835656_2015_远东国际_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

第1 页，共 118 页 山东远东国际生物化工股份有限公司（Shandong Yuandong International Biological Chemical Co.,Ltd.）2015远东国际 NEEQ:835656 年度报告 第2 页，共 118 页 2015 年 12 月 31 日，全国中小企业股份转让系统出具股转系统函20159580 号，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：远东国际，证券代码：835656 公 司 年 度 大 事 记 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 118 页 目录目录 第一节声明与提示第一节声明与提示 .6 6 第二节公司概况第二节公司概况 .9 9 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .1313 第五节重要事项第五节重要事项 .2222 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .2525 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 .2828 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 .3434 第十节财务报告第十节财务报告 .3838 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 118 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、远东国际 山东远东国际生物化工股份有限公司 宝华集团 控股股东，即山东宝华国际集团有限公司 青岛德佳 青岛德佳生物技术有限公司 北京中农 北京中农瑞利源高科技发展有限公司 金石投资 金石投资有限公司 金汇投资 金汇投资（国际）有限公司 中银投资 中银投资有限公司 苏州乔元 苏州乔元股权投资合伙企业（有限合伙）杭州晋凯 杭州晋凯股权投资合伙企业（有限合伙）南京中成 南京中成创业投资有限公司 南京中源 南京中源创业投资有限公司 宝华矿业 兰陵县宝华矿业有限公司及其前身苍山县宝华矿业有限公司 股东大会 山东远东国际生物化工股份有限公司股东大会 董事会 山东远东国际生物化工股份有限公司董事会 监事会 山东远东国际生物化工股份有限公司监事会 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 管理办法 非上市公众公司监督管理办法（证监会令第 85 号）信息披露细则 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 股东大会、董事会、监事会 公司章程、公司章程（2015 年修订版）现行有效的山东远东国际生物化工股份有限公司章程 元（万元）人民币 元（万元）高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 董事、监事、高级管理人员 股转系统、新三板 全国中小企业股份转让系统 股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之行为 报告期、本年度 2015 年度 主办券商、方正证券 方正证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 北京市中银律师事务所 复混（合）肥 经过化学反应以及物理反应加工制成的含有作物主要营养元素氮、磷、钾两种或两种以上养分的肥料。多肽复合肥 在原来的化学肥料基础上，添加了国际领先的金属蛋白酶后又添加了农作物急需的稀土等贵重微量元素，能够满足很多农作山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 118 页 物需的新型肥料。双酶复合肥 金属酶（主酶）和非金属酶（辅酶）与氮磷钾等元素有机结合的产品 BB 肥 BB 肥，它是将几种颗粒状有单一肥料或复合肥料按一定的比例掺混而成的一种复混肥料。折纯 折纯是指每个化肥的养分以 N、P2O5、K2O 质量百分数计算相加后得数 缓控释肥 肥料养分释放速率缓慢，释放期较长，在作物的整个生长期都可以满足作物生长需求的肥料 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 118 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员中无不能保证公告内容的真实性、准确性、完整性的人员。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务信息的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 销售区域集中风险 公司营业收入的区域集中度较高。