835527_2015_君宇科技_2015年年度报告_2016-04-14.pdf

公告编号公告编号：20162016-008008 证券代码证券代码：838355275527 公司简称公司简称：君宇科技君宇科技 主办券商主办券商：东兴证券东兴证券 君宇科技NEEQ:835527 天津君宇科技股份有限公司（Tianjin Junyu Technology Corp.,Ltd.）年度报告 2015 天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 2 公司年度大事记 2015年 7 月 3 日取得了天津市工商行政管理局核准的营业执照，公司整体变更为天津君宇科技股份有限公司。2015年12月24日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意公司在股份转让系统挂牌函【股转系统函20158840】。公司股票于 2016 年 1 月 13日起在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。标志着公司在资本市场迈出了坚实的一步。天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 3 目录 释义.4 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制.27 第十节财务报告.32 2015 年度财务报表附注.44 天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 4释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、君宇科技 指 天津君宇科技股份有限公司 有限公司、君宇有限 指 天津君宇航天科技有限公司,公司前身 鑫石汇富 指 天津鑫石汇富商贸合伙企业（有限合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商/东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 天津君宇科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元，本报告及摘要未经特别说明均以人民币元为单位。报告期 指 2015 年度 中石油 指 中国石油天然气股份有限公司 中石化 指 中国石油化工集团公司 中海油 指 中国海洋石油总公司 专业词汇：工况 指 设备在和其动作有直接关系的条件下的工作状态 螺纹线型 指 螺纹是由线型组成的图形，它的种类很多，最直观的就是在圆柱或者圆锥母体表面上制出的螺旋线形的具有特定截面的凸出部分 天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。会计师事务所对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人张艳君及其一致行动人张冠宇直接或间接合计持有公司 64.82%的股份，股权高度集中。张艳君在公司担任董事长兼总经理，若其利用实际控制人的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能会对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。技术失密风险 公司在螺杆泵的核心部件螺旋套（螺杆）设计上具有较为先进的技术，上述技术是发行人保持生产技术及市场地位领先并与国内外竞争对手竞争的关键。为此，发行人采取了严格、完善的技术保密措施，包括以下几个方面：(1)技术文件和档案由专人保管；（2）技术人员电脑不能任意连接外网；（2）技术骨干及有关人员与发行人签署了技术保密协议，从法律上保证技术秘密的安全性。此外，主要技术人员通过持股平台的方式持有公司股份，使员工从公司的发展中得到天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 6回报，努力培养员工的企业认同感和使命感，将技术泄密的风险降到最小。客户集中的风险 报告期内，公司主要客户为上海凯澎流体机械有限公司、久泰能源（准格尔）有限公司、俄罗斯石油设备公司、中国石油化工股份有限公司茂名分公司、中国石化集团资产经营管理有限公司巴陵石化分公司等石油化工行业客户。2015 年公司对前五名客户的销售收入为 6,392,702.06 元，占公司当期营业收入的比例为 69%，占比较高，一旦上述客户因生产经营出现波动或其他原因减少对公司产品的需求，公司的收入和利润将受到较大不利影响。应收账款期末余额较大的风险 2015 年 12 月 31 日公司应收账款账面净值为 11,112,448.62元，占流动资产的比例为 69.58%。2015 年 12 月 31 日，账龄在一年以内的应收账款所占的比例为 80.50%。公司客户主要集中于石油化工行业及其附属行业，属于大型企业，信誉良好，未出现应收账款无法收回的情形，但仍不排除发生客户付款进度滞后甚至无法支付货款的情形，进而对公司业务的快速成长和业绩质量构成不利影响。税收优惠风险 2014 年 10 月 21 日，公司获得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局颁发的 高新技术企业证书（证书编号：GR201412000556），有效期三年，2014 年起公司执行 15%的企业所得税率。按照中华人民共和国企业所得税法 相关规定，高新技术企业可按 15%的税率征收企业所得税。如果公司不能被继续认定为高新技术企业，或者相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，须按 25%的税率缴纳企业所得税，税率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津君宇科技股份有限公司 英文名称及缩写 TianjinJunyuTechnologyCorp.,Ltd.