835584_2015_爱度股份_2015年年度报告_2016-03-21.pdf

第1 页，共 90 页 河北爱度生物科技股份有限公司（HeBei AIDU Biotechnology Co.,LTD）2015爱度股份 NEEQ:835584 年度报告 第2 页，共 90 页 一、一、公司于公司于 2015 年年 8 月月 20 日取得股份公司的营业执照，由有限公司日取得股份公司的营业执照，由有限公司整体改制整体改制为股份为股份公司。公司。二、二、公司于公司于 2015 年年 12 月月 28 日取得由全国中小企业股份转让系统下发的关于同意河日取得由全国中小企业股份转让系统下发的关于同意河北爱度生物科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。公司股票于北爱度生物科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。公司股票于2016 年年 1 月月 14 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，证券简称：爱度股份，证日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，证券简称：爱度股份，证券代码：券代码：835584。公 司 年 度 大 事 记 河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 90 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.26 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.34 河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 90 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、爱度股份 河北爱度生物科技股份有限公司 有限公司、古恩瑞斯 河北古恩瑞斯生物科技有限公司 股东大会 河北爱度生物科技股份有限公司股东大会 董事会 除有前缀外，均指河北爱度生物科技股份有限公司董事会 监事会 除有前缀外，均指河北爱度生物科技股份有限公司监事会 主办券商、江海证券 江海证券有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 最近一次由股东大会会议通过的河北爱度生物科技股份有限公司章程 三会 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 中国证券监督管理委员会-亚麻酸 构成细胞膜和生物酶的基础物质。亚麻酸进入人体后能合成、代谢、转化为机体必须的生命活性因子 DHA 和 EPA。河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 90 页 第一节 声明与提示【声明声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告中财务会计资料真实、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、公司总体规模较小、抗风险能力较弱 公司 2014 年、2015 年的营业收入分别 22,270,428.47 元、22,692,123.44 元；净利润分别为 987,737.94 元、-1,283,341.17元。报告期内公司总体规模较小，2015 年净利润处于亏损状态，抵御市场风险能力较弱。如果公司所在行业市场情况或者国家产业政策发生不利变化，可能对公司未来经营造成重大不利影响。二、食品安全风险 公司生产的亚麻籽油直接关系到消费者的身体健康，近年来，发生了“黄曲霉素”事件以及“地沟油”事件等一系列食用油安全事件，使得消费者和主管政府部门对食用油安全日益重视，对食用油企业的质量管理、诚信守法要求也逐步提高。公司已建立了严格的质量和食品安全管理标准，并且严格按照行业标准进行生产，但是食用油行业仍面临着固有的食品安全风险。如果公司由于管理疏忽或因供应商和经销商等原因造成产品污染，进而发生食品安全事件，将对公司造成重大不利影响。三、原材料供应风险 亚麻籽是亚麻籽油加工企业最主要的原材料，亚麻籽供应是否充足、价格是否稳定均对亚麻籽油加工行业的发展起着至关重要的作用。亚麻籽种植需要的“冷凉的气候、丰盈的土壤、充足的光照”三个条件必不可缺，因此与大豆、花生、油菜籽等大宗油料作物不同，其种植面积较小，产量较低。再加上近年来随着亚麻籽油市场认可度的提高，各大厂商纷纷加大了对优质原材料的争夺，使得亚麻籽供应出现紧张。同时自然灾害作为不可预测的突发事件，是影响农业生产的最大风险，一旦发生自然灾害，必然给亚麻籽种植带来严重影响，从而影响原材料的供应，进而给亚麻籽油生产企业造成重大不利影响。