报告期内，来自于山东省内以及周边五省的营业收入占营业收入总额的相对较高。销售区域集中在一定程度上影响了公司市场占有率和营业收入的进一步提升。随着公司业务的拓展，在全国各地加大其他地方的布局，一定程度上会减弱公司销售区域集中度高的风险，但仍存在集中于核心市场区域的风险，一旦该区域市场竞争加剧或投资量大幅下滑，将对公司经营业绩产生一定影响。随着公司销量的提高和知名度的提升，加大市场拓展业务的投入，积极扩大销售范围和各区域的销售量。取消增值税免税政策可能会压缩企业盈利空间的风险 公司根据财政部、国家税务总局 2001 年 7 月 20 日颁发的关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知（财税【2001】第 113 号）文件规定享受复混肥免征增值税的优惠政策。财政部、海关总署、国家税务总局 2015 年 8 月 10 日颁发了关于对化肥恢复征收增值税政策的通知（财税【2015】第 90 号）文件规定自 2015 年 9 月 1 日起，对纳税人销售和进口化肥统一按 13%税率征收国内环节和进口环节增值税。因此，企业如果无法将增值税税负通过销售定价转嫁山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 118 页 给购买客户将会导致企业盈利空间被压缩的风险。市场竞争风险 公司所处的行业相对成熟，截至 2015 年 12 月，全国共有一千二百余家复混肥料生产企业（Wind 统计）。经过多年的发展，行业内逐渐成长出一批具有一定规模的领先企业。未来行业竞争将更多地体现在行业内之间，尤其是当市场的增长速度不能满足企业时，相互之间的竞争将日趋激烈。公司初步具备了战略、技术、品牌等方面的竞争优势。通过现有优势，灵活对应市场竞争带来的风险。原材料价格波动风险 报告期内，公司所需的氮、磷、钾等基础化肥均外购为外购，公司设立了采购部统一负责原材料的采购及供应。为避免原材料价格波动过大，公司采取了与核心供应商建立长期采购协议等方式规避原材料价格波动的风险。尽管公司采取了多项措施规避原材料价格波动对公司经营的影响，但任然不排除除公司上游原材料之上游原材料价格波动幅度过大对于公司采购原材料的影响。控股股东、实际控制人回购股份、补偿股份或补偿现金引起的实际控制人控制力变化的风险 金保华、宝华集团、香港宝华与公司其他专业投资机构股东签订了一系列涉及特殊利益安排的协议，包括购买回售股份权或回购权、共同出售权、业绩承诺及补偿、优先认购权、反稀释权、反摊薄权、按固定比例分红权、一票否决权、董事一致表决权、清算财产优先分配权、原股东低于约定股份价格转让时的现金或股份补偿权、新三板挂牌等。特殊利益安排为金保华、宝华集团与专业投资机构本着自愿平等的原则订立，其中涉及到远东国际及其他股东利益的条款均已经废止或中止（待远东国际实现挂牌或做市后自动终止）。截至本报告披露，对远东国际的可持续经营不存在重大不利影响。购买回售股权导致外资比例不足 25%可能引发的税收部门追缴已经免征、减征的企业所得税款的风险 远东国际为 2006 年 1 月 6 日成立的中外合资企业，按照当时尚未失效的中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法第八条规定，对生产性外商投资企业，经营期在十年以上的，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。外商投资企业实际经营期不满十年的，应当补缴已免征、减征的企业所得税税款。对此，金保华出具承诺函，若外资股退出导致远东国际因外资比例不满 25%而面临被税务部门追缴原享受的税收优惠的，本人及宝华集团将无条件补足远东国际因此遭受的经济损失。公司治理的风险 由于股份公司成立初期，管理层的公司治理意识比较弱，存在未能按 公司法 规定每年召开 2 次监事会、未按时换届等情况。对外担保等制度没有得到有效的执行。但是，未因此侵害公司、股东、债权人及第三山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 118 页 方的合法权益。2015 年 6 月 26 日，公司召开 2014年度股东大会，完成董事会、监事会换届选举，并根据管理办法、非上市公众公司监管指引第 1 号（证监会公告【2013】1 号）、业务规则等规定，修订了一系列重大制度。公司在未来将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训，保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权及表决权；通过发挥监事会的作用，以督促股东、董事、高级管理人员严格按照 公司法、公司章程的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚的履行义务，进一步加强公司的规范化管理，保证公司股东的合法权益。