证券简称 君宇科技 证券代码 835527 法定代表人 张艳君 注册地址 天津市津南区长青科工贸园区重庆街 75 号 办公地址 天津市北辰区北辰科技园景丽路 38 号 主办券商 东兴证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12、15 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 傅映红、时彦禄 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张赟 电话 022-26840419 传真 022-26845465 电子邮箱 公司网址 http:/ 天津市北辰区北辰科技园景丽路 38 号 300000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-13 行业（证监会规定的行业大类）通用设备制造业 主要产品与服务项目 螺杆泵以及相关配套设备（包括稀油站、撬装系统等）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）17,200,000.00 控股股东 张艳君 实际控制人 张艳君 天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 8四四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 120112000118404 否 税务登记证号码 120112572342591 否 组织机构代码 57234259-1 否 天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 9第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一一、盈利能力盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,265,366.28 7,837,283.56 18.22%毛利率%43.07 42.63-归属于挂牌公司股东的净利润 151,998.19 2,148,276.19-92.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-71,837.98 2,139,413.68-103.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.01 19.05-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.48 18.97-基本每股收益 0.0104 0.1790-94.19%二二、偿债能力偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 20,794,570.03 15,351,761.85 35.45%负债总计 3,092,114.20 3,001,304.21 3.03%归属于挂牌公司股东的净资产 17,702,455.83 12,350,457.64 43.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 1.03-资产负债率%14.87 19.55-流动比率 5.21 3.46-利息保障倍数 7.37 666.89-三三、营运情况营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,060,446.98 2,904,065.72-205.38%应收账款周转率 1.05 1.77-存货周转率 4.35 3.69-四四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.45 31.64-营业收入增长率%18.22 63.38-净利润增长率%-92.92 384.90-天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 10 五五、股本情况股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）17,200,000.00 12,000,000.00 43.33%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六六、非经常性损益非经常性损益 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）481,454.39 10,191.19 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-218,117.72-所得税影响额-39,500.50-1,528.68 少数股东权益影响额-合计 223,836.17 8,862.51 天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一一、经营分析经营分析 （一一）商业模式商业模式 公司立足于应用于石油、石化及化工等行业的螺杆泵及相关控制设备的研发、生产及销售，并掌握了螺杆泵系列产品的核心技术，并拥有一批在螺杆泵行业经验丰富的业务骨干人才，通过销售渠道的拓展和持续不断的技术创新，向中石油、中石化等全国各大石油、石化、化工等企业供应适应客户工况需求、高质量的螺杆泵产品。公司根据订单情况与供应商签订采购合同，销售团队按区域划分主要以直销的形式将产品销售给客户，公司的主要客户为中国石油化工股份有限公司、中国石油天然气股份有限公司等客户，2015年开拓了国际市场，实现了自主出口经营。