835480_2015_北汽海华_2015年年度报告[2016-019]_2016-03-30.pdf

第1 页，共 119 页 山东北汽海华汽车部件股份有限公司（Shandong Beiqi Haihua Automobile Parts Corporation.,LTD）2015北汽海华 NEEQ:835480 年度报告 第2 页，共 119 页 2015 年 1 月 4 日，公司管理层 2015 年度经营目标及考核办法签字仪式在办公楼会议室召开，会议明确了 2015 年度经营目标及责任。2015 年 6 月 15 日，山东海华汽车部件有限公司董事会会议在公司会议室召开，会议通过了山东海华汽车部件有限公司挂牌方案，对公司发展具有里程碑意义。2015 年 8 月 10 日，山东北汽海华汽车部件股份有限公司创立大会暨第一次股东大会、第一届董事会第一次会议、第一届监事会第一次会议在公司办公楼二楼会议室举行。会议通过了关于山东北汽海华汽车部件股份有限公司筹办情况的报告、山东北汽海华汽车部件股份有限公司章程等 16 项议案。2015 年 11 月 9 日至 11 日，北汽福田北京戴姆勒汽车有限公司委托第三方机构依据德国汽车工业标准 VDA6.3、VDA6.5 对公司进行审核。公司同步开发、质量保证能力得到客户高度认可。2015 年 12 月 23 日，公司取得了全国中小企业股份转让有限责任公司关于同意山东北汽海华汽车部件股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2015 年 12 月 24 日，顺利通过了上海恩可埃认证有限公司对公司的质量管理体系复评审核，颁发了新的 ISO/TS 16949 认证证书。公 司 年 度 大 事 记 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 2016-019 第3 页，共 119 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.38 第十节财务报告.43 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 2016-019 第4 页，共 119 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 北汽海华、本公司、公司 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 股东大会 山东北汽海华汽车部件股份有限公司股东大会 董事会 山东北汽海华汽车部件股份有限公司董事会 监事会 山东北汽海华汽车部件股份有限公司监事会 高级管理人员 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 主办券商、首创证券 首创证券有限责任公司 北汽兴华 北京北汽兴华汽车弹簧有限公司 北京海纳川 北京海纳川汽车部件股份有限公司 万山机械 淄博万山机械设备有限公司 颜山专用、颜山专汽 淄博颜山专用汽车有限公司 北汽光华 北京北汽光华汽车部件有限公司 北汽福田 北汽福田汽车股份有限公司 福田戴姆勒 北京福田戴姆勒汽车有限公司 中国重汽 中国重型汽车集团 中国重汽济南卡车公司、济南卡车公司 中国重汽集团济南卡车股份有限公司 山西大运 山西大运汽车制造有限公司 诸城汽车厂 北汽福田汽车股份有限公司诸城汽车厂 白塔物流 博山白塔百顺物流站 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 审计机构、山东和信会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 中国证券监督管理委员会 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 汽车悬架 汽车零部件中的重要组成部分，是连接车身、车架和车轮之间的一个结构系统，在汽车运行中起到吸收震动和冲击的作用 钢板弹簧、板簧 由若干片等宽等长或者不等长，厚度可以相等，也可以不相等的合金弹簧片组合而成的一根近似等强度的弹性梁 主机厂 汽车整车制造厂 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 119 页 第一节 声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。山东和信会计师事务所对公司 2015 年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 生产产品单一风险 公司主要生产汽车钢板弹簧总成，产品单一，未涉及汽车其他零部件的生产销售，产品主要服务于商用车，对于乘用车领域目前还涉及较少。单一产品导致公司抗风险能力下降，未来公司的业绩将会受钢板弹簧总成市场的影响。宏观经济波动风险 公司主营业务为汽车钢板弹簧总成的研发、生产、销售和服务，目前主要为主机厂提供零部件配套服务，因此对汽车行业尤其是主要产品所在的商用车市场依赖程度较高。