834823_2015_帝隆科技_2015年年度报告_2016-04-17.pdf

1 帝 隆 科 技NEEQ:834823广州帝隆科技股份有限公司 （GuangzhouDeelonTechnologyCo.,Ltd）年度报告20152 公司年度大事记 2015 年年 11 月，月，帝隆科技与广东股权交易中心达成战略合作 2015 年年 8 月月 18 日，日，帝隆科技与阿里巴巴集团阿里金融云达成战略合作关系 2015 年年 9 月月 18 日，日，帝隆科技当选广州互联网金融协会副会长单位 2015 年年 6 月月 26 日，日，帝隆科技正式发布国内首套一站式房地产众筹系统 3 致投资者的信 尊敬的投资者们：你们好！首先，怀着感恩的心情，我谨代表帝隆科技全体同仁，感谢您对帝隆科技的支持。帝隆科技在2015 年里得到快速健康成长，并帮助更多行业客户创造更多价值，这使得我们每一位团队成员都感到无比自豪。众所周知，2015 年是中国互联网金融领域极不平静的一年。对于帝隆科技而言，2015 也注定是不寻常的一年。在 2015 年，我们完成了从科技企业向公众公司的转变，正式在新三板挂牌上市，成为国内首家上市的互联网金融全产业链 IT 解决方案服务商。在 2015 年，我们全面加强与行业的交流和互动，成为广东互联网金融协会会员单位，并成功当选广州互联网金融协会副会长单位！在 2015 年，我们全面加速互联网金融 IT 产品体系战略，凭借股权众筹系统的先发优势，相继推出房地产众筹、公益众筹、回报众筹等系统，完成了对众筹系统产品的全线布局。在 2015 年，我们开疆扩土，成功建立起以广州总部为核心，以北京、上海、深圳、杭州、重庆、武汉、贵阳、成都等 8 大重要城市为区域中心的本地化服务网络。在 2015 年，我们厉兵秣马，建立起近 200 人的技术、研发和服务团队，能够为客户提供从战略咨询到 IT 建设，从运营管理到落地实施的一站式服务，帮助客户实现最大化价值。在 2015 年，我们创新转变，率先推出互联网金融 2.0 解决方案和基于 PAAS 云计算技术架构的一站式互联网金融服务平台，把互联网金融 IT 解决方案带入 2.0 时代！在 2015 年，在“创新赢未来”国家产业服务平台 2015 年终评选活动中，我们推出的互联网金融 2.0 解决方案被评为 2015 年度中国互联网金融领域最佳解决方案奖。迈入 2016，业界期盼已久的 P2P 监管细则意见稿已正式出台，证监会开展股权众筹融资试点的重要信号也已释放，打造众筹平台首次写入政府工作报告，互联网金融行业发展日趋规范成熟，凭借这一系列利好政策，可以预见，等待我们的，将是一个充满机遇、更加健康有序快速发展的新年。在 2016 年里，我们也将坚持技术和业务创新，为广大客户提供更加专业、完善的技术和服务支持，助力新金融，创造新价值。同时我们也将会努力把这份事业做得更好，用心回馈每一位投资者，为每一位投资者创造更多价值。此致 敬礼 广州帝隆科技股份有限公司董事长 刘志兵 4 目 录 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.30 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.35 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.41 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.46 第十节第十节 财务报告财务报告.535 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、帝隆科技 指 广州帝隆科技股份有限公司 有限公司、帝隆有限 指 本公司前身，广州帝隆计算机科技有限公司 广州双玉 指 广州双玉投资有限公司，公司控股股东 珠海云汉 指 珠海云汉股权投资企业（有限合伙），公司股东 友合蜂巢 指 友合蜂巢（杭州）资产管理有限公司，公司股东蜂巢新三板 2 号基金管理人 蜂巢 2 号基金 指 蜂巢新三板 2 号基金，公司股东 广州棒棒糖 指 广州棒棒糖信息技术有限公司，公司关联方 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 广州市工商局 指 广州市工商行政管理局 天河区工商局 指 广州市工商行政管理局天河分局 股份转让 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统 中信证券、主办券商 指 中信证券股份有限公司 关联关系 指 企业会计准则-关联方关系及其交易的披露 及 中华人民共和国公司法第二百一十六条第四款中所规定的关联关系 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 广州帝隆科技股份有限公司章程 股东大会议事规则 指 广州帝隆科技股份有限公司股东大会议事规则 监事会议事规则 指 广州帝隆科技股份有限公司监事会议事规则 董事会议事规则 指 广州帝隆科技股份有限公司董事会议事规则 对外担保制度 指 广州帝隆科技股份有限公司对外担保制度 对外投资管理制度 指 广州帝隆科技股份有限公司对外投资管理制度 关联交易管理办法 指 广州帝隆科技股份有限公司关联交易管理办法 信息披露管理办法 指 广州帝隆科技股份有限公司信息披露管理办法 投资者关系管理制度 指 广州帝隆科技股份有限公司投资者关系管理制度 总经理工作细则 指 广州帝隆科技股份有限公司总经理工作细则 立信、会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 P2P 指 英文 person-to-person 的缩写，意即个人对个人，又称点对点网络借款 JAVA 指 一种可以撰写跨平台应用程序的面向对象的程序设计语言 数据库 指 按照数据结构来组织、存储和管理数据的仓库 6 第一节声明与提示第一节声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无（3）豁免披露事项及理由（如有）无 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司治理的风险 公司于 2015 年 7 月由广州帝隆计算机科技有限公司整体变更为广州帝隆科技股份有限公司。变更为股份公司后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，部分管理制度的执行尚未经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司拟通过完善管理，招聘专门的法务和证券事务代表等人员，树立规范意识，降低公司治理风险。2、公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为刘志兵、李海燕夫妇，两人合计持股比例为 93%。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，影响公司的正常经7 营，给公司持续健康发展带来风险。公司后期会逐步通过融资，调整公司持股结构，消除实际控制人不当控制的风险。