公司按照销售合同的技术要求进行产品生产，并经质检部检测合格后交付客户验收确认，并同时为客户提供售后维修服务以及零配件更换，以作为公司的收入来源。公司也有部分经过培训的代理商，公司销售部监管，售后服务部直接售后服务。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司在董事会的领导下，通过在全国中小企业股份转让系统的挂牌，加强了与资本市场的对接，优化了公司的运营环境；公司积极开展市场营销和新产品开发工作，国际市场的开拓初具成效、产品规格和质量得到了不断的提高。面对 2015 年行业下游客户油价走低、石油石化行业整体低迷的情况下，公司采取了积极的应对策略，促进了公司营业收入的增长：1、加强对螺杆泵的螺纹线型、材质、设备配套等的研究，提高公司产品应对不同工况的能力。2015年公司提请申请的专利 4 项，产出新规格型号产品 11 种，产品和技术的更新和进步促进了公司营业收入的增长。2、公司充分利用行业协会、行业交流会和展会信息，积极进行市场开拓和产品展示，使国内销售收入稳中有升。2015 年俄罗斯与西方国家关系起伏不定、并趋于恶化，俄罗斯地区部分石油商所需的螺杆泵设备采购从西方国家转向中国，公司抓住机遇，成功将产品打入了俄罗斯市场，成为公司收入的新增长点。天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 12 公司报告期内实现营业收入 9,265,366.28 元，营业收入比上年增长 18.22%，实现了年度经营目标，体现出公司具有较强的风险能力和较好的市场开拓能力；2015 年公司筹备新三板挂牌涉及的中介费用增加，市场开拓力度增加导致销售费用增加，使公司实现的净利润比去年减少 92.92%。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 项目重大变动原因 1、管理费用增加 112.35%主要是：（1）2015 年公司处于发展的关键一年，新三板挂牌上市为公司该年的重要任务，新三板挂牌筹备期间中介机构费用增加导致了管理费用的增加；（2）随着公司经营规模的扩大，职工薪酬和办公费用增加所致。2、销售费用增加 202.82%主要是：公司处于业务发展的初期阶段，扩大市场份额需要积极的市场活动，在当前下游客户经济周期性下行情况下，积极的市场开拓是保持公司持续稳定发展的前提。2015 年公司销售费用增加主要是拓展销售市场所发生的交通差旅费、人工成本、宣传费增加所致。3、财务费用增加 476.70%主要系本年占用贷款时间与上年相比更长，利息费用增加所致。4、营业利润减少 101.92%主要是本年为新三板挂牌中介机构费用增加、职工薪酬有所增长以及为加大销售力度，支出业务人员的差旅费、宣传费增长较大导致。5、营业外收入增长 4635.88%主要是本年政府加大对公司技术研发的补助力度所致。6、营业外支出增加 100.00%主要是原生产经营场所不能满足公司的生产经营需求，因此，公司在 2015年进行了搬迁，并对原生产经营场所的未到期补偿所致。7、净利润减少 92.92%主要是管理费用和销售费用增加所致。（2 2）收入构成收入构成 营业收入构成营业收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 9,265,366.28 5,274,404.26 7,837,283.56 4,4965,32.96 其他业务收入-本期本期 上年同期上年同期 项目项目 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 9,265,366.28 18.22%100.00%7,837,283.56 63.38%100.00%营业成本 5,274,404.26 17.30%56.93%4,496,532.96 63.23%57.37%毛利率 43.07%-42.63%-管理费用 3,079,670.45 112.35%33.24%1,450,285.58 46.05%18.50%销售费用 741,653.84 202.82%8.00%244,917.98-8.17%3.13%财务费用 25,697.13 476.70%0.28%4,455.86 125.51%0.06%营业利润-50,889.71-101.92%-0.55%2,653,376.68 574.78%33.86%营业外收入 482,642.99 4635.88%5.21%10,191.19-10.42%0.13%营业外支出 219,306.32 100.00%2.37%-净利润 151,998.19-92.92%1.64%2,148,276.19 384.90%27.41%天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 13 合计合计 9,265,366.289,265,366.28 5 5,274274,404.26404.26 7,837,283.567,837,283.56 4 4,496496,532.96532.96 公司的主营业务收入来源于螺杆泵及其相关配套设备的销售，报告期内营业收入构成未发生变化。按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例 东北 271,259.36 2.93%1,676,516.92 21.39%华东 4,236,304.29 45.72%3,705,524.78 47.28%西南 1,538.46 0.02%82,150.42 1.05%华南 785,203.41 8.47%505,982.91 6.46%华北 1,424,009.98 15.37%1,486,339.32 18.96%华中 1,535,193.18 16.57%380,769.23 4.86%西北 2,564.10 0.03%-国外 1,009,293.50 10.89%-合计合计 9,265,366.289,265,366.28 100.00%100.00%7,837,283.567,837,283.56 100.00%100.00%收入构成变动的原因 2015 年公司收入来源于螺杆泵及相关配件等产品的销售，收入的业务构成未发生变化。