本期重大风险是否发生重大变化：是 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 118 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东远东国际生物化工股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Yuandong International Biological Chemical Co.,Ltd.证券简称 远东国际 证券代码 835656 法定代表人 金保华 注册地址 兰陵县尚岩镇 办公地址 兰陵县尚岩镇 主办券商 方正证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 200 号 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李留庆、陈新爽 会计师事务所办公地址 北京市复兴门内大街 28 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘永杰 电话 0539-5483555 传真 0539-5489999 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省兰陵县尚岩镇工业园 277712 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-02-05 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事多肽、双酶系列新型高效复合肥及其他复混（合）肥料的生产及销售 普通股股票转让方式 协议 普通股总股本 160,000,000 控股股东 山东宝华国际集团有限公司 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 118 页 实际控制人 金保华 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 371300400004874 否 税务登记证号码 371324783481786 否 组织机构代码 78348178-6 否 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 118 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,719,382,928.31 1,599,552,831.69 7.49%毛利率%18.65%18.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 169,387,035.17 154,989,479.42 9.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 169,476,191.95 155,143,110.99 9.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.48%21.39%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.49%21.41%-基本每股收益 1.06 0.97 9.43%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,262,600,633.26 1,564,736,113.55-19.31%负债总计 308,189,540.62 779,630,399.50-60.47%归属于挂牌公司股东的净资产 954,301,244.27 784,914,209.10 21.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.96 4.91 21.58%资产负债率%24.41%49.83%-流动比率 3.30 1.68-利息保障倍数 7.95 7.39 三、营运情况 单位单位：元元 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 118 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 124,492,036.76 73,031,220.48-应收账款周转率 11.83 15.23-存货周转率 4.25 3.83-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.31%0.35%-营业收入增长率%7.49%7.63%-净利润增长率%9.25%7.49%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 160,000,000 160,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计-118,875.71 所得税影响数-29,718.93 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-89,156.78 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 118 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司始终坚持“以人为本、科技兴企”的发展理念，大力实施科技先导与品牌带动市场战略，以质量求生存，以管理服务求发展，充分满足不断增长的用户需求，竭诚为推动农业发展做出积极贡献。