836299_2015_京磁股份_2015年年度报告_2016-04-21.pdf

京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 2 致投资者的信 尊敬的各位投资者：大家好！2016年3月8日，京磁材料科技股份有限公司正式在全国股转系统挂牌。借此之际，我代表京磁股份的每一位员工，向我们的客户、供应商、以及自公司成立以来一直信任和支持我们的合作伙伴致以我最深切的感激。公司自成立以来即专注于烧结钕铁硼永磁材料这一行业，是中国最早的钕铁硼生产厂家之一。公司目前是集采购、生产、销售于一身的大型生产企业。公司产品定位于中、高端国际主流市场，主要出口欧洲、东南亚等地区。烧结钕铁硼永磁材料具有极高的磁能积和矫顽力，是目前第三代稀土永磁材料中磁性能最高的一种，被广泛应用于电机、汽车部件、电动助力转向系统等领域；另外，还具有“节能环保”的特点，可广泛应用在新能源和节能环保领域，如风力发电、新能源汽车等。2015年，世界经济增速放缓，国际贸易增速更低，对我国经济造成直接冲击和影响，但在公司全体员工的努力下，公司仍然取得了不错的成绩。截至2015年12月31日，公司总资产达到人民币53,464万元，同比增长6.62%；归属于母公司股东净利润实现人民币近2,979万元，同比增长66.07%。2016年，是新三板改革正式启动的一年，是国家产业结构调整深入推进的一年，对于公司来说，也是充满机遇和挑战的一年。公司很庆幸能够搭上新三板资本市场和国家产业结构调整的顺风车，公司将在未来加快技术和产品创新，开拓国内外优质客户资源，不断完善现代企业管理制度，并引入适格的投资者以优化股权结构，坚持“致力于环境保护，利用一切合理资源，达成顾客愿景”这一经营方针，在新的一年里再创辉煌！董事长：熊科 京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 6 第二节第二节 公司概况公司概况 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 13 第五节第五节 重要事项重要事项 25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 27 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 30 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 33 第十节第十节 财务报告财务报告 39 京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、京磁股份 指 京磁材料科技股份有限公司 有限公司、京磁有限 指 北京京磁强磁材料有限公司 圣雄科健 指 北京圣雄科健世纪科技有限公司 创富新成 指 天津创富新成科技合伙企业（有限合伙）金诺新成 指 天津金诺新成科技合伙企业（有限合伙）京磁电工 指 北京京磁电工科技有限公司 京磁精密材料 指 廊坊京磁精密材料有限公司 京磁永磁 指 北京京磁永磁科技发展有限公司 京磁新材料 指 京磁新材料有限公司 京磁加工 指 廊坊京磁磁材加工有限公司 京磁（香港）指 BEIJING JINGCI(HK)LIMITED 京磁技术 指 北京京磁技术公司 日立金属 指 日本日立金属株式会社（Hitachi Metals,Ltd.）磁体 指 能够吸引铁、钴、镍等物质的性质叫做磁性,具有磁性的物体叫磁体 钕铁硼磁体 指 上世纪 80 年代初发现的迄今为止磁性能最强的第三代稀土永磁体（NdFeB）烧结 指 粉末或粉末压坯加热到低于其中基本成分的熔点的温度,然后以一定的方法和速度冷却到室温的过程 烧结钕铁硼磁体 指 应用粉末冶金工艺，将钕铁硼预烧料作成微粉，压制成型制成毛坯，再进行烧结而成的磁体 矫顽力 指 磁性材料在饱和磁化后，当外磁场退回到零时其磁感应强度 B 并不退到零，只有在原磁化场相反方向加上一定大小的磁场才能使磁感应强度退回到零，该磁场称为矫顽磁场，又称矫顽力。三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 5 会议事规则 股东大会 指 京磁材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 京磁材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 京磁材料科技股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 京磁材料科技股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 东方花旗证券有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告期/报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、出口退税政策变动风险 公司适用的出口退税政策如下：公司产品销售适用增值税，经税务机关核定为一般纳税人，税率为17%，出口退税适用“免抵退税办法”，报告期内退税率为17%。