836094_2015_万达股份_2015年年度报告_2016-04-11.pdf

浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 1 页/共 107 页 万达股份 NEEQ:836094 浙江万达汽车方向机股份有限公司 Zhejiang Wanda Steering Gear Co.,Ltd.年度报告 2015 浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 2 页/共 107 页 公 司 年 度 大 事 记 2015 年公司自主研发的 N351M 转向管柱、B11电子锁转向管柱等7只产品通过浙江省经济和信息化委员会组织的专家鉴定，产品技术水平达到国内领先水平，公司主导产品更具竞争优势。2016 年 1月“循环”商标被延续认定为浙江省著名商标。2016 年 2 月 2 日浙江万达汽车方向机股份有限公司取得 关于同意浙江万达汽车方向机股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2015 年公司通过自主研发获得发明专利 5 项、实用新型专利 7 项。2015 年 12 月，公司通过 GB/T 29490-2013知识产权管理规范体系审核，公司创新能力进一步提升。致 投 资 者 的 信 目录 尊敬的投资者：浙江万达汽车方向机股份有限公司是一家致力亍为国内外汽车厂商提供系统化、模块化转向系统产品的专业公司，我们秉承“和谐 精进 务实 创新”的理念，以“转向技术让驾驶更安全”为使命，推动中国转向行业的发展。希望广大投资者监督见证我们的成长，给予关注、支持、参与和信任。浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 3 页/共 107 页 目录目录 第一节 声明与提示06 第二节 公司概况09 第三节 主要会计数据和关键指标11 第四节 管理层讨论与分析13 第五节 重要事项24 第六节 股本、股东情况28 第七节 融资情况30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况32 第九节 公司治理及内部控制36 第十节 财务报告42 浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 4 页/共 107 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、万达股份 指 浙江万达汽车方向机股份有限公司 万达有限 指 浙江万达汽车方向机有限公司 万达零部件 指 浙江万达汽车零部件有限公司，系浙江万达汽车方向机股份有限公司控股股东 陈大投资 指 杭州陈大投资管理有限公司，系浙江万达汽车方向机股份有限公司股东 芜湖万达 指 芜湖万达转向系统有限公司，系浙江万达汽车方向机股份有限公司全资子公司 柳州迈帝隆 指 柳州迈帝隆科技有限公司，系浙江万达汽车方向机股份有限公司全资子公司 湘山机械 指 杭州湘山机械有限公司，系浙江万达汽车方向机股份有限公司全资子公司 杭州迈帝隆 指 杭州迈帝隆科技有限公司，系浙江万达汽车方向机股份有限公司实际控制人近亲属控制的企业 恩斯克万达 指 杭州恩斯克万达转向系统有限公司，系浙江万达汽车零部件有限公司的联营企业 主办券商、第一创业证券 指 第一创业证券股份有限公司 审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 浙江万达汽车方向机股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 浙江万达汽车方向机股份有限公司总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 浙江万达汽车方向机股份有限公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 浙江万达汽车方向机股份有限公司章程 三会议事规则 指 浙江万达汽车方向机股份有限公司股东大会议事规则、浙江万达汽车方向机股份有限公司董事会议事规则、浙江万达汽车方向机股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让说明书 指 浙江万达汽车方向机股份有限公司公开转让说明书 报告期 指 2015 年 1 月至 2015 年 12 月 31 日 本年度 指 2015 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 附加说明 指 根据股转公司信息披露规定等要求或为方便投资者更好地理解本年度报告，应对相关项目内容进行说明，而股转系统XBRL文件相应项目下无法反映，公司将XBRL文件转换成WORD文件后添加的说明。为区别“XBRL文件内容，添加的说明以“附加说明：”起始，以便于股转系统和投资者注意。汽车转向系统 指 用来改变或保持汽车行驶或倒退方向的一系 浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 5 页/共 107 页 列装置，主要由方向盘、转向管柱、转向器、转向拉杆、转向节等零部件构成。转向器 指 又名转向机、方向机，用来增大转向盘传到转向传动机构的力和改变力的传递方向的汽车转向系统关键部件 总成 指 将一系列零件或者产品，通过特定的装配工艺，组成一个实现某个特定功能的整体 浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 6 页/共 107 页 第一节 声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户相对集中的风险 公司主要客户集中于国内外知名品牌整车厂商和大型汽车零配件厂商。2014 年和 2015 年，公司前五名客户合计销售额占当期销售总额的比例分别为 77.32%和 78.20%。