835645_2015_大美股份_2015年年度报告_2016-04-07.pdf

1 子 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 7 月 3 日，公司向国家工商行政管理总局递交“大美母婴”商标注册申请并获得受理。2015 年 8 月 13 日，公司向中华人民共和国国家知识产权局递交两项营养餐的专利申请并获得受理。公司以 2015 年 6 月 30 日为基准日，按审计后的净资产以 1.0176：1 的比例折合为股份公司股本 16500000 股，每股面值人民币1 元，整体变更为股份公司。2015 年 8 月31 日，南京市工商行政管理局准予公司进行 整 体 改 制，核 发 了 注 册 号 为320102000236830 的营业执照。2015 年 10 月 20 日，筹建大美社区店样本金域蓝湾店，展开孕产期单项产品的推广和销售。2015 年 11 月 20 日，南京市江宁区市场监督管理局准予成立公司分支机构江宁分公司，核发了统一社会信用代码为91320115MA1MBGAA81 的营业执照。2015 年 11 月，大美青奥店试运营，尝试新的服务模式下母婴护理照护运营。至此，大美实体店三级运营体系联动成型。2015 年 7 月，筹建全资子公司南京大美职业技能培训有限公司，专注育婴师培训、催乳师培训，保障公司人力的储备，为月嫂输出提供保障。2015 年 7 月 15 日，南京市工商行政管理局玄武分局准予成立公司，核发了注册号为 320102000311536 的营业执照。2015年12月7日 大美孕育APP1.0版在IOS App Store 上线，大美的多终端互联网平台至此初步搭设成型。2015 年 12 月 30 日，取得全国中小企业股份转让系统发出的【股转系统函20159436 号】，同意江苏大美健康科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 3 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节公司治理及内部控制.33 第十节财务报告.38 江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、大美、大美母婴、股份公司、大美股份 指 江苏大美健康科技股份有限公司 有限公司、大美有限 指 江苏大美健康科技有限公司、大美股份前身 南京馨生健康合伙 指 南京馨生健康产业投资合伙企业（有限合伙）江苏蓝风 指 江苏蓝风国际投资发展有限公司 南京蓝风 指 南京蓝风房地产投资顾问有限公司 发起人 指 共同发起设立江苏大美健康科技股份有限公司的 17 位股东 股东大会 指 江苏大美健康科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏大美健康科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏大美健康科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 修订）公司章程 指 江苏大美健康科技股份有限公司章程 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 挂牌公司律师、中银 指 北京市中银（深圳）律师事务所 挂牌公司会计师、瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 医疗纠纷的风险 公司主要服务对象为产后妇女及初生婴儿，该阶段的母婴体质虚弱，服务期间出现病症的情况无可避免，如果因处理措施不当而致使母婴受到伤害，公司可能会面临医疗纠纷的风险。针对此风险，公司在 2015 年重点加强对此风险的预防和控制系统的建设：执行标准化销售合同，与所服务的客户签订销售合同，明确提示客户：公司为非医疗机构，客户若在入住期间发生发烧、感冒或者其他症状，应前往医院接受治疗，合同中已明确双方的权利及纠纷解决方法；公司安排入驻期间的母婴接受专业化、标准化和家人般的护理和照料，根据新生儿和产妇特点制定了严密的预防性健康观察制度、健康观察日记录、应急处理机制、就医提示方案，较好的控制了服务纠纷的产生，最大限度的降低公司的法律风险；但公司仍然存在面临客户投诉、不配合、因处理措施不当导致母婴受到伤害等因素引起的医疗纠纷的风险。持续经营亏损的风险 2013 年度、2014 年度、2015 年度，公司营业利润分别为-11,334,163.09 元、-5,516,629.66 元、-4,849,020.91 元，处于经营亏损状态，主要原因为母婴护理行业在我国尚属新兴行业，仍处于起步阶段，公司作为行业的先行者，公司仍处于快速发展阶段。公司作为专业的母婴护理与健康服务提供商，致力于打造全方位母婴健康生态系统，领航于国内母婴健康服务公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 6 行业的最前沿，为孕、产、婴、童和家庭提供高品质的健康生活平台，成为中国母婴护理产业的领跑者。公司前期的旗舰店标准和规格较高、精装修、专家团队建设、产后康复设备的投入较大，导致成立初期收入暂时无法覆盖各类成本费用。如果公司不能利用自身的技术优势和管理经验，积极开拓市场，增加收入和利润规模，公司将陷入持续经营亏损的境地，也对公司的持续经营产生不利影响。食品安全的风险 公司有大量的住店客户，因而对食品安全监督及质量控制有较高的要求。随着公司餐饮种类的增多，对公司食品安全及质量监控方面的要求也越来越细致。虽然公司制定了严格的供应商甄选标准和流程、对采购的流程和环节进行严密的控制，对食品制作由专业化团队进行操作，为公司提供食品蔬菜的供应商均为长期稳定的合作伙伴且公司上下一致的对食品供应、生产和服务的持续重视。