公司通过自主及合作研发获得多肽及双酶添加剂复合肥的批量生产技术，通过向上游肥料供应商处采购基础肥料，利用公司的核心生产工艺（高塔及滚筒）生产出多肽、双酶复合肥及其他普通复合肥产品，经过下游化肥经销商销售给最终肥料消费者获得盈利。（一）生产模式 公司采取以销定产的生产模式，通过不同区域的业务人员获得产品订单，经营销中心汇集、确认，经公司批准后报至生产中心实施。经批准的产品订单是生产的依据，生产中心根据产品订单上的品种和数量安排生产。（二）采购模式 公司主要根据生产订单进行采购，公司在原材料采购方面采取“比价采购、当地采购”的原则，公司目前的主要原材料供应商主要是临沂的几大供应商，各家供应商实力较强、氮磷钾等原料库存充足、价格优惠、运输便捷快速，可满足公司采购的需求。公司对原料供应商采取预付款制度，对备品配件等五金用品采取每月一结的付款方式。在多肽、双酶的生产原料金属蛋白酶及液体双酶原材料采购方面，公司与山东禹城瑞利源科技有限公司签订长期独家供应合同，保证了多肽、双酶系列肥料的生产需求。（三）销售模式 公司采取传统的农资经销模式与体验式营销相结合的销售模式，传统的经销模式通过宣传、促销、广告等方式推销，该种方式至今仍是农资销售的主要模式。体验式营销模式为公司通过建立试验田、召集主要二级商及大户召开现场观摩会、对用户进行技术指导和技术培训等，从服务角度进行的一种营销模式。收款模式上，公司施行山东省内应收款制度，与客户一月一结；省外采取预收款制度，经销商先打款后发货的模式。（四）研发模式 公司设有商务部负责公司产品的研发。商务部进行市场资讯的收集与分析，根据市场最新动态和客户反馈信息提出产品需求。研发部根据商务部提供的信息制定新产品开发建议书，交由技术副总审核，技术副总审核通过后，交由总经理审批，总经理审批通过后，研发部制定新产品开发计划书、工艺设计、产品试验实施方案等，再进行试生产，试生产通过后再进行批量生产。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 118 页 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司主要从事多肽、双酶系列新型高效复合肥及其他复合肥料的生产及销售。公司产品具有“质量稳定、品种齐全、外形美观，见效快、肥效长”特点。公司坚持“以人为本、科技兴企”的发展理念。2015 年，公司严格按照年初制定的经营目标，拓展和完善销售市场，注重风险防控，不断提升企业核心竞争力，促进了企业持续快速稳定的发展。随着资本市场对“新三板”挂牌企业关注度的提高，以及社会公众对绿色农业意识的增强，使公司更加注重了自主品牌的研发和创新。1、财务业绩情况：报告期内，公司经营业绩稳步增长，实现营业收入 1719382928.31 元，同比增长 7.49%；归属于挂牌公司股东的净利润为 169387035.17 元，同比增长 9.29%。2、营销方面：公司在巩固老客户的同时，不断开发新客户，培育潜在客户，采用多方式、多渠道开拓国内市场，满足不同客户的需求，加大市场的开拓，从而使企业保持良好的发展态势，充分解读了国家政策，客观分析行业导向，加强对销售渠道、终端客户的管控力度，强化了营销队伍，提升了销售业绩。3、原料采购方面：加强对库存的管理，采取多批次、小批量采购方式，以适应多变的原材料行情，降低采购成本，合理控制存货跌价风险。4、生产方面：加强对现有工艺的优化升级，对现有设备及时进行技术的更新和参数的调整，以提高生产效率，降低生产成本，提升产品质量。5、质量管理与技术研发方面：公司严格执行质量管理标准，认真执行产品检验程序，优化产品检验流程，确保了产品质量。公司以产、学、研相结合增强技术储备、促进了研发成果转化。不断的提高公司研发团队水平，成为公司快速发展的新引擎，为公司利润的增长奠定了扎实的物质基础。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 1,719,382,928.31 7.49%-1,599,552,831.69 7.63%-营业成本 1,398,782,817.75 7.44%81.35%1,301,970,181.95 6.78%81.40%毛利率%18.65%-18.60%-管理费用 22,292,398.62 16.36%1.30%19,158,267.47-4.18%1.20%销售费用 42,345,317.88 3.55%2.46%40,892,828.19 12.00%2.56%财务费用 27,841,114.05 6.55%1.62%26,129,286.55 55.87%1.63%营业利润 226,301,361.10 9.31%13.16%207,022,836.70 7.58%12.94%营业外收入-营业外支出 118,875.71-41.97%0.01%204,842.10 306.31%0.01%山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 118 页 净利润 169,305,378.59 9.25%9.85%154,971,169.39 7.49%9.69%项目重大变动原因:营业外支出比上年同期减少 41.97%，主要原因为处置固定资产损失减少所致；2014 年更换生产车间造粒塔电梯、出售帕萨特车壹辆，损失大于 2015 年更新办公楼电梯的损失。