客户集中度相对较高，公司前五大客户销售额的占比较大会给公司经营带来一定风险。如果公司上述主要客户需求下降，或转向其他供应商采购产品，将对公司的经营及财务状况产生不利影响。公司将加大对新客户拓展方面的人力物力投入，力求为客户提供更优质的产品，开发更多有实力的新客户。宏观经济和政策风险“十二五”期间国家实施汽车产业振兴政策，支持汽车产业的发展，汽车刚性需求被提前大幅释放。随着国内汽车保有量的增加，交通、能源、环保等问题也日益突出。部分城市汽车“限购”、“限牌”、“尾号限行”等限制措施实施，将会对汽车行业的快速增长产生一定抑制作用。公司将根据国家政策的变化适时调整公司的生产经营方向，不断研发出适合国家汽车产业政策所倡导的环保节能、安全性能高、稳定性强的产品，保持公司持续稳定经营。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为陈伟、陈晓佳父女，合计间接持有公司 70.27%的股份，处于绝对控股地位。虽然公司已经依 浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 7 页/共 107 页 据公司法等法律法规以及公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会，制定了关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、规范与关联方资金往来管理制度等内部控制制度，规定了关联股东、关联董事回避表决等制度，公司治理机制及内部控制制度目前较为健全，但仍存在公司实际控制人利用其控制地位对公司生产经营决策、人事安排、财务管理等方面施加不适当影响，损害公司及中小股东的合法权益的风险。公司已引进 2 名独立董事，将严格执行公司治理制度的相关规定，实际控制人不利用其控制地位损害公司和其他股东利益。公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。公司治理规范有效运行的时间较短，如果未来公司治理结构不适应发展需要，可能会影响公司持续、稳定、健康发展。公司将根据生产经营情况不断调整公司治理结构，以适应公司发展。管理风险 公司经过近几年持续快速发展，建立了健全的管理制度体系和组织运行模式，培养了相对丰富管理经验和先进理念的管理团队。但随着公司的资产规模和生产销售规模的不断提升，生产、销售和管理人员也将相应增加，对公司的组织架构、人力资源管理、市场营销管理、内部控制水平等各方面提出了更高的要求。若公司不能及时提高管理能力、持续引进高素质管理人才以适应不断变化的市场环境和快速增长的业务规模，可能给公司的发展带来不利影响。在过去的经营实践中，公司管理层在企业管理方面已经积累了较为丰富的经验，但是随着公司的持续发展，如果不能根据市场环境变化相应提高管理能力，并迅速建立起适应市场要求和业务发展需要的运作机制且有效运行，这将直接影响公司的经营效率、发展速度和业绩水平。公司将对管理层进行持续的知识更新培训，使其不断了解先进的管理理念，提高管理能力。市场竞争加剧的风险 随着我国汽车产业的发展，国内有实力的原材料企业和 IT 巨头开始涉足零部件产业，主要整车企业、汽车转向系统生产企业不断扩大产能，导致市场竞争较为激烈，整车企业的产能过剩将直接导致消费终端的价格战；与此同时，国际著名汽车零部件企业也陆续以独资、合资等方式在我国投资建厂。如果公司在激烈市场竞争中不能及时全面地提高产品竞争力，将面临市场份额下降的风险。公司将基于现有的资源和市场地位的优势，扩大经营规模，进一步稳固市场份额，并通过合作引进国外先进生产技术、与高校合作培养技术人才等措施，加强核心竞争力，以应对市场竞争加剧的风险。存货管理的风险 由于公司的客户主要为知名的整车厂商，且整车厂商采用的是零库存管理模式。公司需要根据客户的需求设置较高的安全库存，造成存货的平均库存水平较高。若出现订单的大幅变动，则可能造成存货的积压，大量占用公司资金，并对公司的经营业绩产生不利影响。浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 8 页/共 107 页 公司采取积极的风险识别及应对措施以快速把握市场动态，加强生产计划管理、库存管理及销售管理，以降低存货余额较大的风险。产品质量风险 公司所生产的主营产品汽车转向器、转向管柱是汽车的关键部件，涉及整车的操纵性、稳定性和安全性，其品质直接关系到车辆的整体性能。目前，对汽车产品质量的监管要求日趋严格，如果产品出现质量问题，公司需负责返修或更换问题产品，所产生的相关费用由公司承担。同时，除承担一定的召回费用外，还将对公司品牌、声誉、市场拓展及经营业绩等产生不利影响。公司将不断强化生产管理要求，严格把关产品质量，加大产品售前检测，降低因产品质量问题所带来的不利影响。技术更新风险 汽车转向系统生产厂商一般采取与整车厂商合作开发的模式，如果公司不能持续开发出新技术、新产品来满足整车厂商不断升级的需求，则公司的市场拓展和盈利能力将会受到不利影响。同时，产品的不断更新升级，也对产品质量控制的技术手段提出更高的要求，需保持在技术手段上的竞争优势，才能为产品的质量水平提供强有力的保证。公司将根据市场需求不断加大研发投入，引进高素质人才，不断更新现有生产技术，提高公司核心竞争力。关联方交易风险 目前，公司的关联方销售及采购所占比重较大，且交易规模在短期内的减少幅度有限，在关联方交易方面，本公司已制定了关联交易决策制度、关联方资金往来管理办法等内部规范性文件，上述措施虽然从制度安排上有效地避免了控股股东操纵公司或损害公司利益情况的发生，但控股股东仍可能通过公司董事会或行使股东表决权等方式对公司日常交易等进行不当控制，从而可能损害中小股东的利益。公司控股股东已出具减少关联交易的承诺，未来公司将不断降低关联交易比例，严格执行公司的关联交易管理制度，严格按照市场公允价格进行交易，并在合理时机引进外部投资者，提高公司规范治理的有效性。