836118_2015_万都云雅_2015年年度报告_2016-05-03.pdf

第1 页，共 97 页 2015万都云雅 NEEQ:836118 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司（HEFEI VANDRA REFRIGERATION TECHNOLOGY CO.,LTD.）年度报告 第2 页，共 97 页 2015 年 3 月 19 日，股份公司召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过关于变更股份公司注册资本的议案，同意公司原股东天汇投资向公司投入 400 万，公司注册资本由 600 万增加到 1000 万。2015 年 4 月 17 日，合肥市工商局核准了此次的变更登记。2015 年 6 月 23 日，股份公司召开 2014 年度股东大会审议通过中科创富、科泰众心分别以每股 3 元的价格认购股份公司本次发行的100 万股。2015 年 7 月 20 日，合肥市工商局核准了此次的变更登记。2015 年 3 月 19 日，三艾公司股东蔡春华与公司签订股权转让协议，将其所持三艾公司30%的股权以 30 万元的价格全部转让给公司，转让完成后，公司持有三艾公司 100.00%的股权，实现全资控股。2015 年 4 月 14 日，三艾公司完成了上述股权变更工商变更登记手续。2015 年 11 月 24 日，公司取得全国中小企业股份转让系统申请材料受理函。2016 年 2 月 2 日，公司取得关于同意合肥万都云雅制冷科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2016 年 3 月 22 日，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2015 年 8 月，公司取得 8 项实用新型专利证书，11 月取得 2 项实用新型专利证书。2015 年 11 月，公司被认定为合肥市高新技术企业。公 司 年 度 大 事 记 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 97 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.35 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 97 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、万都云雅 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 三艾公司 合肥三艾汽车配件有限公司 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 天汇投资、控股股东 合肥天汇投资有限公司 中科创富 北京中科创富投资中心（有限合伙）科泰众心 合肥科泰众心股权投资合伙企业（有限合伙）靖源通 合肥靖源通节能科技有限公司 万都元祥 合肥万都元祥制冷科技有限公司 源汇投资 合肥源汇投资管理合伙企业（有限合伙）欣诺印务 合肥欣诺印务有限公司 安徽新现代、新现代 安徽新现代工贸发展有限公司 中国中投证券、主办券商 中国中投证券有限责任公司 公司法 现行中华人民共和国公司法 证券法 现行中华人民共和国证券法 三会 股东大会、董事会、监事会 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 97 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 业绩波动风险 2013 年度、2014 年度和 2015 年度，公司的营业收入分别为 33,749,650.14 元、19,487,955.04 元和20,145,921.90 元，净利润分别为 275,226.88 元、-32,728.48 元和 769,018.38 元。2014 年度公司受下游整车厂订单量减少影响，收入大幅下降，致使净利润下降并出现亏损。报告期内，公司存在经营业绩波动的风险。客户集中度较高的风险 2013 年度、2014 年度和 2015 年，公司来源于前五大客户的营业收入分别为 22,768,742.63 元、13,723,147.74 元和 10,316,536.31 元，占当期营业收入的比重分别为 67.46%、70.42%、51.21%，公司存在客户集中度较高的风险。实际控制人不当控制风险 葛纯刚先生通过股东天汇投资、源汇投资间接控制本公司 999 万股股份，合计占总股本的 83.25%，为公司实际控制人。葛纯刚先生自 2013 年 1 月起，担任公司董事长（执行董事）、总经理至今，在公司决策、监督、日常经营管理上均可实施重大影响。如果实际控制人利用其控制权，对公司经营、人事、财务等方面进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 97 页 本期重大风险是否发生重大变化：否 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 97 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 英文名称及缩写 HEFEI VANDRA REFRIGERATION TECHNOLOGY CO.,LTD.VANDRA 证券简称 万都云雅 证券代码 836118 法定代表人 葛纯刚 注册地址 安徽省合肥市高新区科学大道 106 号 办公地址 安徽省合肥市高新区科学大道 106 号 主办券商 中国中投证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 