由于商用车行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来商用车行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。若未来商用车行业出现增速减缓或负增长的情形，将对公司的业绩增长造成不同程度的影响。资产负债率较高风险 本公司所处行业属于资金密集型行业，日常经营过程中对运营资金的需求量很大，大部分经营性资金主要依靠银行贷款和商业信用解决，导致公司资产负债率较高。截至 2015 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 75.78%，公司面临一定的偿债压力和财务成本压力。业绩下滑风险 公司从事商用车悬架系统中钢板弹簧总成的研发、生产及销售，近两年受宏观经济的影响，中重型商用车需求有所降低，在一定程度上压缩了公司的利润空间。报告期内，公司营业收入为23263.87 万元，净利润为-1454.54 万元，存在业绩下滑的风险。主要客户依赖风险 公司客户比较集中，主要客户是福田戴姆勒、中国重汽、北汽福田北京宝沃汽车厂等国内大型主机厂。报告期内，公司前三大客山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 119 页 户的销售收入占公司营业收入的 82.56%，其中公司最大客户福田戴姆勒的销售收入占公司营业收入的比例为 64.08%。若未来福田戴姆勒出现增速减缓或负增长的情形，将对公司的业绩增长将造成不同程度的影响。关联交易占比较大风险 福田戴姆勒、北汽福田北京宝沃汽车厂、诸城汽车厂等客户均是公司的关联方，报告期公司向关联方销售金额占公司主营业务收入的比例为 76.98%；万山机械、白塔物流等供应商为公司关联方，报告期内公司向关联方采购占采购金额的比例为 20.2%。报告期内，公司关联方交易金额占公司主营业务收入及采购金额比例较大 本期重大风险是否发生重大变化：否 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 119 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Beiqi Haihua Automobile Parts Corporation.,LTD 证券简称 北汽海华 证券代码 835480 法定代表人 杜斌 注册地址 山东省淄博市博山区白塔镇饮马村 办公地址 山东省淄博市博山区白塔镇饮马村 主办券商 首创证券有限责任公司 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗炳勤 房哲宇 会计师事务所办公地址 济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 12 层 1211 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 白芹 电话 0533-4689800 传真 0533-4685999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省淄博市博山区白塔镇饮马社区 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 本公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-12 行业（证监会规定的行业大类）汽车制造业 C36 主要产品与服务项目 商用车悬架系统钢板弹簧研发生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 54,000,000 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 119 页 控股股东 无 实际控制人 李安邦 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 370300200012778 否 税务登记证号码 37030452200393 否 组织机构代码 55220039-3 否 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 119 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 232,638,741.97 284,855,904.52-18.33%毛利率%20.28%22.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,999,382.37 2,500,632.14-539.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,867,319.18 658,250.89-1143.