子公司京磁永磁适用“免退税办法”，报告期内免征增值税，相应的进项税额予以退还。报告期内，公司出口退税金额为34,245,662.06元，占净利润的比例为114.97%。公司出口退税金额占同期净利润的比例较高，如果公司适用的出口退税政策发生变动，将对公司的经营业绩造成重大影响。公司与日本日立金属于2013年3月25日续签了专利许可【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告（大华审字2016005166号），本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 7 2、专利许可持续获得的风险 协议，协议约定日立金属授予公司一项对于许可专利和相关专利的非独家的、不可转让的、不可分割的、不可分许可的许可，授权公司使用日立金属烧结钕铁硼永磁材料及其制造方法和工艺制造（但不得委托他人制造）和销售许可产品的权利。除非根据其条款提前终止，专利许可协议应自成立之日起生效，并一直持续有效，直至许可专利中最后过期的一项过期。该专利许可对于公司的业务有重要作用，如若该专利许可因不可知因素未能持续，将对公司的生产经营产生重大不利影响。3、实际控制人控制的风险 公司的实际控制人为熊科、陈健，两人为夫妻关系。熊科先生直接持有公司9.125%的股份，间接持有公司82.11%的股份，因此熊科先生合计持有公司91.235%的股份。陈健女士直接持有公司3.375%的股份，间接持有公司5.39%的股份，因此陈健女士合计持有公司8.765%的股份。由于熊科先生和陈健女士为夫妻关系，夫妻二人直接和间接持有公司共计100%的股份。虽然公司目前已经按照公司法、证券法等法律法规和规范性文件的规定，建立了比较完善的公司治理结构并得到有效的规范运行，但熊科、陈健仍可能利用其实际控制人地位，对公司发展战略、生产经营决策、利润分配、人事安排等重大事项的决策实施重大影响。4、稀土原材料价格波动的风险 公司生产经营所需主要原材料为稀土，占产品生产成本的比重较高。因此稀土原材料的价格变动会对公司经营产生较大影响。若稀土原材料价格大幅波动，则增加了公司成本控制和库存管理的难度，进而影响公司的正常生产经营和相关决策，对公司经营产生不利影响。此外，稀土原材料的价格与公司的产品价格有着正相关关系，其价格的下降将对公司的收入及经营业绩产生不利影响。京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 8 5、应收账款坏账风险 2015年公司应收账款账面价值为157,174,037.72元，占流动资产的比例为50.16%。公司2015年应收账款周转率为3.02。公司应收账款账龄基本在一年以内。但如果公司客户的财务状况发生恶化或者经济形势发生不利变化，未来公司存在一定的应收账款发生坏账的风险。6、客户集中的风险 公司主要定位于电声器件、汽车零配件、风力发电等行业中的中、高端客户，目前受到产能限制的影响，报告期内，公司的客户集中度较高。2015年度，公司前五大客户销售收入占年度营业收入的比重为63.23%，占比相对较高。虽然公司与客户建立了稳固的常年合作关系，总体销售情况良好，但如果部分客户经营情况不利，从而降低对公司产品的采购，公司的营业收入增长将受到较大影响。另外，客户集中度较高对公司的议价能力也存在一定的不利影响，进而影响公司的盈利。7、对相关行业依赖的风险 钕铁硼永磁材料主要用于电子产品、汽车等领域，若宏观经济衰退使得相关领域需求下降，则会给钕铁硼行业的生产经营带来不利影响。2015年，公司喇叭磁铁的销售收入占营业收入的比重为68.41%，报告期内公司对该市场存在较强的依赖。尽管公司已经采取有力措施优化产品结构，但仍存在相关下游行业的需求下降带来的依赖风险。8、业绩波动风险 2015年国外市场收入占营业收入的比例为52.86%，国外市场收入占比较高。如若因国际经济环境变化、我国汇率政策调整等因素影响导致国外经济环境产生波动，会导致国外需求下降带来的业绩波动及以人民币计价的销售收入发生波动，公司的经营业绩存在一定的波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 9 第二节第二节 公司公司概况概况 一、基本信息 公司中文全称 京磁材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jing Ci Material Science Co.,Ltd.证券简称 京磁股份 证券代码 836299 法定代表人 熊科 注册地址 北京市顺义区仁和镇顺通路 31 号 办公地址 北京市顺义区仁和镇顺通路 31 号 主办券商 东方花旗证券有限公司 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶金福、李峰 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 房宏伟 电话 18911666870 传真(010)89493203 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区望京东路 1 号摩托罗拉大厦 0109 室，100102 