四、市场竞争风险 我国食用油行业集中度较高，“金龙鱼”、“福临门”和“鲁花”等大型食用油品牌生产企业的经营规模和市场份额均较大，河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 90 页 大型食用油企业依托其雄厚的资金实力、遍布全国的销售网络以及品牌影响力，不断的进行市场扩张，公司作为小品种养生食用油生产经营企业，在市场份额、品牌知名度、产品结构方面与大型食用油企业相比均存在较大的差距，如公司未来不能有效提高企业自身和产品的竞争力或成功实施差别化的竞争策略，将在市场竞争中处于不利地位。五、客户集中度较高的风险 报告期内，公司为迅速提高亚麻籽油的公众认知度，抢占市场先机，提高品牌知名度，在合作对象方面主要选择与商超及电视购物平台具有长期密切合作关系的代理商开展业务合作，从客户集中度来看，公司来源于前五大客户的销售额占营业收入的比重较高，存在来源于单一客户的销售额超过当期营业收入 40%的情形。一旦未来因为激烈竞争、产品质量等问题丧失了主要渠道客户，可能会对公司的业务发展造成较大的负面影响。六、资产负债率较高带来的财务风险 2014 年末及 2015 年末公司资产负债率分别为 87.65%及 83.59%，资产负债率尽管有所下降，但始终高于 80.00%，且银行短期借款较高，如发生借款到期无法偿还或不能获得展期，将会给公司带来较大的财务风险。七、对关联方资金依赖的风险 公司经营对关联方资金存在较大依赖，如未来公司不能通过日常经营业务获得充足的营运资金或者关联方不能持续提供资金支持，将会给公司生产经营造成重大影响。八、公司土地使用权性质风险 公司所拥有的土地使用权（面积 17000、约 25.50 亩）土地性质为“仓储用地”，公司实际将该土地用于工业生产，并建设了厂房、办公楼等设施，针对公司土地实际用途与规划用途不一致的情况，公司控股股东、实际控制人岳宝先生出具了承诺：如发生政府主管部门或其他有权机构因爱度股份土地实际用途与土地规划用途不一致而对爱度股份进行处罚，本人承担因此遭受的全部损失以及因此产生的全部费用，且在承担相关责任后不再向爱度股份追偿，保证爱度股份不会因此遭受任何损失。尽管控股股东出具了兜底承诺，但如果发生相关部门因土地性质问题而对公司做出包括收回土地等在内的处罚，将会给公司生产经营带来重大不利影响。九、公司治理和内部控制风险 随着公司的发展，生产经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。尽管通过股份制改制和中介机构辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。十、控股股东、实际控制人股权过于集中的风险 截至本公开转让说明书签署日，公司控股股东、实际控制人岳宝先生持有公司 67.00%的股份，同时岳宝先生担任公司董事长兼总经理。因此，公司客观上存在控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 90 页 本期重大风险是否发生重大变化：否 河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 90 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 河北爱度生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 HeBei AIDU Biotechnology Co.,LTD 证券简称 爱度股份 证券代码 835584 法定代表人 岳宝 注册地址 崇礼县下两间房村 办公地址 河北省张家口市崇礼县下两间房村 主办券商 江海证券有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 58 号富顿中心 A 座 2 层 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 东松、何晓云 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 崔振国 电话 0313-5691207 传真 0313-5694888 电子邮箱 CL 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省张家口市崇礼县下两间房村 076350 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-1-14 行业（证监会规定的行业大类）农副食品加工业（代码：C13）主要产品与服务项目 公司主要从事高端亚麻籽油生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 控股股东 岳宝 河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 90 页 实际控制人 岳宝 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 