从收入的地区构成看，公司的收入主要来源于华东、华中、华北，这与公司下游客户的地区分布相匹配，2015 年公司拓展了海外市场，新增国外销售收入 1,009,293.50 元；东北地区的原客户葫芦岛东华机械厂和吉林东方泵业有限公司在 2015 年没有新增订单，东北地区收入占比出现下滑；2015 年，公司加大力度开拓华中地区市场，新增了中原油田等客户，使华中地区收入占比有大幅增长。（3 3）现金流量状况现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,060,446.98 2,904,065.72 投资活动产生的现金流量净额-438,138.22-3,920,790.11 筹资活动产生的现金流量净额 5,166,645.83 496,000.00 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2015 年比 2014 年减少 5,964,512.70 元，主要是公司下游石油石化行业整体景气度下降，公司回款放缓所致；2、投资活动产生的现金流量净额 2015 年比 2014 年增加 3,482,651.89 元，主要是 2014 年购置较多的固定资产所致；3、筹资活动产生的现金流量净额比 2014 年增加增加 4,670,645.83 元，主要是公司 2015 年吸收投资5,200,000.00 元所致。（4 4）主要客户情况主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海凯澎流体机械有限公司 3,013,076.92 32.52%否 天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 14 2 久泰能源（准格尔）有限公司 1,237,606.84 13.36%否 3 Closedjoint-stockcompanyOILEQUIP（俄罗斯石油设备公司）1,009,293.51 10.89%否 4 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 634,605.13 6.85%否 5 中国石油集团资产经营管理有限公司巴陵石化分公司 498,119.66 5.38%否 合计合计 6,392,702.066,392,702.06 69.00%69.00%（5 5）主要供应商情况主要供应商情况 （6 6）研发支出研发支出 2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 2,476,476.92 211.21%11.91%795,762.64-39.55%5.18%6.73%应收账款 11,112,448.62 79.04%53.44%6,206,789.52 132.97%40.43%13.01%预付账款 829,897.76 550.90%3.99%127,500.00-20.61%0.83%3.16%其他应收款 66,103.80-97.13%0.32%2,305,713.61-53.82%15.02%-14.70%存货 1,465,874.49 53.10%7.05%957,490.32-35.31%6.24%0.81%长期股权投资-固定资产 4,699,227.69-4.91%22.60%4,941,685.56 547.75%32.19%-9.59%在建工程-递延所得税资产 48,338.11 187.38%0.23%16,820.20-94.10%0.11%0.12%短期借款 500,000.00-2.40%500,000.00-3.26%-0.86%长期借款-序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 唐山瑞德机械有限公司 334,915.96 4.54%否 2 卧龙电气南阳防爆集团股份有限公司 266,540.00 3.61%否 3 江苏锡安达防爆 192,983.00 2.61%否 4 丹东克隆集团有限责任公司 181,812.00 2.46%否 5 西安永华集团有限公司 170,640.00 2.31%否 合计合计 1,146,890.961,146,890.96 15.53%15.53%项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 657,573.59 525,098.00 研发投入占营业收入的比例 7.10%6.70%天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 15 资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加主要是公司 2015 年以权益方式筹资 520 万元所致。2、2015 年 12 月 31 日的应收账款同比增加 79.04%，其主要是公司的应收账款回收情况与公司所处的阶段、宏观经济景气度、客户类型及信用政策相关。（1）公司产品的最终用户主要为石油石化及化工企业，该类企业实施采购集中审批，因此造成付款审批流程长、耗时长，且该类企业在交易中处于优势地位，赊销情形较多，由此形成了较大金额的应收账款；（2）2015 年公司下游行业景气度下降，导致公司回款放缓；（3）目前公司处于业务发展的初期阶段，为了打开新市场，提高公司产品的知名度，在综合权衡回款风险的前提下，对行业的某些优质企业给予了较大的付款便利度，如在其项目实施延后、资金周转临时不便的情况下给予一定的延迟付款支持。3、预付账款增加主要是本期预付 2015 年新租赁的厂房租金所致。