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 03 月 08 日 行业（证监会规定的行业大类）C39计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 烧结钕铁硼稀土永磁材料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）80,000,000 控股股东 北京圣雄科健世纪科技有限公司 实际控制人 熊科、陈健 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101137577358263 是 京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 10 税务登记证号码 911101137577358263 是 组织机构代码 911101137577358263 是 备注：2015 年 11 月 4 日，公司换发了加载统一社会信用代码的营业执照，统一社会信用代码为 911101137577358263，原税务登记证、组织机构代码证均已退回至各相关部门。京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 11 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入(元)461,361,222.68 526,253,436.97-12.33 毛利率%24.61 23.10-归属于挂牌公司股东的净利润(元)29,787,892.08 17,937,155.15 66.07 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)24,493,303.53 13,347,702.05 83.50 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.00 5.62-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.58 4.18-基本每股收益(元)0.76 1.79-57.60 二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计（元）534,639,607.27 501,453,253.82 6.62 负债总计（元）356,594,842.87 173,154,360.28 105.94 归属于挂牌公司股东的净资产（元）178,044,764.40 328,298,893.54-45.77 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.23 32.83-93.22 资产负债率%66.70 28.26-流动比率 0.96 2.04-利息保障倍数 28.35 26.30-备注:资产负债率上年年末为母公司指标,与公转书保持一致，本年年末为合并指标。三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额（元）84,322,972.74 35,852,043.58 135.20 应收账款周转率 3.02 3.14-存货周转率 5.62 8.66-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.62 2.19-营业收入增长率%-12.33-15.07-净利润增长率%66.07-57.62-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本（股）80,000,000.00 10,000,000.00 700.00 京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 12 计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元）（元）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-6,424.05 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）5,936,635.47 对外委托贷款取得的损益 658,277.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-382,880.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 6,205,608.75 所得税影响数 911,020.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 5,294,588.55 京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业（C39），主营业务产品为烧结钕铁硼永磁材料。作为中国最早的钕铁硼生产厂家之一，公司以“致力于环境保护，利用一切合理资源，达成顾客愿景”为经营方针，定位于中、高端烧结钕铁硼永磁材料国际主流市场。