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.17%4.55%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.71%1.22%-基本每股收益-0.20 0.05-500.00%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 329,187,510.66 309,758,763.68 6.27%负债总计 249,444,599.72 253,507,013.90-1.60%归属于挂牌公司股东的净资产 50,107,584.42 56,251,749.78-10.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 1.04-10.92%资产负债率%75.78%81.84%-流动比率 0.94 0.85-利息保障倍数-0.43 1.33 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 119 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 41,838,444.87 34,593,093.76-应收账款周转率 4.47 5.28-存货周转率 1.63 2.04-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.27%-16.62%-营业收入增长率%-18.33%-1.82%-净利润增长率%-681.67%-33.82%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例%普通股总股本 54,000,000 54,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 670,450.84 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-6,786,855.15 除上述各项之外的其他营业外收支净额-119,583.98 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）-2,103,925.10 非经常性损益净额-4,132,063.19 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 119 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司属于汽车制造业行业，主营业务为商用车悬架系统中钢板弹簧总成的研发、生产、销售。公司为国内各大商用车生产制造企业提供钢板弹簧总成，子公司北汽兴华为国内客车生产制造企业提供钢板弹簧总成及空气悬架总成等产品。（一）采购模式 公司采用“以销定产”和“以产定购”的购销模式，这样可以尽可能地减少库存量，盘活企业流动资金，降低企业的经营风险。公司采购原料会与原料供应商签订年度购销框架合同，约定内容为供货价格、意向数量、结算方式和期限、产品质量等。公司会根据客户的订购量安排销售计划、生产计划，再根据销售计划、生产计划向供应商发起采购订单。公司设立了专门的采购部门，公司对于采购的原材料的质量十分重视，因此公司在选择供应商时十分谨慎，公司制定了完善的供方管理制度，对采购过程进行合理的控制，并将质量控制的责任分解到各部门，因此能够指导公司选择质量、价格最为合适的供应商。（二）生产模式 公司取得汽车厂提供的产品规格后，技术部门组织人员进行钢板弹簧的设计、测试及试验，制造出的样品经过主机厂的认可后开始批量生产。钢板弹簧产品生产过程中，工艺流程较长，整个流程涵盖压延、校直、钻孔、切角、卷耳、淬火、回火、喷丸、喷漆、装配、包装等10 余道工序，公司已建立了一套较为完善的生产工艺流程。等截面钢板弹簧生产周期一般为 5 天左右，变截面钢板弹簧生产周期一般为 7-9 天。生产过程中，公司注重产品的质量控制，公司按照有关产品国家标准、行业标准制定了企业产品质量控制标准，并通过了认证，公司严格按照质量标准生产产品。公司除了从内部完善产品质量外，还通过与客户的交流和反馈来进行质量改进。（三）销售模式 公司设立专门的销售部门，负责制定营销经营规划，根据公司及市场条件进行市场开拓、制作营销策略，完善销售体系建设。公司在主要客户所在区域安排适当的销售人员与当地主要客户进行接洽。公司的销售方式为直销，产品生产完成入库后，公司一般不直接向主机厂发货，而往往将产品通过运输公司交付各地办事处，由办事处将产品发往主机厂指定的仓库，按主机厂在不同时段对钢板弹簧总成的需求情况将相应的产品分批运送到主机厂。产品由办事处仓库运送到主机厂之前，产品的所有权仍属于公司，待主机厂装机并检验合格后公司确认收入。产品销售后，公司会提供完善的售后服务，对于质量有问题的产品提供“包修、包换、包退”的服务。公司会根据客户的统计数据以及评价不断改善自己的产品质量，赢得客户的信任。（四）盈利模式 公司主要通过向大型商用车生产制造企业销售钢板弹簧来获取收入。公司一方面以高质量的产品与现有大客户保持良好的合作关系，保持销售的稳定。