但仍然存在由于某个环节出现疏忽影响食品安全而导致本公司可能承担相应法律责任的风险，食品安全风险的存在也将对公司服务的口碑和客户的忠诚度产生影响，进而对公司的持续经营产生不利影响。市场竞争加剧导致的持续经营风险 目前，中国的母婴护理行业正处于成长期，由于存在一定的地域性特征，优势企业存在进一步做大做强的机会。由于行业监管标准的缺失，行业准入门槛较低，母婴护理行业市场的竞争将逐步加剧。虽然母婴护理行业存在地域性特性，公司也已在母婴护理行业积累了一定的口碑和信誉，并且 2013 年投入运营的旗舰店规格和标准较高，也积极参与制定城市行业标准的制定和起草，存在一定的比较优势。但公司如果不能持续紧跟行业发展的方向，不断根据市场需求及时进行服务质量的提高和品牌的推广，公司将存在市场份额被挤压、毛利率逐步下降导致的持续经营风险。控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人为亓方，直接持有公司 61.28%的股份，间接通过南京馨生健康产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“南京馨生健康合伙”）控制公司 9.09%股份的表决权；此外，亓方自有限公司成立至 2015 年 7 月一直担任公司董事长兼总经理，于 2015 年 7 月辞去公司总经理职务，至今一直担任公司董事长。因此，亓方可以利用其职权，对公司经营决策施加重大影响。若亓方利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，将会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏大美健康科技股份有限公司 英文名称及缩写 Damei Health Science And Technology Co.ltd 证券简称 大美股份 证券代码 835645 法定代表人 亓方 注册地址 南京市高新区南京软件园（西区）团结路 100 号 140 室。办公地址 南京市高新区南京软件园（西区）团结路 100 号 140 室。主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾玉红、李敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 3-4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 花媛媛 电话 025-85581680 传真 025-85581681 电子邮箱 D 公司网址 http:/www.dm- 江苏省南京市玄武区小卫街 19 号 210004 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 2 月 19 日 行业（证监会规定的行业大类）Q84 社会工作 主要产品与服务项目 公司是专业的母婴护理与健康服务提供商，致力于全方位打造母婴健康生态系统，计划通过三到五年的布局，领航于国内母婴健康服务行业的最前沿，为孕、产、婴、童和家庭提供高品质的健康生活平台。公司将大美线下实体店体系与大美互联网系统进行嵌入式整合，运用领先的母婴护理技术、母婴健康教育板块、国际一线品牌的母婴健康产品、母婴护理期营养管理等优质资源，以科学观念和特有技术提升与覆盖母婴产后护理的全周期，以科技产品和生态服务提升与改善母婴生活的全过程，并形成以母婴护理业务为核心，向孕期产后延伸的服务产业链。江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 8 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 16,500,000 控股股东 亓方 实际控制人 亓方 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320191053250265Q 是 税务登记证号码 91320191053250265Q 是 组织机构代码 91320191053250265Q 是 江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,373,772.91 7,652,008.24 35.57%毛利率 39.74%29.08%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,849,020.91-5,517,339.47-12.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,973,628.81-5,516,629.66-9.84%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-基本每股收益-0.37-0.95-61.05%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,855,797.12 17,916,608.99 21.99%负债总计 9,055,624.15 24,767,415.11-63.44%归属于挂牌公司股东的净资产 12,800,172.97-6,850,806.12 286.