二十多年来公司持续为全世界各地的顾客提供性能可靠、质量优秀的产品，以及高效、专业的服务，赢得了良好的市场信誉和顾客信任。经多年的行业积累，公司目前是集采购、生产、销售于一身的大型生产企业。公司优选价值竞争者为核心供应商，与主要合格供应商建立长期稳定的合作关系，在共赢、共同成长的思想指导下，实现信息共享、生产计划相互衔接，并建立通畅的物流通道。在生产方面，公司主要采取“以销定产”的生产模式，主要根据客户订单制定生产计划，进行排产。每年根据与下游客户签订的产品销售合作协议及市场情况制定公司年度销售计划，并将信息共享到生产部。公司主要采用直销模式，由销售部门直接面向终端客户进行销售。公司开发客户一般采取上门拜访，寄送样品等方式，将市场开发和产品销售融合在一起，以市场为中心，不断满足顾客需求，提供顾客满意的营销。在不断扩大营销渠道、拓展客户、推介产品的同时，公司也注重后续服务。针对客户新的意见和要求，销售部会联合研发、生产等部门以最快的速度、最热情的态度给予处理和回复。公司密切关注行业主流产品需求及市场变化趋势，采取大客户战略,紧跟下游领导企业，主要布局新能源汽车、风力发电、消费电子、仪器仪表、家用电器等领域，客户主要是从事电声器件、光电产品、汽车零配件生产、家用电器、移动通信等生产厂商。公司可生产数十种高性能钕铁硼永磁材料，产品具有高剩磁、高磁能积、高耐温性、高内禀矫顽力等特点，已达到国际领先水平。公司主要产品包括：喇叭用钕铁硼磁铁；汽车用钕铁硼磁铁；电机用钕铁硼磁铁；风力发电用钕铁硼磁铁；传感器用钕铁硼磁铁等。报告期内，公司主营业务收入均来源于上述产品。公司于2013年3月25日与日立金属续签了烧结钕铁硼产品的专利授权协议，由公司生产的烧结钕铁硼永磁材料可以合法地销往欧洲及北美地区。随着近几年有利于推进国家稀土产业健康发展的政策的陆续出台、钕铁硼应用领域的扩展以及“环保”、“高效”、“节能”等理念越来越受到重视，公司也及时把握住市场机遇，迎来了巨大的发展，并将公司提升到一个新的层次。京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 14 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 1、报告期内，公司实现营业收入461,361,222.68元，同比下降12.33%；营业成本347,813,669.47元，同比下降14.05%；净利润为29,787,892.08元，同比增加66.07%。截止2015年12月31日，公司总资产为534,639,607.27元，较期初增加6.62%。公司收入下降，净利润增加，产品毛利率基本稳定，主要由于受油价下跌原因使得运输费用减少；汇兑收益导致财务费用减少；关联方欠款收回，已计提的坏账准备转回，资产减值损失同比减少。2、报告期内，公司全力推进河北省新建生产基地的建设，目前该生产基地已初步投入运营，待正式投产后，公司的烧结钕铁硼产能可扩大到每年5,000吨以上。此外，公司还在新生产基地的关键工序上引进了大量德国和日本的先进设备，以更好地服务于中、高端钕铁硼客户，贯彻公司的国际化市场定位。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额（元）（元）变动变动 比例比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额（元）（元）变动变动 比例比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 461,361,222.68-12.33-526,253,436.97-15.07-营业成本 347,813,669.47-14.05 75.39 404,684,918.08-16.35 76.90 毛利率%24.61-23.10-管理费用 70,284,601.14-0.76 15.23 70,822,011.41 15.33 13.46 销售费用 19,965,959.62-10.14 4.33 22,219,095.91 35.07 4.22 财务费用-5,668,050.57-19,161.66-1.23 29,735.34-99.38 0.01 营业利润 30,622,947.67 41.09 6.64 21,704,781.62-55.13 4.12 营业外收入 5,961,323.90-17.00 1.29 7,182,023.06-12.98 1.36 营业外支出 413,992.92-67.03 0.09 1,255,841.10-75.18 0.24 净利润 29,787,892.08 66.07 6.46 17,937,155.15-57.62 3.41 项目重大变动原因：京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 15 1、报告期内，财务费用金额为-5,668,050.57元，去年同期为29,735.34元，同比下降19,161.66%，主要原因是报告期内汇兑收益为6,914,650.36元，去年同期为913,940.23元，汇兑收益增加额为6,000,710.13元。