18-21 层 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郝先经、王庆涛 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 盛婷婷 电话 0551-67131277 传真 0551-65328282 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市高新区科学大道 106 号 公司指定信息披露平台的网址 全国中小企业股份转让系统 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-22 行业（证监会规定的行业大类）制造业（C）汽车制造业（C36）主要产品与服务项目 公司主要针对车用空调核心零部件进行研发，主要产品合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 97 页 有车用空调冷凝器、蒸发器、管路、水箱、冷柜等，主要应用于车用空调制冷系统。公司代理的产品包括“金冷牌”制冷剂、美国 3M 公司的汽车养护、钣喷、反光贴等系列产品，主要应用于汽车 4S 店及汽修厂。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 12,000,000 控股股东 合肥天汇投资有限公司 实际控制人 葛纯刚 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 340100000182438 否 税务登记证号码 34010372851504X 否 组织机构代码 72851504-X 否 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 97 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,145,921.90 19,487,955.04 3.38%毛利率%19.81%18.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 733,758.60 88,944.87 724.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 169,647.97 3,600.51 4,611.78%加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.06%0.01%_ 加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.02%0.00%-基本每股收益 0.85 0.02 4,150.00%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 26,512,448.44 19,370,013.57 36.87%负债总计 8,777,039.31 12,103,622.82-27.48%归属于挂牌公司股东的净资产 16,758,976.71 6,075,699.10 168.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.01 38.61%资产负债率%18.25%51.96%-流动比率 2.15 1.50-利息保障倍数 8.75 0.84 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 97 页 三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,737,419.32-3,317,289.80-应收账款周转率 3.78 3.42-存货周转率 3.72 3.79-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%36.87%-10.42%-营业收入增长率%3.38%-42.25%-净利润增长率%2,449.69%-111.89%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 6,000,000 100.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 816,250.00 无法支付的应付款项 3,124.00 其他营业外收入 31,299.00 车辆违章罚款支出-500.00 税收滞纳金-50.00 非经常性损益合计 850,123.00 所得税影响数 212,530.75 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 97 页 少数股东权益影响额（税后）73,481.63 非经常性损益净额 564,110.63 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 97 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所处行业为车用空调零部件制造行业。公司通过自主研发车用空调换热器生产加工以及热管空调及热管换热系统加工等技术，生产车用空调冷凝器、蒸发器、管路、水箱、冷柜等产品，公司立足安徽市场，面向区域内整车厂如：安徽江淮汽车集团有限公司、奇瑞汽车股份有限公司等企业提供车用空调零部件。公司产品主要以直接销售的方式销售给客户，报告期内公司自制产品的毛利率呈上升趋势，但仍低于同行业可比挂牌公司的毛利率，主要原因是公司规模较小、新产品研发投入不足且客户均为自主品牌整车厂。