税收优惠政策的变动风险 税收优惠政策是影响公司经营的重要外部因素。目前公司享受的税收优惠政策为企业所得税优惠，公司作为高新技术企业，2014 年、2015 年的所得税按照 15%优惠税率缴纳，由于公司的高新技术企业的资格将于 2017 年进行复审，如公司未来在技术人员结构、研发费用占销售收入比、科技成果转化情况等指标方面不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消，并将对公司的经营业绩产生影响。公司将不断引进高科技人才，提高技术人员比例，加大研发费用投入，使公司持续符合高新技术企业认定条件。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 9 页/共 107 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江万达汽车方向机股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Wanda Steering Gear Co.,Ltd 证券简称 万达股份 证券代码 836094 法定代表人 陈伟 注册地址 浙江省杭州市萧山区闻堰街道湘山路 28 号 办公地址 浙江省杭州市萧山区闻堰街道湘山路 28 号 主办券商 第一创业证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 贾川、徐海泓 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10F 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 来群珍 电话 0571-82301099 传真 0571-82301060 电子邮箱 laiqunzhenwanda- 公司网址 www.wanda- 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市萧山区闻堰街道湘山路 28 号(邮编：331258）公司指定信息披露平台的网址 或www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-10 行业（证监会规定的行业大类）3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车转向系统产品的研发、制造、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）176,000,000 控股股东 浙江万达汽车零部件有限公司 实际控制人 陈伟、陈晓佳 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330181000140505 否 税务登记证号码 330181609138114 否 组织机构代码 60913811-4 否 附加附加说明：说明：浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 10 页/共 107 页 万达股份于 2016 年 4 月 1 日取得了加载统一社会信用代码的营业执照（即五证合一），统一社会信用代码为 91330100609138114U。公司原营业执照注册号330181000140505，原税务登记号 330181609138114，原组织机构代码 60913811-4，已由工商管理部门统一收回。浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 11 页/共 107 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 737,812,913.15 727,854,609.02 1.37%毛利率%21.90%22.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 65,270,619.27 67,285,626.13-2.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 60,489,506.48 62,227,418.36-2.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.35%14.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.70%15.78%-基本每股收益 0.37 0.42-11.90%二、偿债能力 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）717,312,362.41 767,302,246.27-6.52%负债总计（元）422,598,723.84 298,465,377.27 41.59%归属于挂牌公司股东的净资产（元）294,713,638.57 464,867,557.12-36.