4、其他应收款减少主要是公司收回控股股东张艳君占用资金所致。5、递延所得税资产增加主要是公司应收账款增加、坏账准备引起的可抵扣暂时性差异增加所致。6、2015 年 12 月 31 日存货同比增加 53.10%，主要是公司实行以销定产的策略，公司与客户签订销售合同或销售订单后，将进行生产所需的主要原材料的备货，公司 2016 年初订单增加较多，存货增加主要是销售业务增长所需的备货量增加所致。3 3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要控股子公司主要控股子公司、参股公司情况参股公司情况 公司没有控股子公司、参股公司。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2015 年 8 月、2015 年 11 月分别向银行购买无固定期限超短期人民币理财产品 150 万元、50万元，截至 2015 年 12 月 31 日，理财产品已经赎回。根据重大经营与投资决策管理制度的规定，上述委托理财事项已履行了相应的审批程序。报告期内，公司未进行衍生品投资投资。（三三）外部外部环境环境的分析的分析 1、外部环境中的有利因素（1）政策支持行业发展。李克强总理在 2015 年政府工作报告中提出了加快从制造大国向制造强国转变的政策观点，勾画了中国制造业未来十年发展蓝图，螺杆泵行业迎来新机遇新发展的契机，螺杆泵以其高效能、减震降噪的优势，在油田、石化、船舶、军工等行业得以更多的开发利用。（2）石油需求稳步增加及对外依存度的提高带来国产螺杆泵需求释放，决定了国产螺杆泵的需求有进一步释放的空间。2、外部环境中的不利因素（1）公司的产品的下游行业主要为石油石化行业，其受宏观经济波动的影响较大，具有一定的周期性，在当前经济整体不景气的情况下，对螺杆泵产品在内的装备制造形成一定的不利影响，如订单需求下滑，回款速度放缓等。（2）国内自主研发能力不足及专业人才紧缺是影响行业发展的重要不利因素。由于螺杆泵的很多核心技术都由国外企业拥有，并且国外企业对拥有自主知识产权的国内企业采取收购的方式进一步限制了该领域先进技术的外溢，行业的国内自主研发能力不足。（四四）竞争优势分析竞争优势分析 1、质量优势 天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 16 可靠的产品质量是企业发展的基石，公司始终坚持质量第一的经营理念，公司通过了包括GB/T19001-2008/ISO9001:2008 质量管理体系认证，产品质量获得了客户的高度认可。2、渠道优势 公司获得了中国石油化工股份有限公司一级供应商、北京华福工程有限公司颁发的物资资源市场成员证书、中国石油大港油田公司颁发的技术服务类市场准入证、中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司颁发的物资供应商准入证、中海油供应商资格，具有较为明显的渠道优势。3、创始人团队优势和技术优势 公司创始人张艳君女士为螺杆泵行业资深专家，自从天津大学机械专业毕业后，在螺杆泵及相关行业从事相关工作超过 15 年，对公司所处行业动态有较为敏锐的嗅觉。自创立君宇科技以来，张艳君女士组建由业内精英构成的技术研发团队，在较短的时间内实现技术突破，并取得了 11 项专利；公司高度重视研发项目的管理工作，制定了研究开发核算体系及项目开发计划，并通过与高校的合作与交流，使公司创新能力有了大幅提高，公司研发人员定期参加国际展览及行业年会，使研发人员能第一时间了解行业内的最新资讯和动态。目前公司已成功开发出了 2HSD 型低压大流量双螺杆泵、2HSN-Z2 型胶液泵、2MSH 型高含气比油气混输泵等众多新产品，公司的产品线不断丰富。4、区位优势 公司地处天津市，为我国第一台螺杆泵、船用离心泵、潜油电泵的诞生地。除天津泵业机械集团有限公司外，天津市另有多家同行业较小的螺杆泵泵制造企业，螺杆泵生产企业较为集中，有产业集群发展的趋势。（五五）持续经营评价持续经营评价 公司从事的主营业务是泵行业的一个细分领域，在该行业内，公司基本以竞标方式获得业务。在行业内，有一部分专业性的产品的生产有外资企业进入，具有较大优势，基本在互有竞争的基础上各自开展业务，虽然竞争比较激烈，但在细分领域均有各自的优势。公司的主营业务明确，形成了较为成熟的商业模式、培养了较为稳定的客户群体且新增客户、新增订单持续增加，对公司的经营发展起到了的积极的作用。公司具有从事的主营业务应相应的关键资源要素，人员、资产、资质等，能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配，业务较为稳定。近年国内外宏观经济形势有所波动，对包括公司所处行业在内的一系列行业造成了影响，但公司承接新订单、稳定客户、维持商业模式运转，本会计年度经营状况基本保持稳定。报告期内，公司各项业务进展顺利，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层、业务骨干队伍稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二二、风险因素风险因素 （一一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人张艳君及其一致行动人张冠宇直接或间接合计持有公司 64.82%的股份，股权高度集中。张艳君在公司担任董事长兼总经理，若其利用实际控制人的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能会对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。公司整体变更为股份有限公司之后，依法建天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 17 立由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，完善了章程、三会议事规则等公司治理规则。