130733000003696 否 税务登记证号码 130733573896107 否 组织机构代码 57389610-7 否 河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 90 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,692,123.44 22,270,428.47 1.89 毛利率%32.66 46.42-归属于挂牌公司股东的净利润-1,283,341.17 987,737.94-229.93 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,856,088.39 407,737.94-1,045.73 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.60 21.84 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-44.06 12.22-基本每股收益-0.16 0.20-二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 53,213,648.91 40,626,263.20 30.98 负债总计 44,480,353.54 35,609,626.66 24.91 归属于挂牌公司股东的净资产 8,733,295.37 5,016,636.54 74.09 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 1.00-12.96 资产负债率%83.59 87.65-流动比率 0.46 0.52-利息保障倍数 0.35 1.57 河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 90 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,975,014.23 11,977,818.96-50.12 应收账款周转率 9.77 15.05-存货周转率 2.46 2.15-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%30.98 0.05-营业收入增长率%1.89 301.41-净利润增长率%-229.93-202.59-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 5,000,000 100.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 2,572,747.22 所得税影响数 643,186.81 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,929,560.42 河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 90 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司依据证监会上市公司行业分类指引（2012 修订）行业分类为“农副食品加工业（代码：C13）”，按照国家统计局国民经济行业分类(GB/T4754-2011)行业分类为“食用植物油加工（代码：C1331）”，依据全国股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引行业分类为“食用植物油加工（代码：C1331）”。公司主要从事高端亚麻籽油的生产与销售。公司的主要客户类型为广大普通消费者，公司目前的销售渠道有三种，分别为：第一、通过经销商以电视购物的方式进行销售；第二、通过经营商在各大商场、超市进行销售；第三、除上述两种方式外，对于部分团购及批发客户由公司直接销售。在生产经营过程中，公司实行以市场为导向的生产销售模式，实行以销定产，由公司经营管理层在充分总结以往销售经验及市场分析的基础上制定全年的销售计划，并根据销售计划确定全年总体生产计划及采购计划并分解到月度。在日常经营中，销售部根据经销商反馈的市场销售情况制定日常销售计划并据以安排销售；生产部根据销售计划、库存情况并结合公司的生产能力等情况制定生产计划，组织各车间进行生产；采购部根据生产计划、原材料及包装材料等供应情况，制定原材料及包装物收购计划并组织收购及采购，以满足生产需要。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司专注于亚麻籽油的生产销售及新产品的研发，和亚麻籽的改良种植，公司主营业务明确。公司 2014 年度和 2015 年度的营业收入分别为 22,270,428.47 元，22,692,123.44 元，2015 年营业收入相比 2014 年增长了 1.89%；净利润分别为 987,737.94元，-1,283,341.17 元，相比 2014 年下降了 229.93%。