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78-1.37 156.93%资产负债率 41.00%138.00%-流动比率 0.92 1.38-利息保障倍数-三、营运情况单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-16,725,052.88 5,120,307.34 426.64%应收账款周转率 118.40 87.45 35.39%存货周转率 172.36 157.18 9.66%四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 22.00%7.00%-营业收入增长率 36.00%1,276.00%-净利润增长率-12.00%-51.00%-江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 10 五、股本情况单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,500,000 16,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-注：公司于 2015 年 8 月 31 日完成股改，本表中的“上年期末股本”为股改当日的股本结构。六、非经常性损益单位：元 项目项目 金额金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目 129,512.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,904.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 0.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 124,607.90 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 公司是专业的母婴护理与健康服务提供商，本着专业、周到、健康、温馨的服务宗旨，致力于全方位打造母婴健康生态系统，领航于国内母婴健康服务行业的最前沿，为孕、产、婴、童和家庭提供高品质的健康生活平台。公司愿景是成为中国母婴护理产业的领跑者，公司将线下实体店体系与互联网系统进行嵌入式整合，运用领先的母婴护理技术、母婴健康教育板块、国际一线品牌的母婴健康产品、母婴护理期营养管理等优质资源，将诚信、创新、高效、奉献的企业文化融入到服务的全程，以科学观念和特有技术提升与覆盖母婴产后护理的全周期，以科技产品和生态服务提升与改善母婴生活的全过程。经营模式：公司主营业务可以简单概述为“1 核 2 翼”孕产母婴健康服务。“1 核”即驻店式月子服务（解决新生儿降生后 1-3 个月内家庭产妇和婴儿的护理、餐饮、健康顾问、新生儿早期训练教育等需求）；“2 翼”之一为产前延伸（从备孕阶段起为产妇提供服务、产品、心理、生理指导及健康咨询等）；“2 翼”之二为产后延伸（为产后家庭提供服务、产品、教育资源等）。公司采用三级扩展的战略布局模式，从高端旗舰店到区域店的分级扩张，再到社区店的输出服务，多元化高标准贯穿业务扩展全程。因城市消费能力采用不同的布点策略：旗舰店打造高端品牌形象，引领区域店、社区店进行宽范围、多层次的服务覆盖，采用自营、合作经营、加盟三种不同经营模式加快扩展速度。采用适度发展定制物业，灵活租赁符合条件的物业的方法，提升扩张效率，降低服务场所的空置率，提高入住率。根据客户需求不断研发新的服务项目，如“1+N 月嫂输出服务”、“小月子的护理”、“社区店输出系列服务”、“形体管理”、“智护训练”等，扩大消费客户基数、拉长单个客户的消费链，提升盈利空间。通过建立上下游产业链（如母婴商品销售、孕产期瑜伽、女性美容美体、行业培训、早教等）的合作和适时渗透，增加盈利点。公司除了线下实体店的经营模式外，还大力发展互联网平台，通过形成互联网线上及大美线下的商业生态圈与消费闭合环，大力吸纳和发展中端客户，通过服务细分和标准细分，为客户提供多层次的服务套餐选择，以新互联网模式寻求发展突破，从原有的高价低频的销售模式向低价高频的销售模式转型。盈利模式：公司一方面为产褥期入住修养的母婴提供 28 天及更长周期的照护服务，另一方面针对不同客户的需求为客户定制适合不同体质情况的营养套餐实现盈利；通过集团化的管理，降低人员和物料采购成本、降低单个客户的管理成本和销售成本；聚焦核心业务外包非核心业务，降低成本；公司经过多年母婴护理照料机构的经营，已经摸索出了行业内切实有效的可持续发展的盈利模式。报告期内公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 12 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 公司的三级扩展及互联网+的服务生态圈闭环在 2015 年初具雏形。2015 年，公司已经完成三级实体店的样板模式打造，建立大美旗舰店完善的服务子系统；区域店现金流收入良好；定型 11 项单独输出的孕妇、母婴及女性健康服务项目，申报两项相关专利；完成互联网线上平台的初步建设，形成 PC端APP 移动端微信电商的线上服务网络，稳定吸引种子客户，并通过丰富活动完成线下的客户导出，明显降低获得单个客户的营销成本，在全国新生儿出生率没有明显增长的 2015 年度依然获得了营业收入的明显增长。具体主营业务数据收入见“第四节-（二）-1-（2）收入构成分析”。2、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 报告期内公司业务、产品、服务等无重大变化。