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.67 2.91-42.37%资产负债率%58.91%38.90%-流动比率 0.98 1.64-利息保障倍数 32.52 20.86-三、营运情况 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）63,104,314.54 69,243,087.35-应收账款周转率 3.09 3.53-存货周转率 6.68 7.81-四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例（百分点百分点）总资产增长率%-6.52%3.14%-营业收入增长率%1.37%9.61%-净利润增长率%-3.07%3.67%-五、股本情况 股份单位：股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）176,000,000 160,000,000 10%计入权益的优先股数量（股）0 0-计入负债的优先股数量（股）0 0-带有转股条款的债券（股）0 0-期权数量（股）0 0-浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 12 页/共 107 页 六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)4,466,202.94 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,809,543.25 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 569,480.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-799,275.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,045,950.89 所得税影响数 848,014.56 少数股东权益影响额（税后）416,823.54 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,781,112.79 浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 13 页/共 107 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 1、公司所处的行业为汽车制造行业，是国内汽车行业少数专业研发、生产整车汽车转向系统的一级零部件供应商，主营业务为汽车转向系统产品的研发、生产和销售。目前公司采用整车配套为主，逐步辐射汽车售后市场的运营模式。公司采用整车配套为主，与汽车公司同步正向开发模式进入整车企业的配套体系；通过整车公司的 4S 店、汽配城进行售后市场的销售。2、公司凭借技术领先、品质优势和严格的成本控制，以规模化、模块化、系统化供货模式做专做精品牌，形成了以乘用车转向系统为主，商用车转向系统和其他汽车转向系统并重的产品格局，可以为轿车、MPV、SUV、中微型汽车、大中型客车、新能源汽车等提供系统化和模块化配套，产量、规模在国内同行中名列前茅。3、公司的产品销售网络覆盖了国内各大知名的整车企业和国际著名的汽车跨国公司，客户覆盖全国、遍布全球，国内集中于上海、江苏、浙江、长春、广西等地区，并远销欧美和印度等地区的国家。主要用户有德国大众汽车集团、美国英格索兰公司、上汽通用五菱汽车股份有限公司、江铃汽车股份有限公司、奇瑞汽车股份有限公司、浙江吉利控股集团有限公司、上海大众汽车有限公司、一汽大众汽车有限公司、浙江众泰汽车制造有限公司等国内外大中型汽车公司厂商。公司收入来源是转向器、转向管柱的销售收入。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1 1、财务状况财务状况 2015 年全年实现销售收入 737,812,913.15 元，比 2014 年同期增长 1.37%；净利润65,687,442.81 元，比 2014 年同期下降 2.45%；2015 年末资产总额为 717,312,362.41 元，比 2014 年末下降 6.52%。2015 年公司在巩固现有客户的基础上，针对市场状况，加大了技术创新及高性能齿轮齿条转向器产品市场开拓，随着电动转向器的普及应用，公司销售收入有所增长；但因产品销售价格下降导致公司 2015 年净利润同比略有下降。2015 年末资产总额下降的主要原因是由于 2015 年 7 月股东红利分配所致。同时为更好地整合资源，解决同业竞争，公司于 7 月收购了芜湖万达、柳州迈帝隆 100%股权和万达零部件部分资产设备，完成了以浙江为中心，紧跟上汽通用五菱、奇瑞、吉利等自主品牌汽车发展战略，有利于公司未来收入的增长。2 2、产品研发产品研发 2015 年公司在完善现有乘用车转向系统系列基础上，研发完成了 N351M 转向管柱、B11电子锁转向管柱等 7 只吸能转向系统产品，并通过浙江省经济和信息化委员会组织的专家鉴定，技术水平达到国内领先水平。报告期内已获发明专利 5 项，实用新型专利 7 项，并通过 GB/T 29490-2013企业知识产权管理规范体系认证，产品研发水平得到了进一步 浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 14 页/共 107 页 提升。3 3、管理创新、管理创新 为进一步增强企业竞争力，提高劳动生产率和产品品质一致性，公司在生产线部分区域进行了自动化改造，以点带面推动智能制造，提高了劳动生产率；推广产品可追溯系统，将质量管理贯穿于公司生产经营各个环节，保证了产品质量的稳定性，降低质量风险。报告期内，公司通过技术创新、管理创新助力业务升级；通过整体改制为股份有限公司，制定了健全的制度，引进独立董事，进一步完善公司治理结构。1、主营业务分主营业务分析析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 737,812,913.15 1.37%-727,854,609.02 9.61%-营业成本 576,214,537.75 1.61%78.10%567,057,829.05 12.95%77.91%毛利率 21.90%-22.09%-管理费用 67,763,714.00-2.14%9.18%69,244,177.55 9.37%9.51%销售费用 21,317,209.26 34.75%2.89%15,820,028.95-15.21%2.17%财务费用-1,986,370.98 21.00%-0.27%-1,641,596.54 695.58%-0.23%营业利润 71,651,631.69 0.71%9.71%71,143,920.00-4.98%9.77%营业外收入 4,785,421.44-41.55%0.65%8,187,155.96 165.20%1.12%营业外支出 817,154.24 8.70%0.11%751,742.79 18.83%0.10%净利润 65,687,442.81-2.45%8.90%67,335,616.87 3.67%9.25%项目重大变动原因：报告期内营业税金及附加较上年减少 1,204,845.74 元,下降 30.89%,主要原因为报告期内为解决同业竞争对万达零部件部分资产进行收购，而导致增值税应纳税额减少所致。