2、报告期内，营业利润为30,622,947.67元，去年同期为21,704,781.62元，同比增加41.09%，主要原因是受油价下跌原因使得运输费用同比上期减少3,830,232.52元；汇兑收益同比上期增加6,000,710.13元；关联方欠款收回，相对应计提的坏账准备转回，资产减值损失同比上期减少6,834,512.64元。3、报告期内，营业外支出为413,992.92元，去年同期为1,255,841.10元，同比下降67.03%，主要原因是去年同期京磁精密材料因其建设车间未取得施工许可证，违反了 中华人民共和国建筑法 第六十四条、建设工程质量管理条例第五十七条规定，被大厂回族自治县住房和城乡建设局处以737,536.4元罚款。4、报告期内，净利润为29,787,892.08元，去年同期为17,937,155.15元，同比增加66.07%，主要原因是营业利润同比增加41.09%，营业外支出同比下降67.03%。（2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额（元）（元）本期成本金额本期成本金额（元）（元）上期收入金额上期收入金额（元）（元）上期成本上期成本金额金额（元）（元）主营业务 454,174,069.69 341,582,255.24 526,253,436.97 404,684,918.08 其他业务 7,187,152.99 6,231,414.23-合计合计 461,361,222.68 347,813,669.47 526,253,436.97 404,684,918.08 主营业务收入按产品分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额（元）（元）占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额（元）（元）占营业收入比占营业收入比例例%喇叭磁铁 315,602,018.94 68.41 373,065,110.37 70.89 汽车磁铁 56,679,447.62 12.29 32,785,680.61 6.23 电机磁铁 34,643,951.06 7.51 52,638,465.78 10.00 风力发电磁铁 40,390,712.97 8.75 61,736,476.11 11.73 传感器磁铁 6,857,939.10 1.49 6,027,704.10 1.15 合计 454,174,069.69 98.44 526,253,436.97 100.00 主营业务收入按销售地域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额（元）（元）占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额（元）（元）占营业收入比占营业收入比例例%国内销售 210,279,473.18 45.58 217,776,424.90 41.38 出口销售 243,894,596.51 52.86 308,477,012.07 58.62 合计 454,174,069.69 98.44 526,253,436.97 100.00 收入构成变动的原因 报告期内，营业收入为461,361,222.68元，去年同期为526,253,436.97元，同比下降12.33%，从产品涉及领域看，喇叭磁铁销售保持基本稳定，汽车磁铁有所增加，电机磁铁、风力发电磁铁有所下降，主要是备注：报告期内，其他业务收入发生的主要原因是公司将生产过程中所产生的废料直接用于销售；上期废料通过委托加工提纯后，做为原材料直接用于生产。京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 16 因为公司以技术创新改善产品结构，销售格局逐步完善。（3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额（元）（元）上期金额上期金额（元）（元）经营活动产生的现金流量净额 84,322,972.74 35,852,043.58 投资活动产生的现金流量净额 2,545,642.95 -52,817,944.99 筹资活动产生的现金流量净额-53,422,304.12 18,058,021.68 现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为84,322,972.74元，去年同期为35,852,043.58元，同比增加135.20%，主要原因是一方面收回关联方欠款，导致收到的往来款同比增加20,768,922.78元，另一方面，报告期内应付账款周转速度适当延缓缩短了营运资金周转，使得经营活动产生的现金流量净额增加。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为2,545,642.95元，去年同期为-52,817,944.99元，主要原因一方面报告期内收回与华夏银行股份有限公司北京中关村支行、天津金磁科技发展有限公司签订委托贷款本金20,000,000元；另一方面，报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18,115,834.82元，去年同期为36,208,091.99元,同比减少18,092,257.17元。