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 1,719,382,928.31 1,398,782,817.75 1,599,552,831.69 1,301,970,181.95 其他业务收入-合计合计 1,719,382,928.31 1,398,782,817.75 1,599,552,831.69 1,301,970,181.95 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 多肽复合肥 703,275,832.41 40.90%655,332,012.30 40.97%普通复合肥 548,062,755.29 31.88%522,803,601.78 32.68%双酶复合肥 224,143,344.56 13.04%229,760,720.65 14.36%硝硫基复合肥 243,900,996.05 14.18%191,656,496.96 11.99%收入构成变动的原因-(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 124,492,036.76 73,031,220.48 投资活动产生的现金流量净额-2,360,184.28-71,084,257.80 筹资活动产生的现金流量净额-263,155,064.48-24,658,689.68 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 70.46%，主要原因为销售回款增加所致。投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 96.68%，主要原因为本期购置或建造固定资产比上年减少所致。筹集活动产生的现金流量净额比上年同期减少 967.19%，主要原因为本期销售回款增加偿还银行借款所致。(4)(4)主要主要客户情况客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 118 页 1 阜阳市金满田农资经营部 41,803,424.72 2.43%否 2 昌邑市卓丰农资有限公司 40,025,347.50 1.70%否 3 禹城市天翼农业生产资料有限公司 29,307,622.66 1.59%否 4 寿光市惠鑫肥料销售中心 27,406,280.21 1.29%否 5 龙口市黄城百利化肥经营部 22,183,683.67 0.91%否 合计 160,726,358.76 9.34%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 临沂市康达农资经贸中心 351,411,073.00 27.06%否 2 山东贵源肥业有限公司 306,337,100.00 23.59%否 3 临沂金瑞祥农资有限公司 110,005,750.00 8.47%否 4 临沂市万方农资有限公司 91,042,700.00 7.01%否 5 临沂博农农资销售有限公司 69,210,100.00 5.33%否 合计 928,006,723.00 71.46%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 75,068,156.10-74.06%5.95%289,341,368.10-33.91%18.49%-12.54%应收账款 144,494,941.67-1.11%11.44%146,117,623.28 128.37%9.34%2.10%存货 399,106,076.19-2.51%31.61%409,365,255.63-3.76%26.16%5.45%长期股权投资 920,940.24-2.12%0.07%940,847.21-0.47%0.06%0.01%固定资产 201,778,834.89-5.13%15.98%212,679,415.70 38.71%13.59%2.39%在建工程-短期借款 252,000,000.00-47.72%19.96%482,000,000.00 38.11%30.80%-10.84%长期借款-资产总计 1,262,600,633.26-19.31%-1,564,736,113.55 0.35%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年同期减少 74.06%，主要原因为公司在 2015 年偿还应付票据，相应票山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 118 页 据保证金减少。