原因系公司加大新产品和新技术的研发投入所致，2015 年度公司自主开发冲制型引线框架TO-263、DIP4、晶振支架立项项目，专用于桥式放大器的封装，提高了引线框架的利用率，提升了桥式放大器等封装产品的合格率和可靠性，降低了 IC 产品在客户端的使用失效率，而且尺寸精度高，质量稳定，成本低。折旧摊销费用发生额为 102.92 万元，较上年增加了 15.18 万元，同比增加 17.30%，原因系子公司麒润电子在建厂房于 2015 年 10 月完工转为固定资产，折旧费用增加所致。3、报告期内，公司实现营业利润-610.66 万元，较上年下降了 671.25 万元，降幅1,107.92%，营业利润显著下降，出现亏损，主要是由于下列原因综合影响所致：受宏观经济形势的影响，下游半导体封装测试行业竞争加剧，引线框架制造商纷纷采用低价策略争夺市场份额，公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑，公司营业收入下降 15.12%，营业收入的下降导致公司毛利下降 277.18 万元，同比下降 18.72%。公司管理费用大幅增加，报告期内公司管理费用 1,249.04 万元，较 2014 年度增加了449.97 万元，同比增长 56.31%。管理费用增加主要因报告期内公司管理员工人数及薪酬增加、筹备新三板挂牌工作而发生的中介机构服务费增加、研发投入增加等综合因素导致的。4、报告期内，公司营业外收入为 186.18 万元，较上年增加了 140.44 万元，同比增加307.05%，原因系 2015 年度公司获得政府补助的金额增加所致。2015 年度公司获得主要的政府补助为高港区政府关于子公司麒润电子产业循环化建设补助资金 100 万元、电子商务平台基金 30 万元及双轮驱动（省高品）战略补助资金 25 万元。5、报告期内，公司营业外支出为13.55万元，较上年下降了38.87万元，同比下降74.15%。2015 年度公司营业外支出主要系非流动资产处置损失，金额较小。2014 年公司营业外支出金额较大，主要为其他营业外支出，并不涉及相关主管部门的罚款支出。2014 年度营业外支出形成的原因如下：2011 年度，公司因成立时间较短，内控管理不规范，将其所有的银行承兑汇票 68 万元出借给个人蒋存峰，后因此次票据出借行为产生纠纷，最终于 2014 年度泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 135 页 经各方商议达成和解，公司将上述事项产生的损失 52.42 万元计入营业外支出。股份公司成立后，公司加强了内控管理，上述事项再未发生，因此 2015 年度，营业外支出大幅下降。6、报告期内，公司实现净利润-340.21 万元，较上年下降了 410.74 万元，同比下降582.36%，净利润显著下降，出现亏损，主要系公司营业利润大幅下降所致。2015 年度公司营业利润大幅下滑，主要原因在于：受下游封装测试行业竞争加剧传导效应的影响，引线框架制造商纷纷采用低价策略争夺市场份额，公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑，导致销售收入下滑；同时因报告期内公司管理员工人数及薪酬增加、筹备新三板挂牌工作而发生的中介机构服务费增加、研发投入增加等综合因素导致管理费用大幅上升，上述因素共同导致了公司净利润的大幅下滑，由盈利转为亏损。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 109,671,302.82 97,868,724.05 129,479,420.08 114,672,714.32 其他业务收入 232,376.07-合计合计 109,903,678.89 97,868,724.05 129,479,420.08 114,672,714.32 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入 比例比例%TO 系列 106,404,152.22 96.82 126,361,024.97 97.59 其中：TO-220 99,005,141.22 90.08 116,341,020.19 89.85 DIP 系列 2,621,589.17 2.39 1,783,700.12 1.38 支架 645,561.43 0.59 1,334,694.99 1.03 其他业务收入 232,376.07 0.21-合计 109,903,678.89 100.00 129,479,420.08 100.00 收入构成变动的原因：从产品的构成来看，公司现有的销售收入主要来自 TO 系列的引线框架，TO 系列占公司销售收入的 95%以上。2015 年度，TO 系列引线框架销售收入为 10,640.42 万元，占营业收入的比例为 96.82%，较 2014 年度同比下降 15.79%，主要原因系受宏观经济形势影响，下游半导体封装测试行业竞争加剧，引线框架制造商纷纷采用低价策略争夺市场份额，导致公司产品销售单价及销售订单数量均出现了一定程度的下滑。