公司营业收入的增长缓慢及净利润下降，主要原因一方面为 2015 年公司销售收入主要来源于电商，因电商销售价格较商超渠道价格低，导致 2015 年毛利率下滑。另一方面随着公司业务团队的建设和完善，加大了管理费用，开拓市场的同时增加了销售费用，导致费用增加。在报告期内公司战略性的品牌建设和对终端市场的销售刺激，造成了本年度大量的人力和时间的消耗，影响了本年度的业绩。河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 90 页 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 22,692,123.44 1.89-22,270,428.47 301.41-营业成本 15,280,700.24 28.06 67.34 11,932,285.33 232.90 53.58 毛利率%32.66-46.42-管理费用 3,276,688.33 69.64 14.44 1,931,585.40 24.09 8.67 销售费用 5,692,457.32 11.94 25.09 5,085,224.56 363.58 22.83 财务费用 2,610,286.13 10.60 11.50 2,360,110.42 196.39 10.60 营业利润-4,272,008.39-661.92-18.83 760,245.77 149.58 3.41 营业外收入 3,013,462.63 394.01 13.28 610,000.00 103.33 2.74 营业外支出 440,715.41 1,369.05 1.94 30,000.00 7,163.04 0.13 净利润-1,283,341.17-229.93-5.66 987,737.94 202.59 4.44 项目重大变动原因:1、营业成本同比增长 28.06%，主要原因是公司经销产品种类增多及销量的小幅增加，导致采购量相应增加，使得本年成本较上年有了小幅增长，且公司本年电商渠道产品销售价格降低，导致营业成本增长比例大于收入增长比例。2、管理费用同比增长 69.94%，主要原因是公司为了完善业务体系增加了人员数量，从而提高了应付职工薪酬的总额，以及 2015 年公司在全国中小企业股份转让系统挂牌所产生的中介机构服务费。3、营业利润同比下降 661.92%，主要原因一方面为 2015 年公司销售收入主要来源于电商，因电商销售价格较商超渠道价格低，导致 2015 年毛利率下滑。另一方面公司为了塑造爱度品牌的影响力，在 2015 年战略性的拓宽销售渠道，加大市场份额，以较低的价格在电视购物渠道进行了大面积铺货，同时地面市场进行了多场次的打折促销活动，增加了活动的周期，导致销售费用增加。且 2015 年的 7 月份公司增加了 1000 万元的短期负债，从而加大了财务费用。尽管在报告期内对销售工作做了大量的工作，但是总体的销售业绩没有明显的提高。综上所述，产品销售业绩增长缓慢、期间费用加大、终端售价缩水是造成营业利润大幅下滑的主要原因。4、营业外收入同比增长了 394.01%，主要原因是报告期内获得 2015 年河北省战略性新兴产业发展项目资金 500.00 万，在 2015 年已经下拨 300.00 万。5、营业外支出同比增长 1369.05%，主要原因是向中国农业大学教育基金会捐赠 40.00万元。6、净利润同比下降 229.93%，主要原因是营业利润大幅下滑所导致的净利润快速下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 21,701,918.22 15,280,700.24 20,188,211.81 11,932,285.33 其他业务收入 990,205.22-2,082,216.66-河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 90 页 合计合计 22,692,123.44 15,280,700.24 22,270,428.47 11,932,285.33 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%亚麻籽油 21,701,918.22 95.64%20,188,211.81 90.65%亚麻饼 113,146.89 0.50%-利息收入 877,058.33 3.86%2,082,216.66 9.35%收入构成变动的原因 本期公司收入构成变动，主要原因是亚麻籽油收入较去年增长 7.50%，收入占比增加 5 个%。作为收入的另外一个组成部分利息收入下降比例加大，较去年下降57.88%，主要是 2015 年 8 月公司与梦特芳丹借款合同到期，未续借。