2、短期借款比上年同期减少 47.72%，主要原因为公司 2015 年偿还到期借款。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、青岛德佳生物技术有限公司，注册资本 200 万元，成立于 2010 年 11 月 30 日，为远东国际的控股子公司，持股比例 75%，经营范围：农用生物制剂（不含农药）研发、生产、销售。期末资产总额 520,969.49 元、期末净资产 439,393.49 元、本期营业收入 0 元、本期净利润-326,626.32 元。-2、北京中农瑞利源高科技发展有限公司，注册资本 50 万元，成立于 2007 年 6 月 25日，为远东国际的联营企业，持股比例 30%，经营范围：销售化肥、新鲜水果、新鲜蔬菜、化工产品；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务。期末资产总额 1,034,711.40 元、期末净资产 236,467.46 元、本期营业收入 269,271.31 元、本期净利润-66,356.58 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 肥料是重要的支农产品，在国民经济中处于非常重要的地位。一直以来，中国政府都非常重视肥料的生产、贸易和使用，并制定了一系列扶植肥料工业的政策。行业主要产业政策如下：1、关于推进化肥行业转型发展的指导意见 2015 年 7 月 29 日，工业和信息化部发布了关于推进化肥行业转型发展的指导意见。意见提出 8 大重点措施：着力化解过剩产能；大力调整产品结构；加快提升科技创新能力；着力推进绿色发展；积极推进两化深度融合；加强农化服务；借力“一带一路”战略拓展国际市场；加大政策扶持力度。2、到 2020 年化肥、农药使用量零增长行动方案 2015 年 3 月 17 日，农业部表示，将在全国范围内启动实施化肥、农药使用量零增长行动，力争到 2020 年，化肥利用率和主要农作物农药利用率均达到 40%以上，分别比 2013年提高 7 个百分点和 5 个百分点，实现农作物化肥、农药使用量零增长。3、国务院关税税则委员会关于 2015 年关税实施方案的通知 国务院关税税则委员会关于 2015 年关税实施方案的通知指出，对尿素、复合肥、磷酸氢二铵 3 种化肥的配额税率继续实施 1%的暂定税率。4、2015 年化肥进口关税配额总量、分配原则 2014 年 10 月，商务部发布2015 年化肥进口关税配额总量、分配原则，明确 2015年化肥进口关税配额总量为 1365 万吨。其中，尿素 330 万吨；磷酸二铵 690 万吨；复合肥 345 万吨；2015 年化肥进口关税配额实行先来先领的分配方式。凡在工商行政管理部门登记注册的企业，在其经营范围内均可申请化肥进口关税配额。5、关于做好 2014 年测土配方施肥工作的通知 2011 年 6 月，财政部发布了关于做好 2014 年测土配方施肥工作的通知，指出中央财政安排“农林业科技成果转化与技术推广服务补助资金”，支持各地加快测土配方施肥技术推广普及，强化配方肥推广应用，推进科学施肥技术进村入户到田。具体包括：明确工作思路和主要任务，包括推动配方肥进村入户到田、强化配方肥推广山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 118 页 服务和巩固和完善测土配方基础工作；项目县任务安排原则及要求；强化组织领导和项目资金管理。6、关于调整铁路货物运价有关问题的通知 2014 年 2 月，发改委发布了关于调整铁路货物运价有关问题的通知，指出按铁道部关于明确农用化肥铁路运价优惠政策有关事项的通知（铁运函2004364 号）第二条“各类线路化肥运价”执行的化肥运价率每吨公里由“0.0976 元”调整为“0.113元”；其他国铁营业线和国铁控股合资铁路化肥运价，现执行每吨公里 0.0976 元的，调整为 0.113 元。7、关于印发合成氨行业准入公告管理暂行办法的通知 2013 年 5 月 18 日，工业和信息化部印发了合成氨行业准入条件，指出申请准入公告的合成氨生产企业应当具备以下条件：具有独立法人资格；符合合成氨行业准入条件及国家有关的标准、规范要求；符合各省、自治区、直辖市合成氨行业发展规划或氮肥行业规划；企业合成氨建设项目立项申请、土地使用、环境影响评价、安全生产等建设程序需符合国家有关审批、核准或备案程序要求；企业生产经营活动遵守国家有关法律法规。8、磷铵行业准入条件 2011 年 9 月，工业和信息化部印发磷铵行业准入条件。主要内容有：三年内，原则上不再新建或扩建湿法磷酸及配套的磷酸一铵、磷酸二铵装置（按照区域规划搬迁项目除外）；按照区域规划需搬迁的企业再新建湿法磷酸及配套的磷酸一铵、磷酸二铵装置时，必须有磷、硫资源，保障鼓励利用冶炼副产硫酸资源，鼓励磷酸梯级利用等等。9、关于进一步深化化肥流通体制改革的决定 2009 年 8 月 24 日，国务院发布了关于进一步深化化肥流通体制改革的决定，主要内容有放开化肥经营限制。取消对化肥经营企业所有制性质的限制，允许具备条件的各种所有制及组织类型的企业、农民专业合作社和个体工商户等市场主体进入化肥流通领域，参与经营，公平竞争；规范企业经营行为；鼓励连锁集约经营；强化市场监督管理。