公司内部管理制度自制定以来，能够得到较好的贯彻执行，获得了较好的管理效益，较为有效地防范和控制了公司的经营风险。公司治理机制的设置及运行给公司所有股东提供了合适的保护和平等权利。今后公司仍需不断强化内部管理制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。公司将严格按照证监会和全国中小企业股份转让系统规则完善公司治理结构，未来将通过引入战略合作伙伴、完善公司的内部控制制度等方式提高公司的治理水平。2、技术失密风险 公司在螺杆泵的核心部件螺旋套（螺杆）设计上具有较为先进的技术，上述技术是发行人保持生产技术及市场地位领先并与国内外竞争对手竞争的关键。为此，发行人采取了严格、完善的技术保密措施，包括以下几个方面：(1)技术文件和档案由专人保管；（2）技术人员电脑不能任意连接外网；（2）技术骨干及有关人员与发行人签署了技术保密协议，从法律上保证技术秘密的安全性。此外，主要技术人员通过持股平台的方式持有公司股份，使员工从公司的发展中得到回报，努力培养员工的企业认同感和使命感，将技术泄密的风险降到最小。3、客户集中的风险 报告期内，公司主要客户为上海凯澎流体机械有限公司、久泰能源（准格尔）有限公司、俄罗斯石油设备公司、中国石油化工股份有限公司茂名分公司、中国石化集团资产经营管理有限公司巴陵石化分公司等石油化工行业。2015 年公司对前五名客户的销售收入为 6,392,702.06 元，占公司当期营业收入的比例为 69%，占比较高，一旦上述客户因生产经营出现波动或其他原因减少对公司产品的需求，公司的收入和利润将受到较大不利影响。公司将不断开发国内及国际新的客户，从而实现销售额的稳步增长。不断研发新的产品并投入试制和生产，丰富企业的产品规格，增强市场的竞争性，从而降低客户集中的风险。公司将不断加强市场的拓展力度，在保持现有的石油石化行业客户稳定增长的前提下，拓展军事、污水处理等领域客户，积极拓展国际业务，在公司业务规模整体提高的情况下，客户集中度将下降。4、应收账款期末余额较大的风险 2015 年 12 月 31 日公司应收账款账面净值为 11,112,448.62 元，占流动资产的比例为 69.58%。2015年 12 月 31 日，账龄在一年以内的应收账款所占的比例为 80.50%。公司客户主要集中于石油化工行业及其附属行业，属于大型企业，信誉良好，较少出现应收账款无法收回的情形，但仍不排除发生客户付款进度滞后甚至无法支付货款的情形，进而对公司业务的快速成长和业绩质量构成不利影响。公司建立了完善的信用管理制度，包括事前的客户信用考察、信用额度批准等，事中的客户跟踪，事后的催款和考核。在制度执行上，公司组成由总经理牵头，财务部与项目管理部参与的专题项目小组，有针对性对应收账款现状和历史遗留问题进行了充分的分析与判断，并形成了一整套行之有效的处理措施防止坏账的发生。5、税收优惠风险 2014 年 10 月 21 日，公司获得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201412000556），有效期三年。2014 年起执行15%的企业所得税率。按照中华人民共和国企业所得税法相关规定，高新技术企业可按 15%的税率征收企业所得税。如果公司不能被继续认定为高新技术企业，或者相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，须按 25%的税率缴纳企业所得税，税率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。报告期内，公司符合高新技术企业的条件，在可预见的未来，公司其研发模式、经营模式不会发生改变；在国家鼓励技术创新的条件下，高新技术企业税收优惠政策将会持续，具有稳定性。针对此风险，公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同时努力降低经营的成本和费用，增强盈利能力。同时，公司将严格参照新的高新技术企业认定管理方法的规定，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新技术企业认定条件，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类优惠政策。天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 18（二二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内未出现新增的风险因素。三三、对非标准审计意见审计报告的说明对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 天津君宇科技股份有限公司 2015 年年度报告 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节、二、（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二二、重要事项重要事项详情详情 （一一）股东及其关联方占用或转移公司资金股东及其关联方占用或转移公司资金、资产资产及其他及其他资源资源的的情况情况 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金资金、资产资产、资源资源）期初余额期初余额（万元万元）期末余额期末余额 是否无偿占用是否无偿占用 是否是否履行必履行必要决策程序要决策程序 张艳君 资金 204.71-是 是 合计-204.71-占用原因、归还及整改情况：报告期内，曾经存在控股股东、实际控制人张艳君占用公司资金的情形。上述关联方占用款项已经在 2015 年 6 月 30 日之前清理完毕。张艳君于 2015