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 10,373,772.91 35.57%-7,652,008.24 1,276.00%-营业成本 6,250,689.87 15.18%60.25%5,426,739.82 16.00%70.92%毛利率 39.74%-29.08%-管理费用 6,252,557.38 29.22%60.27%4,838,653.37-9.00%63.23%销售费用 1,751,019.51 8.40%16.88%1,615,318.59 12.00%21.11%财务费用 533,974.26-38.38%5.15%866,586.18 109.00%11.32%营业利润-4,844,116.14-12.19%-46.70%-5,516,629.66-51.00%-72.09%营业外收入 6,700.87 0.00%0.06%0.00-100.00%0.00%营业外支出 11,605.64 1,535.03%0.11%709.81-65.00%0.01%净利润-4,849,020.91-12.11%-46.74%-5,517,339.47-51.00%-72.10%项目重大变动原因：1、2015 年营业收入较上年同期增长 35.57%，主要原因为公司在 2015 年通过服务优化的系列措施提升客户满意度及品牌的市场认可度，实现入住率的明显提升，根据客户需求不断研发新的服务项目，客户的单项消费增加，较去年同期获得营业收入的快速增长。2、2015 年公司营业成本 6,250,689.87 元，较上年同期增长 15.18%，主要原因为公司营收入稳步增长，成本相应增加，同时公司通过优化管理结构，加强管理效率，在团队建设、公司规范化管理、成本控制措施得力，完成年度战略扩张计划的同时，成本增速明显低于收入增速。3、2015 年公司管理费用为 6,252,557.38 元，较上年同期增长 29.22%，主要原因是支付了新三板挂牌费用。4、2015 年公司财务费用为 533,974.26 元，较上年同期降低 38.38%，主要原因为公司贷款本金按季度还款，对应支付的利息也减少。5、2015 年公司营业外支出为 11,605.64 元，较上年同期增长 1,535.03%，主要为缴纳社保滞纳金 52 元、江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 13 印花税滞纳金 4,553.64 元、支付著作权侵权赔偿金 7,000.00 元。（2 2）收入构成）收入构成单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务 10,284,136.99 6,250,689.87 7,477,008.24 5,426,739.82 其他业务 89,635.92 0.00 175,000.00 0.00 合计合计 10,373,772.91 6,250,689.87 7,652,008.24 5,426,739.82 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 南京区域经营收入 10,373,772.91 100.00%7,652,008.24 100.00%收入构成变动的原因 1、主营业务增加 报告期内，公司是专业为产后女性和婴儿提供母婴产品、母婴家政、婴童教育、健康顾问、心理调理、康体修养、营养调理、孕产母婴、健康服务。公司主营业务收入主要为母婴服务收入，根据不同客户的需求制定了多种服务套餐，并按照套餐提供的内容收取相应的服务费用。公司通过市场推广和产品升级，提升客户入住率、扩展客户多服务项目消费，并成功开设分店实现当年收入，销售情况稳定提升，主营业务收入较上年同期增加 37.54%。2、其他业务减少 公司在 2014 年的其他业务收入主要为与关联企业南京蓝风房地产投资顾问有限公司发生的会务费收入，2015 年申请全国股转系统挂牌的申请过程中，公司的控股股东、董事、监事、高级管理人员已分别向公司出具了关于关联交易的承诺函，减少和规范关联交易，该收入较上年同期减少了 48.78%。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-16,725,052.88 5,120,307.34 投资活动产生的现金流量净额-4,607,458.13-1,529,739.00 筹资活动产生的现金流量净额 21,010,990.64 -3,309,478.75 现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降幅度较大，主要原因有两方面，一是本年度支付购买商品、接受劳务现金增加，本年度共产生 4,346,550.97；二是公司自 2012 年 11 月起为经营周转，陆续向关联方亓方借款共 12,251,500.00 元，在 2015 年已偿还；2014 年 9 月向关联企业南京蓝德鑫网络科技有限公司借款 2,800,000.00 元，在 2015 年已偿还。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期幅度增加较大，主要原因为本期新购了理财产品未到期金额为金额 4,300,000.00 元，其中国信证券恒天财富稳盛 15 号四期（投资期限 20151010-20160112）未到期金额 3,000,000 元，生息 365（T+0）(3%)（申购日期 20151231）未赎回金额 1,300,000 元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加幅度较大，主要是报告期内（股改前）公司有三次增资，共收到以货币方式出资 24,500,000 元，其中新增注册资本 6,500,000 股，18,000,000.00 元计入资本公积。