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015年度公司实现营业收入20,145,921.90元，较上年增加3.38%；利润总额1,138,786.20元，较上年增加 2,887.52%；净利润 769,018.38 元，较上年增加 2,449.69%。截至 2015 年 12月 31 日，公司总资产为 26,512,448.44 元，净资产为 17,735,409.13 元。报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生影响。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 20,145,921.90 3.38%-19,487,955.04-42.26%-营业成本 16,155,078.69 1.48%80.19%15,919,843.06-46.13%81.69%毛利率%19.81%-18.31%-管理费用 2,419,487.96-8.24%12.01%2,636,638.23-6.93%13.53%销售费用 794,263.89 26.69%3.94%626,934.67-18.97%3.22%合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 97 页 财务费用 146,997.78-42.81%0.73%257,037.03-0.49%1.32%营业利润 288,663.20-328.74%1.43%-126,197.35-158.45%-0.65%营业外收入 850,673.00 811.92%4.22%93,283.72-51.69%0.48%营业外支出 550.00-93.07%0.00%7,939.36 39.41%0.04%净利润 769,018.38-2,449.69%3.82%-32,728.48-117.46%-0.17%项目重大变动原因:一、财务费用同比减少了 42.81%财务费用较上年减少了 110,039.25 元，主要是因为：1、本年的银行借款较上年减少1,600,000.00 元，相应地利息支出减少 67,357.68 元。2、本年向银行贴现的银行承兑汇票的金额较上年下降，随之支付的银行手续费及贴息费用减少 64,492.57 元。二、营业利润同比增加了 328.74%营业利润较上年增加了 414,860.55 元，主要原因有：1、2015 年度公司的经营业绩较好，产生的营业收入较上年增加 657,966.86 元。2、2015 年度，公司发生的券商、审计等中介费较上年减少 447,532.06 元，导致管理费用下降 217,150.27 元。3、2015 年度，公司向银行的借款减少，发生的银行承兑汇票贴现金额减少，导致财务费用下降 110,039.25 元。三、营业外收入同比增加了 811.92%营业外收入较上年增加了 757,389.28 元，主要原因有：1、公司 2015 年度从合肥市高新区科技科局取得新三板挂牌补助 50 万元，政策依据：合高管（2014）179 号关于印发合肥高新区扶持产业园发展（2+2）政策体系的通知。2、子公司靖源通 2014 年度完成三标体系认证，获得合肥市高新区经贸局补助 20 万元，政策依据：2014 年合肥高新区促进产业转型发展若干政策措施。3、子公司三艾汽车车辆报废补助 7,500 元，政策依据：合肥市政府加快推进黄标车及老旧车淘汰工作实施方案；专利资助费补助 5 万元政策依据 安徽省专利发展专项资金管理办法相关规定。四、营业外支出同比减少了 93.07%营业外支出较上年减少了 7,236.36 元，主要原因是 2014 年度发生了固定资产处置损失7,339.36 元。2015 年度未发生此项支出。五、净利润同比增长了 2,449.69%净利润较上年增长了 801,746.86 元，主要原因有：2015 年度，公司的营业收入及营业外收入较上年分别增加 657,966.86 元和 757,389.28 元；财务费用和管理费用较上年分别减少了 110,039.25 元和 217,150.27 元。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 20,145,921.90 16,155,078.69 19,441,955.04 15,873,843.06 其他业务收入-46,000.00 46,000.00 合计合计 20,145,921.90 16,155,078.69 19,487,955.04 15,919,843.06 按产品或区域分类分析：单位：元 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 97 页 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 汽车空调配件 9,576,340.22 47.53%13,589,737.71 69.73%养护品 92,398.38 0.46%201,724.90 1.04%钣喷 745,059.79 3.70%513,913.01 2.64%制冷剂 6,938,838.15 34.44%5,136,579.42 26.36%反光贴 2,793,285.36 13.87%-其他-46,000.00 0.24%收入构成变动的原因 2014 年度，公司为员工购置工服的同时，代欣诺印务购买 46,000.00 元工服，因此而产生其他业务收入 46,000.00 元，发生其他业务成本也为 46,000.00 元。2015 年度，公司未再代购工服，无其他业务。2015 年度，公司为扩展业务范围而代销反光贴，产生 2,793,285.36 元的收入。因此，2015 年度收入的结构发生变化。