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,975,014.23 11,977,818.96 投资活动产生的现金流量净额-12,412,660.41-7,132,915.02 筹资活动产生的现金流量净额 11,225,108.30-7,357,549.50 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较2014年度减少6,002,804.73元，降幅为50.12%，主要原因为公司 2014 年度收到较多关联方借款，今年予以归还。2、投资活动产生的现金流量净额较 2014 年度减少 5,279,745.39 元，主要是为了公司业务扩大，公司相应增加了固定资产的投入，使得本年度投资活动流出较多。3、筹资活动产生的现金流量净额较去年增加 18,582,657.80 元，主要是因为公司2015 年实缴注册资本以及增加短期借款所致。4、2015 年公司经营活动产生的现金流量净额为 5,975,014.23 元，而公司 2015 年度净利润为-1,283,341.17 元，造成这种状况主要是由于固定资产折旧影响1,206,047.90 元，财务费用影响 2,524,891.70 元，存货减少影响 2,271,121.23 元，经营性应收项目影响 973,310.26 元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 泽鹏辉腾（北京）商贸有限公司 9,096,505.60 40.09 否 2 星宝（大连）贸易有限公司 3,313,007.10 14.60 否 3 上海闽融食品有限公司 3,059,134.53 13.48 否 4 黑龙江泰富和盛贸易有限公司 2,146,534.65 9.46 否 河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 90 页 5 天津隆广通泽商贸有限公司 354,911.50 1.56 否 合计 17,970,093.38 79.19-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 内蒙古兴源植物油有限公司 5,478,111.80 54.34 否 2 廊坊市金虹宇印务有限公司 1,086,865.00 10.78 否 3 广东顺德港华金属制品有限公司 1,563,185.15 15.51 否 4 山东瑞升玻璃有限公司 632,040.00 6.27 否 5 张家口市宣化雷氏食用油有限责任公司 466,456.66 4.63 否 合计 9,226,658.61 91.53-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,380,890.24 806.75 10.11 593,428.12-80.89 1.46 8.65 应收账款 2,251,744.41-3.57 4.23 2,335,126.22 292.21 5.75-1.52 存货 5,085,133.24-30.87 9.56 7,356,254.47 97.73 18.11-8.55 长期股权投资-固定资产 24,178,129.14 75.08 45.44 13,810,136.72-3.54 33.99 11.44 在建工程 4,240,797.91 1.04 7.97 4,196,989.56 510.27 10.33-2.36 短期借款 28,750,000.00 43.75 54.03 20,000,000.00-20.00 49.23 4.80 长期借款-资产总计 53,213,648.91 30.98-40,626,263.20 0.05-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较 2014 年末增长 4,787,462.12 元，增幅为 806.75%，主要原因是关联方归还借款 2,500,000 元，2015 年河北省战略性新兴产业发展项目获财政补助资金3,000,000 元，公司收到股东实缴的增资款 5,000,000 元。2、存货较 2014 年末下降 2,271,121.23 元，降幅为 30.87%，主要原因是原材料（亚麻籽）无购进，消耗库存原材料 1,570,000 元，消耗包装物 100,000 元，销售库存商品1,430,000 元。3、固定资产较 2014 年末增加 10,367,992.40 元，增幅为 75.06%，主要原因是 2015年末二期工程基本竣工达到可使用状态，进行了转固。4、短期借款较 2014 年末增加 8,750,000.00 元，增幅为 43.75%，主要原因为 2015年 7 月从崇礼县农村信用联社股份有限公司新增贷款 10,000,000.00 元。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 90 页 无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、行业发展状况（1）我国食用油行业的整体状况 我国油脂加工领域的总加工能力在 2000 万吨以上，但多为乡村小作坊、季节性加工，加工的油脂质量一般是二级油标准。