另一方面公司也在不断地开发新技术、开发新客户，打造有公司特色的品牌，不断扩大在行业中的市场份额。公司自成立以来，一直立足于汽车钢板弹簧行业，经过多年的发展，形成了一套完善的生产工艺和质量检测体系，多项技术已申请专利，生产出质量过硬的钢板弹簧产品，广泛用于国内商用车。在发展过程中，公司逐步完善了上下游的供销链，开创了可靠的销售渠道，公司山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 119 页 主要的客户为福田戴姆勒、中国重汽以及山西大运等。福田戴姆勒是北汽集团旗下生产大型商用车的龙头企业，其对质量的严格把控程度、对供应商的选择标准都高于行业平均水平。福田戴姆勒商用车销售量大且相对稳定，公司作为北汽福田的主要供应商，经过多年合作已成为长期的战略合作伙伴。公司对客户均采用直销模式。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司面临着“新常态”下宏观经济增速放缓、商用车市场持续低迷的市场环境，在整个重型卡车行业全年产销普遍大幅下降的行业态势下，公司实现营业收入 2.326 亿，较上年同期下降 18.33%，利润指标也大幅下滑。尽管经营难度加大，公司管理层适时调整经营方针，确定了“立足钢板弹簧产品做精做专，实现一个突破一个带动”的经营战略，一个突破是指通过新三板挂牌实现资本运营的突破，一个带动是指引入新项目带动产品转型，培育新的利润增长点。希望通过这些努力，力争使公司步入良性循环。围绕钢板弹簧产品做精做专，公司报告期内主要从以下几个方面开展了工作：质量提升 在质量管理体系方面持续改进。年初聘请了行业内咨询专家依据 ISO/TS16949 标准对公司质量管理体系进行了提升辅导。随后聘请行业内资深专业团队入职公司管理层进行技术创新和质量管理体系持续改进以及改进生产管理模式，以轻量化技术为突破口，巩固和开拓市场。报告期内，公司通过了中国重汽济南卡车公司审核组依据德国汽车工业标准 VDA6.3 对公司的过程审核，福田戴姆勒公司委托第三方机构依据德国汽车工业标准 VDA6.3、VDA6.5 对公司的过程审核、产品审核，NQA 认证公司依据 ISO/TS16949 标准对公司的质量管理体系复评认证。这些审核工作体现了客户对供应链质量管理的重视，对公司的质量管理体系持续完善也有了一个强有力的促进。技术创新 报告期内，公司注重技术创新能力建设，技术中心共完成板簧新产品开发 62 种，其中中重卡板簧 24 种，轻卡板簧 22 种，多功能车轻型簧 16 种。其中 M4 中卡、轻卡系列产品是我公司为福田公司独家开发的高端换代产品。报告期内，公司调研市场需求，设计开发了二片钢板弹簧，进一步减轻重量，经小批量试制，目前正在做可靠性路试，项目成功达产后预计可产生可观的经济效益。完成了陕重汽 2 种车型的钢板弹簧产品的试制装车，为进入陕重汽市场打开了局面。报告期内，公司组织开发了热处理工艺改进，改进了加热设备，制定了新的工艺参数，提升了簧片耐疲劳性能，提高了产品疲劳寿命。围绕提高质量保证能力、提高加工精度的技改工作持续进行。报告期内获得两项发明专利授权，被认定为“省级企业技术中心”，标志着上级单位对公司科技创新能力的更高层次的认可。市场开发 山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 119 页 报告期内，继续保持了在北汽福田北京戴姆勒公司的第一供应商地位，新客户新市场开发方面，在当前如此激烈的市场竞争条件下，在济南重汽卡车公司的销售额比去年大幅上涨，接近翻番。历时四年多的持续工作，正式进入陕重汽供货体系，获得了陕西重汽的配套资格，进入批量供货阶段。管理提升 在当前激烈的市场竞争环境下，更须“向管理要效益”、“以质量赢得市场”、“以管理促质量提升”，因此在整体改制为股份公司后，再次明确了公司的管理机构设置、部门主管以上人员的任命，进行了定岗定编工作，核定了各岗位的编制数量、明确了岗位职责及任职条件。进行了公司管理制度的全面修订，完善了企业管理的制度体系，进一步明确了工作规范和流程。在谋求产品转型升级方面，公司在北汽集团的大力支持下，公司管理层在北京海纳川的带领下先后赴德国、美国考察，经过一年来的考察论证，基本确定了适合公司产品转型的项目。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 232,638,741.97-18.33%-284,855,904.52-1.82%-营业成本 185,452,774.90-16.20%79.72%221,292,739.11-0.89%77.69%毛利率 20.28%-22.31%-营业税金及附加 1,655,032.56 207.37%0.71%538,438.37-12.24%0.19%管理费用 23,772,414.60 19.23%10.22%19,938,542.32 0.14%7.00%销售费用 21,760,114.07-16.79%9.35%26,150,896.40 8.43%9.18%财务费用 11,855,141.49-24.63%5.10%15,728,601.31-18.14%5.52%资产减值损失 