报告期内销售费用较上年增加5,497,180.31元,增长34.75%,主要原因为报告期内销售产品结构调整，产品重量增加导致运输仓储费增加，产品三包服务费增加所致。报告期内财务费用较上年减少 344,744.44 元，主要原因是 2015 年 7 月因关联方拆借向关联方收取利息所致。报告期内资产减值损失较上年减少2,173,212.84元,下降93.28%,主要原因是计提的应收帐款坏账损失减少所致。报告期内营业外收入较上年减少3,401,734.52元,下降41.55%,主要原因是报告期内收到的与收益相关的政府补助减少所致。报告期内少数股东损益较上年增加 366,832.80 元,增长 733.80%,主要原因是子公司芜湖万达主营收入增加导致净利润增加所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 732,858,451.37 571,620,751.80 726,973,440.97 566,838,240.72 其他业务收入 4,954,461.78 4,593,785.95 881,168.05 219,588.33 合计合计 737,812,913.15 576,214,537.75 727,854,609.02 567,057,829.05 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%转向器 456,326,906.42 61.85%436,830,671.54 60.02%转向管柱 276,531,544.95 37.48%290,142,769.43 39.86%合计 732,858,451.37 99.33%726,973,440.97 99.88%浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 15 页/共 107 页 （3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 63,104,314.54 69,243,087.35 投资活动产生的现金流量净额-118,998,035.14-7,772,716.65 筹资活动产生的现金流量净额 40,471,526.52-89,033,000.00 现金流量分析：2015 年公司投资活动产生的现金流量净额为-118,998,035.14 元，主要是本期同一控制业务合并减少货币资金 30,342,983.36 元及本期收回关联方资金拆借款 5,000,000.00元比上期减少 90,193,902.59 元。2015 年公司筹资活动产生的现金流量净额为 40,471,526.52 元，比上期增加129,504,526.52元，主要是取得借款收到的现金54,000,000.00元比上期增加53,000,000.00元，偿还债务支付的现金 1,000,000.00 元比上期减少 60,000,000.00 元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 杭州恩斯克万达电动转向系统有限公司 301,849,880.66 40.91%是 2 上汽通用五菱汽车股份有限公司 139,461,464.87 18.90%否 3 杭州苏含进出口有限公司 45,661,681.30 6.19%否 4 江铃汽车股份有限公司 45,442,701.59 6.16%否 5 奇瑞汽车股份有限公司 44,721,732.58 6.06%否 合计合计 577,137,461.00 78.22%（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 蒂业技凯力知茂（常州）汽车配件有限公司 83,617,014.68 16.65%否 2 杭州成达机械有限公司 51,638,883.91 10.28%是 3 宁波市北仑旭日模具机械有限公司 36,361,290.37 7.24%否 4 上海北特科技股份有限公司 24,446,588.63 4.87%否 5 杭州纳威机械有限公司 20,297,810.17 4.04%否 合计合计 216,361,587.76 43.08%（6）研发支出）研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 24,023,487.27 22,792,169.26 研发投入占营业收入的比例 3.42%3.42%附加说明：附加说明：上表数据为母公司数据，符合高新技术企业认定管理办法规定。