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-53,422,304.12元，去年同期为18,058,021.68元，同比减少主要原因是报告期内一方面支付股利122,100,000元，另一方面吸收投资收到的现金为70,000,000元。（4）主要客户情况主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额（元）（元）年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 101,923,180.51 22.09 否 2 第二名 70,972,973.88 15.38 否 3 第三名 41,968,816.73 9.10 否 4 第四名 40,390,712.97 8.75 否 5 第五名 36,444,837.96 7.90 否 合计合计 291,700,522.05 63.23-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额（元）（元）年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 55,986,782.34 17.90 否 2 第二名 21,852,773.89 6.99 否 3 第三名 20,887,564.10 6.68 否 4 第四名 18,425,641.03 5.89 否 5 第五名 18,357,478.63 5.87 否 合计合计 135,510,239.99 43.32-（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额（元）40,649,919.71 32,519,284.87 研发投入占营业收入的比例%8.81 6.18 京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 17 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减%金额金额（元）（元）变动变动 比例比例%占总资占总资产的比产的比重重%金额金额（元）（元）变动变动 比例比例%占总资占总资产的比产的比重重%货币资金 55,388,157.93 170.64 10.36 20,465,598.04 5.77 4.08 6.28 应收账款 157,174,037.72 6.25 29.40 147,931,090.89 -21.09 29.50-0.10 存货 71,709,120.07 37.98 13.41 51,968,932.52 25.35 10.36 3.05 长期股权投资-固定资产 162,409,929.86 -5.22 30.38 171,358,625.35 57.19 34.17-3.79 在建工程 13,929,420.33 867.50 2.61 1,439,734.89 -94.17 0.29 2.32 短期借款 19,960,000.00 -3.73 19,960,000.00 100.00 3.98-0.25 长期借款 -资产总计 534,639,607.27 6.62-501,453,253.82 2.19-资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金为55,388,157.93元，去年同期为20,465,598.04元，同比增加170.64%，主要原因为报告期内应付账款周转速度适当延缓缩短了营运资金周转，使得货币资金增加。2、报告期内存货为71,709,120.07元，去年同期为51,968,932.52元，同比增加37.98%，主要原因是京磁精密材料、京磁电工在2014年开始投入生产，2014年生产质量尚不稳定，2015年随着生产逐步稳定及产能扩大，公司增加了备货。3、报告期内在建工程为13,929,420.33元，去年同期为1,439,734.89元，同比增加867.5%，主要原因为京磁精密材料的在建工程地源热泵项目处于建设期，累计发生额为12,892,845.19元，期末尚未完工所致。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 2015年7月24日，公司设立全资子公司廊坊京磁磁材加工有限公司，住所：河北省廊坊市大厂回族自治县大福南路60号，法定代表人：熊科，认缴注册资本：人民币200万元，公司类型：有限责任公司（法人独资），经营范围：加工、销售高性能稀土永磁材料。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司取得委托贷款利息收入658,277.77元。（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境对公司的影响 2015年，世界经济增速为6年来最低，国际贸易增速更低，大宗商品价格深度下跌，国际金融市场震荡加剧，给中国经济发展带来了多种困难和严峻挑战。