（4）主要客户情况）主要客户情况单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 14 1 王静 255,950.40 2.47%否 2 王荣侠 150,000.00 1.45%否 3 王甜源 141,548.30 1.36%否 4 郭星 139,000.00 1.34%否 5 唐和平 134,884.00 1.30%否 合计合计 821,382.70 7.92%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 南京市玄武区王烈水产经营部 289,681.85 18.98%否 2 南京市伟杰农副产品经营部 176,769.77 11.58%否 3 南京青江果蔬有限公司 112,317.40 7.36%否 4 南京南农食品有限公司 104,421.30 6.84%否 5 江苏省食品集团有限公司南京分公司 94,805.94 6.21%否 合计合计 777,996.26 50.97%-（6）研发支出）研发支出单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00%0.00%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 113,183.80-73.96%0.51%434,704.17 183.00%2.43%-79.04%应收账款 236.00-99.87%0.00%175,000.00 0.00%0.98%-99.89%存货 41,307.51 32.29%0.19%31,223.90-17.00%0.17%6.50%长期股权投资 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%固定资产 4,104,935.51-8.34%18.44%4,478,644.66 26.00%25.00%-26.21%在建工程 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 0.00%13.73%3,000,000.00 0.00%16.74%-19.50%长期借款 1,500,000.00-66.67%6.86%4,500,000.00-55.00%8.37%-19.50%资产总计 21,855,797.12 21.99%-17,916,608.99 7.00%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上年同期减少了 73.96%，主要因为年度内通过投资高流动性理财，分别为交通银行生息 365（T+0）、交通银行生息 365 增强版（T+1），在保证日常经营所需的前提下，减少了货币资金的持有量；2、应收账款余额较上年同期减少了 99.87%，主要是因为公司上一年度应收账款主要产生在关联方，报告期内加强了对账款的回收。3、存货较上年同期增长 32.29%，主要因公司扩大母婴产品销售规模，开辟新的母婴产品销售网络渠道，江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 15 并委托生产大美定制品牌营养粉，适度加大商品库存数量；4、根据公司与南京银行股份有限公司城东支行签署的人民币固定资产借款合同（合同编号为Ba3030113060600009），报告期内按期偿还本金 3,000,000.00 元，长期借款较上年同期减少 66.67%。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司投资成立子公司南京大美职业技能培训有限公司，公司持有南京大美职业技能培训有限公司 100%的股权，注册资本 10 万元，经营范围为：计算机及网络培训服务、家政服务培训（不含与学历教育相关的培训或服务）；教育信息咨询、健康管理咨询；教学教具销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。子公司主要面向社会提供育婴师等母婴护理相关专业资格的技能培训服务，同时为本公司输送符合大美标准的母婴护理工作人员。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 项目项目 投资金额投资金额 投资期限投资期限 预计收益预计收益 久久养老月丰 42 天（3.7%）2,000,000.00 20150804-20150917 9,205.48 久久养老月丰 42 天（3.7%）2,000,000.00 20151009-20151124 9,161.64 国信证券恒天财富稳盛 16 号四期 5,000,000.00 20150708-20151008 93,541.76 国信证券恒天财富稳盛 15 号四期 3,000,000.00 20151010-20160112 未到期 日日聚金 1501 期(3%)3,500,000.00 20150716-20150803 6,041.01 生息 365（T+0）(3%)800,000.00 20150807-20150811 2,299.74 生息 365（T+0）(3%)100,000.00 20150807-20150814 生息 365（T+0）(3%)200,000.00 20150807-20150907 生息 365（T+0）(3%)500,000.00 20150807-20150910 生息 365 增强版（T+1）(3.3%)800,000.00 20150917-20150924 2,876.74 生息 365 增强版（T+1）(3.3%)200,000.00 20150917-20150929 生息 365 增强版（T+1）(3.3%)250,000.00 20150917-20150930 生息 365 增强版（T+1）(3.3%)750,000.00 