2,971,084.86 15155.77%1.28%19,475.15-97.38%0.01%投资收益 59452.05-0.03%-营业利润-14,768,368.46-1,343.95%-6.35%1,187,211.86-75.94%-0.42%营业外收入 682,987.09-74.40%0.29%2,667,721.15 2,564.87%0.94%营业外支出 132,120.23-16.60%0.06%158,409.61 137.05%0.06%所得税费用 327,883.64-72.58%0.14%1,195,891.26 0.67%0.42%净利润-14,545,385.24-681.67%-6.25%2,500,632.14-33.82%0.88%项目重大变动原因:1、报告期内，营业税金及附加 165.50 万元，同比增长 207.37%，主要原因是本期部分销售存货进项税已经在前期销项税中抵扣，从而本期应交增值税增加，相应的营业税金及附加也同比增加。2、报告期内，营业利润-1476.84 万元，同比下降-1343.95%，主要原因是毛利下降，生产山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 119 页 开工不足，销量达不到盈亏平衡点，另外公司子公司北汽兴华剔除投资收益，共亏损 1112.44万元，主要原因是由于停产改造，主要产品结构调整搬迁，生产开工不足，单位生产成本上升，造成亏损较大。3、报告期内，实现净利润-1454.54 万元，同比下降-681.67%，主要原因是营业利润下滑，另外营业外收入下降也造成净利润下滑。4、报告期内，公司财务费用发生 1185.51 万元，同比下降 24.63%，主要原因是公司短期借款利率下降，票据贴现费用减少。5、报告期内，营业外收入比去年同期下降 74.40%，主要原因是政府财政补贴下降，2014年共收到政府补贴 339.37 万元，2015 年共收到政府补贴 53.34 万元。6、报告期内，资产减值损失发生 297.11 万元，同比上升 15155.77%，主要原因是公司存货出现毁损，固定资产出现闲置情况，对部分闲置的固定资产计提了减值准备。7、报告期内，公司发生所得税费用 32.79 万元，同比下降 72.58%，主要原因是本期没有计提所得税，本期发生额为本公司及子公司期初递延所得税资产转入。8、报告期内，实现营业收入 23263.87 万元，同比下降 18.33%，主要原因是市场下滑，随着国内商用车和自卸车用量下滑而下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 224,383,772.81 180,292,684.88 271,516,612.92 209,715,948.14 其他业务收入 8,254,969.16 5,160,090.02 13,339,291.60 11,576,790.97 合计合计 232,638,741.97 185,452,774.90 284,855,904.52 221,292,739.11 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%汽车钢板弹簧总成 224,383,772.81 96.45%271,516,612.92 95.32%收入构成变动的原因 报告期内，公司收入构成未发生重大变化。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 41,838,444.87 34,593,093.76 投资活动产生的现金流量净额-20,668,273.59-5,714,514.79 筹资活动产生的现金流量净额 1,172,697.92-29,955,061.74 现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额高于公司净利润，主要原因是经营活动产生的现金流量净额较上期增加 724.54 万元。应付票据增加，加大应收账款催收力度，应收账款较上期有所减少，应收票据贴现增加，收回关联方占款。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期上升 1495.38 万元，主要原因是购买交通银行理财产品 2000 万元。山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 119 页 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅增加，主要原因是收到北京海纳川汽车部件股份有限公司股权转让款 1994.03 万元；另外，因偿还债务支付的现金流量比上期减少 1690.16 万元，也造成筹资活动现金流量净额增加。