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,737,419.32-3,317,289.80 投资活动产生的现金流量净额-7,596,084.40-627,595.39 筹资活动产生的现金流量净额 8,268,467.52 3,701,109.84 现金流量分析：2015 年度，经营活动产生的现金流量净额较 2014 年度增加 5,054,709.12 元，主要是因为：销售商品收到的现金随营业收入的增加而增加，2015 年度该类现金流较上年度增加 6,420,483.35 元。2015 年度，公司因经营活动而产生的往来款的现金流出较上年减少 10,363,183.46 元。2015 年度，投资活动产生的现金流量净额较 2014 年度减少 6,968,489.01 元，主要是因为：2015 年度，公司购置固定资产及子公司万都元祥在肥西县桃花工业园新建厂房而发生的设计费、施工费等合计 7,596,084.40 元，该类现金支出较上年增加 7,478,489.01元。2014 年度，公司因取得子公司三艾公司和靖源通的股权、设立子公司万都元祥共计支出 510,000.00 元。2015 年度，公司未发生该类支出。2015 年度，筹资活动产生的现金流量净额较 2014 年度增加 4,567,357.68 元，主要是因为：2015 年，公司发生两次增资共收到股东的投资 10,000,000.00 元，较上年增加6,100,000.00 元。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 安徽江淮松芝空调有限公司 3,616,605.89 17.95%否 2 安徽江淮汽车股份有限公司轿车分公司 3,014,491.97 14.96%否 3 广东鸿图科技股份有限公司 1,440,902.40 7.15%否 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 97 页 4 奇瑞汽车股份有限公司 1,369,401.68 6.80%否 5 安徽江淮福臻汽车技术服务有限公司 875,134.37 4.34%否 合计 10,316,536.31 51.21%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 太仓中化环保化工有限公司 3,031,880.34 20.45%否 2 明尼苏达矿业制造膜结构（上海）有限公司 2,899,900.00 19.56%否 3 中化近代环保化工（西安）有限公司 1,508,820.51 10.18%否 4 合肥维鑫机械制造有限公司 723,073.50 4.88%否 5 阔丹凌云汽车胶管有限公司 568,430.34 3.83%否 合计 8,732,104.70 58.90%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 225,625.02 319,227.13 研发投入占营业收入的比例%1.12%1.64%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比重的占总资产比重的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 3,667,683.48 191.58%13.83%1,257,881.04-57.10%6.49%7.34%应收账款 5,172,715.99-5.71%19.51%5,486,044.28-7.14%28.32%-8.81%存货 5,484,374.34 2.35%20.69%5,358,333.60 8.59%27.66%-6.98%长期股权投资-固定资产 2,593,533.34 140.38%9.78%1,078,930.81-31.49%5.57%4.21%在建工程 465,121.02 365.12%1.75%100,000.00-0.52%1.24%短期借款 1,500,000.00-51.61%5.66%3,100,000.00-16.00%-10.35%长期借款-资产总计 26,512,448.44 36.87%-19,370,013.57-10.42%-资产负债项目重大变动原因：2015 年末货币资金较上年末增加 2,409,802.44 元，主要是因为 2015 年公司两次增资，共收到股东投资 10,000,000.00 元。2015 年末固定资产的账面价值较上年末增加 1,514,602.53 元，主要原因是 2015 年度公司因经营需要购进一辆办公用车原值 619,200.00 元、生产用机器设备原值1,464,071.05 元、办公设备原值 30,544.84 元。合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 97 页 2015 年末在建工程的账面价值较上年末增加 365,121.02 元，主要原因是子公司万都元祥在肥西县桃花工业园新建厂房，陆续支付设计费、施工费等费用，2014 年度和 2015年度分别发生 100,000.00 元和 465,121.02 元。2015 年末短期借款余额较上年末减少 1,600,000.00 元，主要原因是 2015 年度公司两次增资，共收到股东投资 10,000,000.00 元，补充了现金流，故而向银行贷款金额减少。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 一、合肥三艾汽车配件有限公司 注册号：340107000007844 住所：合肥市经济技术开发区佛掌路标准厂房 2 号厂房 1 楼 法定代表人：葛纯刚 公司类型：有限责任公司（非自然人投资和控制的法人独资）注册资本：100 万元 实收资本：100 万元 经营范围：汽车配件(除发动机)、制冷设备加工、销售，汽车（除小轿车）、电子产品、电器、日用百货、五金交电、建材销售，技术咨询服务，仓储服务。