诸多政策的出台和项目的确立，体现了国家对新型高效肥料行业发展的大力支持及对生物肥料产业的日益重视，推进了生物肥料产业的快速发展。远东国际为中国多肽、双酶系列新型高效复合肥产业的主力军，得益于国家产业政策的支撑，随着经济新常态的到来，创业创新双驱动的常态化，农业的现代化，新型肥料研发、生产和流通企业将会明显受益。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、产能优势 公司在复合肥行业起步比较晚，但起点高，成立之初即立足于当时国内先进水平，建成120 米双塔生产线，至今仍为同行业中亚洲最高。高塔年产能 40 万吨，滚筒年产能 10万吨，BB 肥年产能 10 万吨，属复合肥生产企业中大型企业。公司目前的年产能为 60万吨，在全国复合肥料生产企业中处于中型规模企业。2、工艺优势 公司设备采用国际先进的 DCS 集散控制系统，生产产品质量稳定，颗粒均匀，品种齐全，可生产滚筒、高塔尿基、高塔硝基及 BB 肥等品种，目前已形成多肽高效系列、双酶增效系列、高塔硝基系列、高塔尿基系列、缓释长效系列等 5 大系列的生产规模，可用作作物基肥、追肥，适合于全国各地大田作物、经济作物的养分需求。在全国属于为数不多的多工艺生产企业。3、地理优势 山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 118 页 公司位于苏鲁豫皖四省交界，与京沪高速、京台高速相距 20 公里，距京沪支线岚曹高速仅 5 公里，距临沂火车站、枣庄火车站、邳州火车站 60 公里，距离即将投入使用的兰陵火车站 10 公里，距日照港 150 公里，距连云港 200 公里，交通便捷，运输方便，临沂又作为国内最大的物流城，有效解决了产品运输问题。4、产品优势 公司为多肽、双酶高塔复合肥系全国唯一生产企业，与山东禹城瑞利源科技有限公司签订金属蛋白酶及液体双酶独家供应合同。多肽、双酶复合肥为公司的差异化产品，其作用和效果符合国家对肥料高效节能环保的要求，具有广阔的市场前景。5、经销商优势 公司的销售政策灵活，很多时候由经销商根据各自实际情况自行操作，如经销商促销会议等，这在很大程度上调动了经销商的销售积极性，与经销商真正做到了厂商一家。公司在选择经销商时是经过对一个市场、一个客户的缜密考察而最终确定，选择合作的经销商都是基础好、二级网络丰富科学、未来发展前景广阔的客户，这在较大程度上保证了公司下游用户的稳定性。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司不存在债务违约、无法继续履行重大借款合同中的有关条款、累计经营性亏损数额巨大、过度依赖短期借款筹资、无法获得供应商的正常商业信用等情况，各项财务指标处于正常范围，不存在重大财务风险；公司管理层、核心业务人员、关键管理人员队伍稳定，主导产品符合国家产业政策，原材料来源有充分保障、市场开拓良好，各项业务指标相对稳健，不存在重大业务风险；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，公司未因自然灾害、战争等不可抗力因素遭受严重损失。公司不存在对持续经营能力有重大影响或重大潜在影响的其他事项。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 目前，我国经济发展进入了新常态，正从高速增长转向中速增长，经济发展方式和经济结构正发生改变，经济发展动力正从传统增长点转向新的增长点。认识新常态、适应新常态、引领新常态，是当前和今后一个时期我国经济发展的主导逻辑。化肥是粮食的“粮食”，对作物增产、农业丰收有着举足轻重的作用。正是基于此，上世纪全世界作物产量增加的一半来自于化肥的施用，进入新世纪后的近十年中，我国化肥产业的盲目扩张，特别是连续几年的需求不足导致氮肥、磷肥、复混肥料产能过剩突显，行业竞争加剧，价格明显下降，未来化肥产业只能向提高化肥利用率、生态环保、资源节约方向寻求转型发展。2015 年中央经济工作会议提出了“加快转变农业发展方式”的任务，这一任务的提出给化肥市场带来了机遇和挑战。同时，2015 年中央一号文件提出“建设现代农业”的发展思路，并明确提出“强化农业科技创新驱动作用，加强对企业开展农业科技研发的引导扶持，使企业成为技术创新和应用的主体”的发展方向。建设现代农业依靠于农业企业的技术进步和科技创新。中央提出建设“一带一路”的国家战略，云南成为面向南亚、东南亚改革开放的桥头堡，云南迎来了快速发展的历史机遇。云南特有的自然资源优势、丰富的生物多样性将成为快速发展的主要动力。在我国面临生态环境受损，土地资源利用开发强度过大，农业生产能力越来越接近极限的局面下，公司作为创新为主导的科技型高新技术企业，将充分挖掘和利用云南得天独厚的自然资源，以新技术、新产品研发为核心竞争力，充分把握市场发展所带来的机会，通过自主研发和创新，夯实基础，向山东远东国际生物化工股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 118 页 现代生物产业领域进军，实现为现代农业产业服务的经