20150917-20151012 生息 365（T+0）(3%)100,000.00 20151013-20151020 1,730.14 生息 365（T+0）(3%)100,000.00 20151013-20151029 生息 365（T+0）(3%)450,000.00 20151013-20151105 生息 365（T+0）(3%)350,000.00 20151013-20151106 生息 365（T+0）(3%)300,000.00 20151124-20151127 4,656.16 生息 365（T+0）(3%)850,000.00 20151124-20151218 生息 365（T+0）(3%)350,000.00 20151124-20151221 生息 365（T+0）(3%)700,000.00 20151124-20151231 生息 365（T+0）(3%)1,300,000.00 20151231 申购 未赎回 总计总计 23,600,000.0023,600,000.00 -129129，512.67512.67 报告期内共委托理财 22 笔，委托理财累计金额 23,600,000.00 元，其中有 20 笔已到期赎回，共获得收益129,512.67 元。截止报告期末，尚有未赎回理财 2 笔。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 2015 年 11 月，国家十三五计划制定并发布，其中关于国家人口政策有了新的举措，对本公司的外部环境产生重大影响。江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 16“十三五”政策解读：十八届五中全会提出“全面实施一对夫妇可生育两个孩子政策，积极开展应对人口老龄化行动”。这是继 2013 年，十八届三中全会决定启动实施“单独二孩”政策之后，为适应经济社会发展形势，中国人口与生育政策的又一次历史性调整。至此，实施了 35 年的独生子女政策正式宣告终结。人口生育监测显示，2014 年七、八月份，全国每月“二胎”申请量达到 15 万对左右，2015 年前 7月稳定在每月 8 万-9 万对，截至 2015 年 5 月底，全国有 145 万对夫妇提出再生育申请，139 万多对办理了手续。国家统计局数据显示，2014 年我国出生率比上年提高 0.29 个千分点，单独二孩的政策效果逐步显现。全面放开二孩政策落地会从 2016 年陆续开始。因此影响可能会集中产生在 2017 年、2018年和 2019 年期间。有数据估计增长在每年 300 万到 500 万。其中 2017 年的增长可能是峰值。母婴健康事关国家未来，月子母婴专业护理又是现代服务业新生长点。李克强总理在政府工作报告中特别提到：新兴产业和新兴业态是竞争高地。要从战略高度，重视和加大母婴护理机构建设，真正从配套上把全面放开二孩政策落到实处。而新生儿数量快速增长，妇幼保健的社会资源服务能力有限，将更多的由企业加入到对母婴健康的服务中。其中新增的二胎家庭消费能力较年轻家庭更强，将为产业贡献新的增长点。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、竞争优势分析（1）行业服务标准领先优势 公司占据产业发展先机，形成母婴健康管理服务量身定做的母婴健康产业链；作为经 20 位资深专家共同研讨流程标准的母婴健康管理体系城市行业标准制定的发起人；采用定制方案照护服务体系。经过专家评审，公司整理出包括 10 个大类、26 个专业岗位、191 条规范的 SOP 标准化服务明显领先于现行的行业标准，SOP 规范适用于大美分级扩张计划中的三级实体店，让各个分店都能够以大美标准、整合资源提供服务。并且公司在母婴服务行业的人员与设备投入方面要求严格、具有较强的竞争力。（2）股东背景及管理人才优势 公司目前有 17 位股东，多数股东具有多年房地产行业的从业经历，拥有丰富的优质客户资源，公司可以共享客户资源；且可配合公司的实体店三级扩张布局战略，帮助公司快速寻找优质经营物业。公司高管团队中有数位具有医学背景的高管人员，公司的主营业务系提供母婴健康服务属卫生和社会工作行业。因而，具备医学背景的高管能够更为及时专业地规避潜在风险，使公司能够更为稳健的发展。公司已成立了职业技能培训学校作为公司的全资子公司，在职业技能培训学校中，不仅有关于员工职业技能方面的培训，还有管理能力方面的培训，为员工的职业发展提供支持。（3）研发优势 公司拥有深厚的医学专家资源，可以为大美新产品的研发、服务标准的制定和提升提供专家支持。大美组合内外部研发资源，对母婴照护服务进行独有的产品开发和服务开发。如和南京医科大学钟才云博士团队进行的月子餐研发。自公司成立以来，公司一直非常重视与科研院校及相关专家团队的合作，公司聘任江苏省营养学会理事长钟才云教授为公司首席营养学专家。（4）专业人才资源优势 医护院校与科研机构丰富的人才资源，可为公司健康管理团队持续输送专业人才，专业人才的补给为公司的扩张壮大提供动力。大美的一线专业护理主要来自盐城卫生职业技术学院、江苏省宿迁卫生中等专业学校、苏州卫生职业技术学院、江苏省南通卫生高等职业技术学校、南京卫生学校等专业院校。公司自成立以来一直重视团队建设，建立了科学的引进培训体系，更成立了子公司用于加强培训、储备人才，引导升级，创造了有利于员工成长、留住人才的良好环境。（5）品牌优势 公司是一家规模化运营的母婴健康服务机构，公司特设的产后修复中心，拥有先进的产后妈妈康复体系，独特的康复护理手法、标准化的母婴护理康复流程，旗舰店所展示的“三唯一”的核心理念让客江苏大美健康科技股份有限公司 公告编号：2016-013 17 户在接受到公司专业化的护理康复服务的同时也享受