成立日期：2008 年 8 月 8 日 营业期限：自 2008 年 8 月 8 日至 2023 年 12 月 31 日 二、合肥靖源通节能科技有限公司 注册号：340191000025365 住所：合肥市高新区科学大道 110 号 F9B 厂房 1 层 102 室 法定代表人：葛纯刚 公司类型：有限责任公司（非自然人投资和控制的法人独资）注册资本：2000 万元 经营范围：空调、热管、制冷设备、电子产品、机电设备生产、加工、维修、销售；钣金、机械产品加工；计算机、软件及辅助设备、通讯设备、仪器仪表销售，技术推广、技术咨询、技术服务。成立日期：2013 年 10 月 29 日 营业期限：自 2013 年 10 月 29 日至 2033 年 10 月 28 日 三、合肥万都元祥制冷科技有限公司 注册号：340123000093556 住所：安徽省合肥经开区桃花工业园锦绣大道 316 号 法定代表人：葛纯刚 公司类型：有限责任公司 注册资本：1000 万元 经营范围：空调、制冷产品的加工、研发、生产、组装、维修、销售及咨询服务；机械产品加工；电子产品销售，技术咨询服务，仓储服务；产品的进出口贸易（国家限制或禁止的商品及技术除外）。成立日期：2014 年 3 月 25 日 营业期限：自 2014 年 3 月 25 日至 2034 年 3 月 24 日 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 97 页 (2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司是一家集研发、生产和销售车用空调零部件的生产制造企业，代理销售车用空调制冷媒介及汽车售后市场产品，主要生产销售产品包括车用空调冷凝器、蒸发器、管路、水箱、冷柜等。代理销售产品包括“金冷牌”制冷剂、美国 3M 公司的汽车养护、钣喷、反光贴等系列产品。根据公司具体业务情况，公司所处行业为车用空调零部件制造行业。一、宏观环境及行业发展 汽车零部件是汽车工业的基础产业，支撑着汽车工业的发展壮大。在国内，随着中国汽车工业的快速发展，汽车零部件制造行业也实现了较快发展。2013 年中国汽车产销分别为 2211.68 万辆和 2198.41 万辆，同比增长 14.76%和 13.87%，连续四年居世界首位。2013 年，汽车零部件制造行业实现销售收入 27097 亿元，同比增长 21.69%。汽车空调作为提高汽车乘坐舒适性的一种重要部件已被广大汽车制造企业及消费者所认可，目前在国内，国产轿车空调装置率已接近 100%，在其它车型上的装置率也在逐年提高，汽车空调装置已成为汽车中具有举足轻重的功能部件。二、市场竞争现状 1、公司的竞争地位 近年来，受益于汽车销售量的增长和居民对汽车舒适度要求的不断提高，车用空调市场快速增长，带动车用空调零部件市场需求增长。国内车用空调零部件市场仍以外资合资为主，呈现围绕整车厂分布的格局。外资车用空调零部件企业凭借技术优势占领了零部件高端市场，并且保持高速的增长。在国际竞争方面，2000 年以来，由于国内零部件生产厂商具备低成本的竞争优势，在传统小型零部件上占据国际市场份额。2、行业主要竞争对手 由于汽车用零部件企业在国内高端市场多为外商独资或合资企业，市场上国内生产厂商规模都比较有限。公司主要立足于安徽区域市场，公司主要客户如：安徽江淮客车有限公司等生产基地主要在安徽地区，该类厂商在选择供应商时，会考虑供应商的产品质量、生产能力、质量管理以及运输费用等综合因素，公司与区域内的整车厂商合作时间久，其提供的车用空调零部件产品经过下游客户的质量检验，按其要求订制，符合客户需求。三、已知趋势 前瞻产业研究院发布的2015-2020 年中国汽车零部件制造行业深度市场调研与投资前景预测分析报告显示，相比于欧美日，我国汽车空调行业起步较晚，技术水平相差也比较大，欧美日占据着国际汽车空调市场的绝大部分市场份额。数据显示，截止 2014年三季度，我国汽车空调行业市场规模约为 1510 万台。随着我国经济的稳步增长，人们的生活水平和消费水平也有相应的提高，有车一族的数量也越来越多，因而对汽车乘驾舒适性的要求有了更高的标准。汽车空调作为提高汽车乘坐舒适性的一种重要部件，已被广大汽车制造企业及消费者所认可。在全球汽车电子产业规模持续增长，应用比例不断提高的大环境下，随着中国汽车保有量和销售量的提高，以及消费者对汽车驾乘舒适性的追求，中国汽车空调的市场规模进一步扩大。中国汽车市场在扩大，汽车空调需求量也在不断扩大。合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 97 页 我公司在汽车保有量和销售量提高的大环境下，加大自主车用空调零配件的研发、生产，使产品更节能环保。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 一、规格、型号、品种较为齐全 公司所提供的车用空调零部件产品在规格、型号及品种方面与国内其他车用空调零部件生产厂商相比，具备规格齐全、型号丰富、品种繁多的优势，有利于下游整车厂商的集中采购，提高了客户的采购效率，节省了客户的采购成本，因此具备一定的议价能力。二、稳定的客户优势 公司在本行业有九年以上的经营经验，产品在客户的长期使用过程中体现出良好的性能和品质，公司的主要客户为安徽安凯汽车股份有限公司、安徽江淮客车有限公司、集瑞联合重工有限公司、奇瑞汽车股份有限公司等。公司下游客户对产品的质量和性能都有较高的标准，公司依靠产品的高品质和优质的售后服务，顺利取得了上述大客户在质量和性能上的认可，每年都有稳定的销售。三、技术整合优势 合肥市拥有电子工业部第十六研究所、合肥通用机械研究院、合肥工业大学等专业从事汽车空调器研究与应用开发的研究所以及科研院校，具备独特的研发地域优势。