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 37,575,278.65-52.20%5.24%78,608,977.42-10.87%10.24%-4.98%应收账款 224,102,857.84 1.67%31.24%220,415,721.28 14.75%28.73%2.48%浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 16 页/共 107 页 存货 102,933,519.81 48.13%14.35%69,486,522.53-8.33%9.06%5.28%长期股权投资-固定资产 259,767,146.33 24.40%36.21%208,820,332.94 94.87%27.21%8.97%在建工程-100.00%-44,109,635.23-59.56%5.75%-5.75%短期借款 54,000,000.00 5300.00%7.53%1,000,000.00-98.36%0.13%7.39%长期借款-资产总计 717,312,362.41-6.52%100.00%767,302,246.27 3.14%100.00%-资产负债项目重大变动原因：(1)公司流动资产 2015 年末数较 2014 年末数下降 14.15%:货币资金2015年末数较2014年末数减少41,033,698.77元,下降52.20%,主要原因是：第一、2015 年度，经营活动现金净流入为 63,104,314.54 元，较上年减少 6,138,772.81元；第二、由于 2015 年购买固定资产、关联方资金拆出、同一控制业务合并减少货币资金等导致投资活动现金净流出为 118,998,035.14 元，较上年增加净流出 111,225,318.49元；第三、由于借入新的银行借款、偿还上期借款、分配股利等因素共同作用，导致筹资活动现金净流入为 40,471,526.52 元，综上所述，2015 年 12 月 31 日的货币资金较 2014年末减少 41,033,698.77 元。应收票据2015年末数较2014年末数减少22,507,932.14元,下降45.51%,主要原因为 2015 年 7 月万达有限收购控股股东万达零部件业务后，本年年末未纳入合并范围；而上年年末将万达零部件纳入合并范围，从而减少 44,220,000.00 元及公司客户恩斯克万达增加票据结算所致。预付款项 2015 年末数较 2014 年末数增加 2,455,802.30 元,增长 39.05%,主要原因为向供应商预付材料款所致。其他应收款2015年末数较2014年末数减少42,532,235.02元,下降98.75%,主要原因为 2015 年初应收关联方资金拆借款全部收回所致。存货期 2015 年末数较 2014 年末数增加 33,446,997.28 元,增长 48.13%，主要原因是为了应对部分客户产品畅销，公司提高产品安全库存量所致。其他流动资产 2015 年末数较 2014 年末数增加 250,426.16 元,增长 39.80%,主要原因是待抵扣增值税增加所致。(2)公司非流动资产 2015 年末数较 2014 年末数增长 5.43%:投资性房地产 2015 年末数较 2014 年末数增加 11,624,500.46 元，主要原因是报告期内向关联方湘滨电子、杭州迈帝隆出租房屋，由固定资产转为投资性房地产所致。固定资产2015年末数较2014年末数增加50,946,813.39元,增长24.40%,主要原因是在建工程转固定资产增加房屋原值 33,242,316.29 元、在建工程转固定资产增加机器设备 15,572,405.11 元，新购设备 37,474,004.64 元，固定资产转投资性房地产10,101,443.56 元及计提折旧 25,939,863.71 元所致。在建工程2015年末数较2014年末数减少44,109,635.23元,下降100%,主要原因是在建工程竣工转固定资产所致。其他非流动资产 2015 年末数为 1,889,295.31 元,为预付设备款。(3)公司流动负债 2015 年末数较 2014 年末数上升 43.09%:短期借款 2015 年末数较 2014 年末数增加 53,000,000.00 元,增长 53 倍,主要原因是补充流动资金向银行贷款所致。应付票据 2015 年末数较 2014 年末数增加 7,875,283.76 元,增长 94.60%,主要原因是公司与部分供应商改变结算方式所致。浙江万达汽车方向机股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-008 第 17 页/共 107 页 预收款项 2015 年末数较 2014 年末数增加 28,445,013.22 元,增长 338.13%,主要原因是预收关联方万达零部件公司货款增加所致。应交税费 2015 年末数较 2014 年末数减少 9,839,316.11 元,下降 33.58%,主要原因是应交增值税减少及相应的附加税费减少所致。应付利息 2015 年末数较 2014 年末数增加 89,397.92 元,增加 40.64 倍,主要原因是公司短期借款增加所致。应付股利 2015 年末数较 2014 年末数增加 27,289,084.35 元,主要原因是 2015 年分配股利未支付的余款，该款项已于 2016 年 3 月底前全部付清。其他应付款 2015 年末数较 2014 年末数减少 787,155.20 元,下降 57.92%,主要原因是应付暂收款减少所致。(4)公司股东权益 2015 年末数较 2014 年末数减少 37.14%：股本 2015 年末数较 2014 年末数增加 16,000,000.00 元,增长 10%,主要原因是报告期内新增股东陈大投资出资 16,000,000.00 元所致。资本公积2015年末数较2014年末数增加26,008,531.65元,增长37.74%,主要原因是：2015 年 7 月 31 日万达有限以整体变更方式净资产折股设立股份公司时，股本溢价94,921,305.04 元，资本公积折股减少 46,212,773.39 元；以及 2015 年 7 月因对柳州迈帝隆科技有限公司和芜湖万达转向系统有限公司采取同一控制下企业合并，追溯调增净资产22,700,000.00 元转回所致。盈余公积2015年末数较2014年末数减少21,324,067.67元,下降78.26%,主要原因是万达有限以整体变更方式设立股份公司时原盈余公积相应折股减少 27,247,513.65 元，及按实现的净利润提取 10%的法定盈余公积所致。未分配利润 2015 年末