截止目前我国精炼油脂的加工能力超过 600 万吨，高级食用油的精炼能力达到 300 多万吨，也就是说，我国每年向市场提供的食用植物油只有二分之一左右达到了色拉油、调和油质量标准。但是无论从二级油、一级油还是调和油和色拉油，都只是在卫生健康方面有了大的进步，产品仍然是传统的单一品种和简单配制的调和油，还没有一个是按照膳食脂肪参考摄入量和比例的标准生产的产品。由此可见，我国食用油脂的质量情况与国家制定的标准及广大消费者追求健康饮食的观念和要求还有很大差距。（2）我国食用油行业的产业布局 目前全国食用油加工企业达 5000 家左右，其中多为中小企业，此外还有大量手工作坊式的加工厂点也在分割这一市场。一般来说，大中型企业和部分小型企业产品质量较好，符合国家标准。但一些工艺设备简陋的小企业，特别是手工作坊式加工厂点很难保证产品质量。据调查，目前全国有食用油品牌 600 多个，但“金龙鱼”、“福临门”和“鲁花”这三大品牌占据了 51.94%的市场份额，大品牌所占的市场份额已接近垄断。随着食用油新标准的实施，一批中小型食用油生产企业将被淘汰出局，品牌集中度会继续提高，食用油行业将步入垄断时代。（3）我国亚麻籽油行业的现状 我国的亚麻籽油行业，通过多年市场积累，消费者已逐渐意识到-亚麻酸对于身体健康的重要性，亚麻籽油市场占有率有了较大的提高，相应的国内越来越多的企业投入到亚麻籽油行业中来，以致行业迅速升温。但由于市场刚刚起步，各企业规模普遍偏小，市场占有率均偏低，既未能形成较大的产业规模，也尚未出现行业领军型企业。2、公司发展状况 目前，国内尚无市场占有率较高的亚麻籽油品牌出现，市场较为分散。在国内市场，公司创始人岳宝很早就注意到了亚麻籽油的营养价值和商业价值，并于 2011 年创立“爱度”亚麻籽油品牌，提出了亚麻籽油为“养生级食用油”的观点。多年来，爱度始终以“爱身体、养有度”作为品牌核心价值，倡导现代时尚养生新观念，把现代都市人从高压力的工作和高血脂、高血压、肥胖等不健康的状态下解放出来，重塑身体和营养比例，还原健康身体。目前公司产品已经入驻物美、家乐福等大型超市及部分电视购物频道。公司在原材料供应、食品安全保障、产品品牌、技术和研发等方面都具有优势。未来公司将进一步加大亚麻籽深加工开发力度，争取将亚麻酸产品由单一亚麻籽油扩展到包含调味油、沙冰、饮料等在内的全系列产品。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、原材料供应优势 张家口坝上地区是我国亚麻籽的主要产区之一，其自然环境满足亚麻籽生长所需的“冷凉的气候、丰盈的土壤、充足的光照”三大必需条件，公司亚麻籽全部来源于坝上河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 90 页 优质亚麻籽产区，有效的保障了公司产品质量。2、食品安全保障优势 公司注重食品安全，无论是原材料控制还是生产加工过程均制定了严格的质量标准并严格遵守。公司根据 GB/T22000-2006/ISO22000：2005 食品安全管理体系食品链中各类组织的要求（包含 HACCP 原理）及专项技术要求建立了食品安全管理体系，并取得了食品安全管理体系认证证书，有利地保证了食品安全，增强了消费者的信心。3、产品品牌优势 爱度股份是国内较早发力于高端亚麻籽油产业的少数企业之一，多年来，爱度始终以“爱身体、养有度”作为品牌核心价值，倡导现代时尚养生新观念，把现代都市人从高压力的工作和高血脂、高血压、肥胖等不健康的状态下解放出来，重塑身体和营养比例，还原健康身体。目前公司产品已经入驻物美、家乐福等大型超市及部分电视购物频道。4、技术和研发优势 公司在发展过程中经反复试验，通过对传统低温压榨生产技术的不断总结和研究，在通用技术基础上通过长期实践、不断改良，逐渐形成了具有企业自身特色的“六度提纯”生产加工技术。在不断提升技术的同时，公司还注重人才培养，目前已拥有大批熟练的生产技术人员，为公司后续发展提供了有力的保障。此外，公司注重研发并与农大食品学院签订了战略合作协议，未来双方将共同研发调味亚麻籽油、工业化-亚麻酸提取分离技术、亚麻籽蛋白提取技术、功能调和油技术，争取将亚麻酸产品由单一亚麻籽油扩展到包含调味油、沙冰、饮料等在内的全系列产品，在提高产品附加值的同时提高产品的市场认可度。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司拥有突出优势的产品资源、客户资源、市场资源，爱度股份的商业模式已经初步建立并得到验证，并通过和中国农业大学食品工程学院的战略合作，组建了专业的产品研发团队，研发和生产具有核心市场竞争力的产品。避免产品同质化影响企业的持续经营及业绩成长能力。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 亚麻籽油富含-亚麻酸，其独特的营养成分决定了广阔的市场空间。鉴于-亚麻酸的重要性和人类普遍缺乏的现状，联合国粮农组织和世界卫生组织于 1993 年联合发表声明，决定在世界范围内专项推广-亚麻酸及代谢物。