公司在自主研发与创新的同时，与上述科研单位开展了广泛、密切的沟通交流，引进、吸收、消化行业先进技术，形成自己的核心研发能力，为公司的持续快速发展奠定了技术基础。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司保持良好的独立经营能力，2015 年度营业收入、净利润分别为：20,145,921.90 元、769,018.38 元，2014 年度营业收入、净利润分别为 19,487,955.04 元、-32,728.48 元，营业收入和净利润都呈增长趋势；公司资金状况良好，能保证公司的发展的需求；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；关键岗位及主要管理人员未发生重大变更；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、业绩波动风险 2013 年度、2014 年度和 2015 年度，公司的营业收入分别为 33,749,650.14 元、19,487,955.04 元和 20,145,921.90 元，净利润分别为 275,226.88 元、-32,728.48 元和769,018.38 元。2014 年度公司受下游整车厂订单量减少影响，收入大幅下降，致使净利润下降并出现亏损，公司存在经营业绩波动的风险。自我评价：公司通过加强新产品、新技术的研发，拓展新业务，加大市场开发力度；同时，对原有客户加强深度营销，提高其订单量。结合目标市场、区域、客户等相关信息，制定销售计划，灵活运用营销策略提高公司经营业绩。2、实际控制人不当控制风险 葛纯刚先生通过控股股东天汇投资、源汇投资间接控制本公司 999 万股股份，合计占总股本的 83.25%，为公司实际控制人。葛纯刚先生自 2013 年 1 月起，担任公司董事合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 97 页 长（执行董事）、总经理至今，在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。如果实际控制人利用其控制权，对公司经营、人事、财务等方面进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。自我评价：主办券商已对公司股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员等进行了挂牌前法律法规及规范运作方面的辅导和培训，公司已按照法律法规要求，建立了较为完善的法人治理结构。同时，公司已引入外部投资者，外部股东对公司治理机制运行的监督，将有效抑制实际控制人的不当控制。3、产品质量保证风险 公司核心业务是车用空调零部件的研发、生产与销售。作为配套企业，公司对下游整车厂的议价能力较弱，随着国内汽车行业竞争的不断升级、汽车召回制度的实施以及消费者维权意识的强化，不排除下游整车厂在面临其整车设计或制造方面存在缺陷可能导致安全或环保问题时受到消费者索赔、主管部门处罚而向上游配套企业转嫁成本的风险。报告期内，公司提供的车用空调零部件产品质量均符合下游整车厂的设计和制造要求，虽未发生质量纠纷，但公司存在保证产品质量持续符合国家对汽车安全或环保标准的风险。自我评价：公司作为下游整车厂的配套企业，公司及产品均经过客户的严格考评，公司严格执行产品检验制度，确保问题产品不出厂，加强与客户有效沟通，对公司产品出现质量问题及时处理。公司将加大技术研发力度，总结生产经验，提高产品质量，确保公司产品质量不但满足客户设计或制造方面的要求，而且同时要符合国家对汽车安全或环保方面的强制标准。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险。三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 97 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节、二、（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 第五节、二、（三）是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、（五）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者占用者 占用形式占用形式（资金、资产、资源）（资金、资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是否无偿是否无偿占用占用 是否履行必是否履行必要决策程序要决策程序 合肥欣诺印务有限公司 资金 372,200.50-是 是 合肥万灯科技有限公司 资金-500,000.00 是 是 安徽新现代工贸发展有限公司 资金 1,384,371.03-是 是 张航宁 资金 196,000.00-是 是 冯涛 资金 196,000.00-是 是 葛纯刚 资金-1,109.70 是 是 总计总计 -2,148,571.53 501,109.70-占用原因、归还及整改情况：1、合肥欣诺印务有限公司 合肥万都云雅制冷科技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 97 页 预付包装物款 28,847.86 元，支付其他款项 343,352.64 元，截至 2015 年 12 月 31 日款项已归还。2、合肥万灯科技有限公司 子公司万都元祥因基地建设需要，从万灯科技预定一批灯具，预付 500,000.00 元货款，截至 2015 年底尚未偿还。2016 年度，万都元祥将根据需要从万灯科技提货。3、安徽新