但在政府的合理调控下，2015年，中国经济仍京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 18 然保持了稳定的增长。2015年以来，国家为了加快产业结构调整，启动并推进“中国制造2025”，坚持创新驱动、智能转型、强化基础、绿色发展，加快从制造大国转向制造强国。在此政策指引下，新能源产业、节能环保产业、新材料产业得到快速发展，为公司钕铁硼永磁材料提供了新的发展机遇。钕铁硼永磁材料属于新材料产业，与其下游行业中的新能源产业、节能环保产业均属于国家培育和发展的战略性新兴产业，受到我国政策的鼓励和扶持，在未来具有广阔的发展前景。因此，钕铁硼永磁材料行业的发展与宏观经济发展周期的相关性较弱。但由于公司国外市场收入占总收入的比例较高。国际经济环境波动，且长期看人民币对美元升值不可避免，可能会导致国外需求下降带来的业绩波动及以人民币计价的销售收入发生波动，将对公司的经营业绩产生一定的影响。2、市场竞争现状 作为第三代稀土永磁材料，钕铁硼是目前磁性能高、应用范围广、发展速度快，也是当前工业化生产中综合性能最优的磁性材料。烧结钕铁硼因综合性能优异但成本较高，主要应用于风力发电、变频家电、节能电梯、汽车电机、其他工业节能电机等对磁能积和轻薄短小要求严格的下游领域。由于钕铁硼符合节能降耗及轻薄微小的技术发展趋势，因此未来的应用空间非常广阔。日立金属一直都是烧结钕铁硼行业的先驱。目前，这家公司仍然在美国、欧洲和东南亚等地拥有很多关于烧结钕铁硼的有效专利。2012年8月20日，日立金属采用四个新的专利在美国起诉了29家钕铁硼生产厂家、贸易商以及最终客户，最终，其中26家公司与日立金属签署了和解协议。公司于2013年3月25日与日立金属续签了烧结钕铁硼产品的专利授权协议，这对行业内其他竞争者形成了较大限制。在国内，烧结钕铁硼稀土永磁材料生产企业约有200多家，行业内的竞争呈现较明显的两极分化局面。尽管生产烧结钕铁硼稀土永磁材料的企业数量较多，但大部分生产企业规模小、技术水平低，只能在低端的磁吸附、磁选、电动自行车、甚至箱包扣、门扣等领域竞争，相关产品技术、工艺相对简单。目前，公司是行业内少数能够从事高端产品生产的企业之一，高端产品技术附加值高、毛利率保持在较高水平。伴随着国内节能电梯、手机、汽车电机、风力发电等高端应用领域的快速发展，国内高性能钕铁硼永磁材料生产企业迅速成长，凭借着原材料和成本优势，在国内市场与国际先进企业的竞争中已逐渐取得了一定的优势。但在国际市场，受到客户采购习惯、专利等问题的限制，国内企业尚无法与国际先进企业形成强力竞争。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 19 1、竞争优势（1）产品高性能优势 公司生产的钕铁硼永磁材料产品，具有高剩磁、高磁能积、高耐温性、高内禀矫顽力等特点，具有较好的机械性能，属于烧结钕铁硼磁体的高端产品领域。公司通过长期的技术积累和自主创新，采用自行研发的高智能设备及相关工艺，生产出了独具京磁生产特性的高性能钕铁硼永磁材料。该产品性能稳定，质量水平国内领先、国际先进，可满足于不同高端应用市场的需求。具体体现在高耐腐蚀性、优良亲胶性、低失重、高一致性、优良镀层结合力等方面。（2）管理优势 公司具备前瞻远见及努力进取的创始人团队，成功发展独特的产业链合作模式，整合上游及下游的领先企业，使公司快速取得了行业的领先地位。公司创始人与管理层紧密合作以制订和推动执行公司的发展战略，是公司持续增长的核心驱动力。公司核心管理团队具备丰富的钕铁硼永磁制造行业经验，具备满足不同客户差异化需求的能力，能够根据客户的需求量身定做高性能钕铁硼材料产品。公司始终注重产品质量管理和环境保护，公司通过ISO9002质量管理体系认证，环境管理体系符合ISO14001:2004标准，该质量体系适用于磁性材料的制造。另外，公司已建立的质量管理体系符合ISO/TS 16949：2009技术规范。（3）技术创新优势 公司自成立以来一直从事高性能钕铁硼磁体材料的生产、研发和销售，坚持自主创新，拥有一批经验丰富的技术人员，具备强大的产品开发能力，尤其在烧结钕铁硼稀土永磁材料的生产工艺方面，公司拥有较大的技术领先优势。公司依靠自身技术力量，经过不断的技术改进和设备改造，已拥有国内领先水平的烧结钕铁硼磁性材料生产线，包括：自动磁场压机、自动生产线等，可及时响应客户的不同需求，产品质量和可靠性得到客户的高度认可。公司通过长期研发和实践，总结出了一套对生产设备进行二次改造的技术，使得无氧工艺与设备实现了完美结合，达到效果是：产品的含氧量得到了进一步降低，生产效率和产品合格率提高，材料损耗率和生产成本降低。2013年3月25日，公司与日立金属签署了专利许可协议，授权公司使用日立金属烧结钕铁硼永磁材料及其制造方法和工艺制造（但不得委托他人制造）和销售许可产品的权利。截至到报告期末，公司共申请专利36件（含子公司），其中发明专利30件，实用新型专利6件；公司（含子公司）共获得10项专利授权，其中发明专利5项，实用新型专利5项。（4）区域优势 京磁材料科技股份有限公司 2015 年年度报告 20 公司自成立伊始即从事稀土相关行业，经过多年的行业积累，以“环保”、“高效”、节能”的理念，以优质的产品和优良的服务在京津冀地区树立了良好的口碑，建立了较高的区域知名度，并逐步扩展到其他地区。公司基于良好的信誉