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是 否 存 在 关是 否 存 在 关联关系联关系 1 北京福田戴姆勒汽车有限公司 149,079,395.53 64.08%是 2 中国重汽集团济南卡车股份有限公司 32,598,513.01 14.01%否 3 北汽福田汽车北京宝沃汽车厂 10,394,388.97 4.47%是 4 北汽福田汽车股份有限公司山东多功能汽车厂 6,998,787.80 3.01%是 5 成都大运汽车集团有限公司运城分公司 6,868,774.15 2.95%否 合计 205,939,859.46 88.52%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 方大特钢科技股份有限公司 49,137,036.70 30.73%否 2 淄博万山机械设备有限公司 26,269,038.08 16.43%是 3 河北永洋特钢集团有限公司 8,740,030.59 5.47%否 4 淄博港华燃气有限公司 7,840,245.13 4.90%否 5 天津大强钢铁有限公司 6,337,295.73 3.96%否 合计 98,323,646.23 61.49%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,699,728.95 8,174,069.61 研发投入占营业收入的比例%2.88%2.87%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 本年期末本年期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 货币资金 48,209,216.38 134.30%14.64%20,575,842.02-74.99%6.64%120.47%应收票据 3,880,000.00-75.21%1.18%15,650,000.00-16.18%5.05%-76.67%应收账款 48,162,108.48-14.00%14.63%56,004,735.20 11.02%18.08%-19.08%山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 119 页 预付账款 404，310.79-67.15%0.12%1，230，681.04-37.49%0.40%-69.09%其他应收款 257,359.06 -96.48%0.08%7,307,801.72 -33.13%2.36%-96.69%存货 113,634,943.73-0.59%34.52%114,312,127.57 8.85%36.90%-6.46%其他流动资产 20,363,688.27 -6.19%0.00-0.00-固定资产 68,534,931.02 1.76%20.82%67,349,758.99 -2.86%21.74%-4.25%在建工程 484,535.40 -60.24%0.15%1,218,502.24-0.39%-62.58%无形资产 23,619,628.51 -2.27%7.18%24,167,288.23 -2.22%7.80%-8.03%长期待摊费用 226,666.52 1033.33%0.07%20,000.00 -42.86%0.01%966.44%递延所得税资产 0.00-100.00%0.00%190,834.57 2.62%0.06%-100.00%其他非流动资产 1,405,122.50 -18.83%0.43%1,731,191.50 -65.66%0.56%-23.63%短期借款 140,845,110.37 3.33%42.79%136,310,802.81-19.02%44.01%-2.77%应付票据 49,600,000.00 396.00%15.07%10,000,000.00-71.01%3.23%366.73%应付账款 29,567,171.93-43.80%8.98%52,612,053.63-24.68%16.98%-47.12%预收款项 395,445.40 277.98%0.12%104,622.00-57.75%0.03%255.67%应付职工薪酬 598,338.72-81.89%0.18%3,304,323.30 -19.33%1.07%-82.96%应交税费 2,570,106.92 448.88%0.78%468,243.24 87.49%0.15%416.49%应付股利 0.00-100.00%0.00 3,882,024.83 0.00 1.25%-100%其他应付款 25,868,426.38-44.76%7.86%46,824,944.09 27.90%15.12%-48.02%股本 54,000,000.00 0.00 16.40%54,000,000.00 0.00 17.43%-5.90%资本公积 7,913,517.01-2.40%-盈余公积-100.00%-225,174.98-0.07%-未分配利润-11,805,932.59-682.56%-3.59%2,026,574.80-914.27%0.65%-648.17%少数股东权益 29,635,326.52-资产总计 329,187,510.66 6.27%100%309,758,763.68 16.62%100%-山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 119 页 资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金比去年同期增加 134.30%，主要原因是银行存款大幅增加，银行承兑贴现造成银行存款增加。