在销售 TO 系列引线框架之外，公司也销售 DIP 系列的引线框架和支架等其他产品。泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 135 页 2015 年度，DIP 系列的引线框架销售收入为 262.16 万元，占营业收入的比例为 2.39%，较2014年度同比增加46.97%；支架的销售收入为64.56万元，占营业收入的比例为0.59%，较 2014 年度同比下降 51.63%。2015 年度，公司 DIP 系列引线框架销售收入稳步增加，支架的销售收入显著下降，主要系公司进行产品战略调整，不断增加盈利能力较高的 DIP系列产品的销售，逐步降低盈利能力较差的支架的销售。2015 年度公司其他业务收入主要系公司出售部分模具产生的。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,978,703.41 3,560,635.07 投资活动产生的现金流量净额-14,276,978.96-10,314,963.08 筹资活动产生的现金流量净额 9,242,997.00 4,692,870.23 现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为497.87万元，较上年度增加141.81万元，同比增长 39.83%，主要原因如下：2015 年度公司受宏观经济形势影响，行业竞争加剧，产品销售收入有所下滑，销售商品、提供劳务收到的现金减少 776.14 万元，在销售收入下滑的情形下，公司进一步加强成本控制，加强存货管理，减少购买商品、接受劳务支付的现金支出，2015 年度公司购买商品、接受劳务支付的现金支出较上年度减少 1,632.98 万元，大幅下降。此外，公司 2015 年度期间费用增加、开具银行承兑汇票保证金支出增加等因素导致支付的其他与经营活动有关的现金较上年度增加了 636.26万元。上述因素共同导致了 2015 年度公司经营活动产生的现金流量增加。2015 年公司经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大，主要原因如下：公司固定资产原值金额较大，折旧费用较高；报告期公司应收账款、应收票据等经营性应收项目款项收回，公司应付账款、应付票据等经营性应付项目款项支付，导致净营运资本变动金额较大。此外，2015 年度公司出现亏损，导致递延所得税资产增加。上述因素共同导致了公司经营活动产生的现金流量净额与净利润之间的差异。2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,427.70 万元，较上年度增加396.20 万元，同比增长 38.41%，主要是由于子公司麒润电子新建厂房的需求，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 396.20 万元。泰州友润电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 135 页 3.报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为924.30万元，较上年度增加455.01万元，同比增长 96.96%，主要原因如下：2015 年股东增资导致吸收投资收到的现金增加 717.16 万元，银行借款筹资减少 2,570.00 万元，同时，偿还债务本金和利息支付的现金减少 782.84 万元，其他与筹资活动有关的现金流量净额增加 1,525.01 万元（主要系2015 年度公司加强财务管理，对高新区开发公司通过公司作为平台向银行借款的行为进行了清理，导致本期支付其他与筹资活动有关的现金流量大幅下降）。上述因素共同导致了 2015 年度公司筹资活动产生的现金流量增加。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 天水华天电子集团股份有限公司 27,855,554.69 25.40 否 2 无锡华润华晶微电子有限公司 15,122,460.32 13.79 否 3 无锡市玉祁东方半导体器材厂 8,937,579.02 8.15 否 4 扬州扬杰电子科技股份有限公司 7,389,311.39 6.74 否 5 扬州江新电子有限公司 7,289,616.73 6.65 否 合计合计 66,594,522.14 60.72-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 无锡一名精密铜带有限公司 43,380,370.66 43.71 否 2 常州金方圆铜业有限公司 17,679,097.39 17.81 否 3 宁波兴业鑫泰新型电子材料有限公司 9,200,186.80 9.27 否 4 江苏神彩商贸有限公司 4,054,986.38 4.09 否 5 江苏环胜铜业有限公司 3,665,379.32 3.69 否 合计合计 77,980,020.56 78.57-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额