九十年代以来西方许多国家如美、法、日等国都立法规定，在指定的食品中必须添加-亚麻酸及代谢物方可销售。我国医学和营养学界专家根据我国人群膳食普遍缺乏-亚麻酸，日摄入量不足世界卫生组织推荐量 1000mg 的一半的情况，纷纷呼吁国家立法补充-亚麻酸。因此，-亚麻酸在国内外市场具有广泛需求，-亚麻酸系列提取物及保健产品的开发和生产具有非常广阔的发展前景。随着全球范围内人类生活水平的不断提高，健康意识的不断增强，亚麻酸的神奇功能以及诸多用途，正在被越来越多的人所了解，全社会对高纯度-亚麻酸制品的河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 90 页 需求将不断增加。根据世界卫生组织（WHO）推荐的健康人群每日摄取-亚麻酸 2.2g的标准计算市场容量：国内 14 亿人中有一半人群逐步通过膳食营养补充剂产品补充-亚麻酸计算，7.5 亿*2.2g=1540 吨/每天；以亚麻籽油中-亚麻酸含量 50%计算，1540吨-亚麻酸需亚麻籽油3080吨；以亚麻籽油中-亚麻酸市场占有率20%计算，则每天需要亚麻籽油为 616 吨，每年约 22.5 万吨，以每吨亚麻籽油平均售价 10 万元计算，亚麻籽油产品年市场规模为 225 亿元；目前国内亚麻籽市场流通的亚麻籽约为12 万吨，照此计算目前亚麻籽油产能约为 4.2 万吨，至少有 18.3 万吨的缺口；据统计全球目前亚麻籽年产量约 220 万吨，年产亚麻籽油约 66 万吨，远远不能满足全球市场的需求。目前国内真正开拓-亚麻酸市场的生产厂家只有有限的几家，而且都尚未形成规模。-亚麻酸潜力巨大的市场份额足够让这些生产企业获得巨大的发展空间。亚麻籽油无论是直接使用，还是作为提炼-亚麻酸的原料，均具备广阔的市场。伴随着人们对健康的重视，和行业专家对国内社会的不断呼吁，及亚麻籽油知识的不断普及，必将迎来亚麻籽深加工全产业链发展的春天。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司秉承“以品牌战略为导向、弘扬亚麻文化，为国人生产出绿色健康的食用油，不断探索”的理念，依托公司本身在亚麻籽深加工领域的优势，通过和高科技院校的校企联动，不断完善调整和细化产品结构，与我们建设的各销售终端紧密合作，通过线上线下的密切合作互动，产品和服务的有效结合，全面合理利用亚麻籽产业链的资源，努力实现”亚麻新时尚、全球养生品”的战略目标。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、公司经营目标 公司以互利互惠的原则，积极引进战略合作伙伴。以公司较早占据市场的优势，利用公司已经建立的销售终端，大力发展客户资源和积极的优化发展渠道资源，同时全方位引进渠道人才资源，合理资本运作，来弥补目前公司的资本规模、产品线、及销售渠道受限制的状况，提高企业抵御市场风险的能力。通过积极与科研院校的战略合作，逐步细化和完善产品，通过和科研机构的合作，积极开发具有市场潜力或未来 3 年之内具备显著市场的核心竞争力产品。争取达到 5 个以上的核心产品或者产品系列，确保每年推出 1-2 款新产品适应市场。加强与上下游客户的深度合作，为生产提供强有力的后方保障。同时对具有销售规模的市场，或具有消费潜力的未开发市场，积极引导，逐步实现点和点的对接，开展和深化社区合作，把消费属性改为消费功能属性。最终实现线上和线下互补优化，用产品服务引导产品消费的良性循环模式。2、业务发展目标 公司以“爱度股份”为平台，利用行业本身的优势和崇礼县“2022 年冬奥效应”，汇集全国各地优质的经销商及战略合作伙伴，和已经建成的销售终端，针对老人、孕妇、儿童分别推出了“养身”、“养颜”、“养智”三大产品系列。同时利用整个崇礼县的地域优势，积极发展品牌农业和观光农业，为广大投资者及合作伙伴提供互利互惠、资源共享、合作共赢的业务平台。公司目前的主营业务为亚麻籽油的研发、生产、加工、销售，经过多年的发展，我们已经在市场上占领了一定的渠道。我们可以利用现在的已经建立的销售渠道和“爱度”品牌来推动整个张家口地区特色农产品的销售，扩充我们的经销范围，拉动企业的营业河北爱度生物科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 90 页 额增长，渐渐降低企业的营运成本。经过多年的市场培育，我们已经从多种渠道建立了一批优质的消费群体，公司今年开始予以加大力度大力发展电子商务，为客户提供更为便捷的消费方式。通过线上与消费者的直接互动，增加客户对产品的认知度，从而把一大批的由售后服务获得的优良客户精准的引到线上消费，增加客户的忠诚度，提高企业产品品牌植入效应。使公司的销售模式变为线上带动线下，产品服务引导产品消费的新型消费理念。利用移动互联网平台和移动支付平台，逐步将“爱度股份”这一业务平台，由封闭转型成开放，由传统消费转变为体验式消费，实现产品众筹，为公司的持续经营做好铺垫。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司总体