2、报告期内，应收票据比去年减少 75.21%，主要是应收票据贴现增加。3、报告期内，预付账款比去年同期减少了 67.15%，主要原因是公司减少预付，增加信用额度。4、报告期内，其他应收款比去年同期减少了 96.48%，主要原因是公司压缩资金占用，减少关联单位借款。5、报告期内，在建工程比去年同期下降 60.24%,主要原因是在建工程转入固定资产，工程项目是厂区路面和传达室，本年度完工并增资 152.53 万元万元，包括期初在建 73.40 万元。6、报告期内，长期待摊费用比去年同期增长了 1033.33%，主要原因是合并北汽兴华账面金额，产品开发和技术服务费。7、报告期内，递延所得税比去年同期下了 100%，主要原因是收回应收账款，转回坏账准备。8、报告期内，应付票据比去年同期增加了 396%，主要原因是新开具应付供应商银行承兑。9、报告期内，应付账款比去年同期下降了 43.8%，主要原因是票据归还了应付账款。10、报告期内，预收账款比去年同期上升了 277.98%，主要是预收客户新产品定金增多。11、报告期内，应付职工薪酬比去年同期下降了 81.89%，主要原因是公司上期工资发放不及时，本期全部发放。12、报告期内，应交税费比去年同期上升了 448.88%，主要原因是本期应交增值税未交。13、报告期内，应付股利比去年同期下降了 100%，主要原因是往来账项转销。14、报告期内，其他应付款比去年同期下降了 44.76%，主要原因是本期收购北汽兴华，抵消其他应付款 3000 万元。15、报告期内，资本公积增加了 791.35 万元，主要原因是本期股份制改制和企业合并产生的。16、报告期内，盈余公积减少到 0，主要原因是本期股份改制转增资本公积。17、报告期内，未分配利润比去年同期下降了 682.56%，主要原因是经营亏损造成的。18、报告期内，少数股东权益增加了 2963.53 万元，主要原因是本期购买北汽兴华 69%股权。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 公司控股子公司，2015 年 9 月公司与颜山专用、万山机械、北汽光华签署了股权转让协议，收购完成后公司持有北汽兴华 69%股权，北京海纳川持有北汽兴华 31%股权。2015 年 10 月北汽兴华完成工商变更登记。自 2015 年 10 月起公司持有北汽兴华的股权比例未发生变化。北汽兴华注册资本 10,000 万元，2015 年末总资产 11995.01 万元，净资产 9559.78 万元，营业收入 5179.24 万元，净利润-256.22 万元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，北汽兴华购买交通银行北京顺义支行两期理财产品，投资金额均为 2000 万元，投资日期分别自 2015 年 11 月 9 日至 2015 年 12 月 10 日及自 2015 年 12 月 21 日至 2016 年1 月 21 日，投资年化收益率均为 3.6%。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、报告期内，是“十二五”规划收官之年，根据中国汽车工业协会发布的消息，面对复杂错综的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，汽车行业贯彻落实中央决策部署，把握发展大势，坚持稳中求进工作总基调，总体实现良好发展，行业整体运行平稳。根据中国汽车工业协会统计，2015 年汽车产销量超过 2450 万辆，同比增长 4.68%，创全球历史新高，连续七年蝉联全球第一。其中，商用车受经济下行压力影响较大，全年产销 342.39 万辆和山东北汽海华汽车部件股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 119 页 345.13 万辆，同比下降 9.97%和 8.97%，其中重型货车销售 55.07 万辆，同比下降 25.98%，中型货车销售 20.04 万辆，同比下降 19.14%；轻型货车销售 155.85 万辆，同比下降 6.26%；微型货车销售 54.62 万辆，同比增长 3.07%。2、报告期内，公司所在商用车钢板弹簧行业受宏观经济放缓影响较大，行业内各大企业营业收入普遍较大幅度下降，随着国家和全社会对能源紧缺、大气污染的普遍关注，对汽车产品的节能减排提出了更高要求。汽车轻量化是汽车产品节能减排的重要途径之一。报告期内，轻量化汽车弹簧的应用比例提升 10%左右。在日趋激烈的市场环境下，国内各大商用车制造厂纷纷加强质量品牌建设，对零部件制造企业的技术研发能力、质量保证能力提出更高要求。3、报告期内，随着商用车行业国四排放标准的施行，对车辆的轻量化和节能减排提出了更高要求，这将加快轻量化汽车弹簧的