3、人才流失风险 互联网金融具有业务复杂、创新多变的特征，致使该上游领域的 IT 从业者须兼备扎实的研发能力及对行业的深刻理解，而此类复合型人才相对稀缺。公司核心技术人员已任职多年，在金融 IT 领域具有较为丰富的研发、项目经验，且相继开发了小额贷款管理系统、P2P 网贷系统、众筹系统等产品，成为公司关键竞争力。因此，若公司研发团队出现较大比例的流失，将对公司日常经营及创新、发展造成较大的负面冲击。针对上述风险，一方面，公司为提高现有员工的稳定性及积极性，现已建立了具有竞争力的工资、薪酬机制以及较为完善、合理的职位晋升机制。同时，公司拟通过股权激励等方式，进一步提升核心员工的归属感及稳定性；另一方面，公司将进一步提升品牌形象、建立自身企业文化、完善员工招聘、培训制度等，积极引进优秀人才，为业务扩张提供人员保障。4、行业竞争加剧的风险 公司所处行业为金融 IT 行业中的互联网金融软件领域，该细分市场具有开放度高、集中度低、竞争较为充分的特征。目前，互联网金融日益火爆的市场行情以及关于促进互联网金融健康发展的指导意见的政策利好，极大刺激了市场情绪，众多外围软件企业将纷纷开展相关业务，从而加剧了行业竞争。尽管公司在众筹领域涉足较早，具有一定的先入优势，但是如果其不能保持创新、加大市场开拓力度，将在市场竞争日益加剧的环境下，面临较大的竞争风险。针对上述风险，公司将继续保持技术创新，加强研发、销售能力。一方面，公司将进一步丰富产品线、及时完成现有产品的迭代升级，从而进一步提高自身竞争力；另一方面，公司将进一步健全、完善现有营销机制，扩充相关团队，增强销售端能力。综上，公司将通过上述方式继续提高整体竞争力，从而抢占更多的市场份额。5、下游互联网金融行业的政策变化风险 公司处于互联网金融软件领域，其下游行业主要包括众筹及 P2P 网贷等互联网金融产业。近年来，互联网金融市场日趋火热，且呈现高速发展态势。自 2014年 12 月份以来，私募股权众筹融资管理办法（征求意见稿）、关于促进互联网金融健康发展的指导意见、场外证券业务备案管理办法等互联网金融行业政策的陆续出台，虽然有利于市场规范及长期健康发展，但是互联网金融作为新兴产业，相关政策、法规仍有待健全、完善，从而存在一定的政策变动风8 险，进而传导至上游的 IT 供应商及服务商。针对上述风险，公司将时刻关注行业新政策，保持高度敏感性，并及时调整、完善自身产品，提高自身应变、交付能力，以便为下游客户提供适宜的产品。同时，公司也将进一步丰富产品线，降低对单一品类的依赖以及因细分领域政策变动所带来的风险。6、税收优惠风险 依据国务院关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策(国发【2000】18 号)、国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知(国发【2011】4 号)、财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税【2011】100 号)及关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知(财税【2012】27 号)的规定，在我国境内开发生产软件产品，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过 3%的部分即征即退；所退税款由公司用于研究开发软件产品和扩大再生产，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。2014 年，本公司按照高新技术企业认定管理办法的有关规定，申请高新技术企业资格认定。广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局于 2014 年 10 月 10 日颁发编号为 GR201444000263 的高新技术企业证书，认定有效期为 3 年，2014-2016 年企业所得税适用 15%的优惠税率。如果国家对软件行业实施的增值税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。如果国家所得税收优惠政策发生不利变化，或者公司以后年度不能通过“高新技术企业”认证，公司须按 25%的税率缴纳企业所得税。因此，公司存在税收优惠政策的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 9 第二节公司概况 第二节公司概况 一、基本信息 一、基本信息 公司中文全称 广州帝隆科技股份有限公司英文名称及缩写 Guangzhou Deelon Technology Co.,Ltd证券简称 帝隆科技证券代码 834823法定代表人 刘志兵注册地址 广州市天河区中山大道 89 号 A 栋 2 层 01 号办公地址 广州市天河区中山大道 89 号 A 栋 2 层 01 号主办券商 中信证券股份有限公司主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 错误!未指定书签。错误!未指定书签。、钟锦燕会计师事务所办公地址 广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 B 座 11 楼二、联系方式 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李海燕 电话 020-85683100 传真 020-85686210 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区中山大道 89 号 A 栋 2 层 01 号 510600 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 广州市天河区中山大道 89 号 A 栋 2 层 01 号办公室 三、企业信息 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-09 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 软件产品：股权众筹系统、回报众筹系统、房地产众筹系统、P2P网贷系统；以及软件产品相关技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）7,600,000 控股股东 广州双玉投资有限公司 实际控制人 刘志兵、李海燕 四、注册情况 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440106000119013 否 税务登记证号码 440100783796251 否 组织机构代码 78379625-1 否 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 营业收入 12,140,880.307,801,646.56 55.62毛利率%47.1737.43-归属于挂牌公司股东的净利润-5,085,046.51254,565.66-2,097.54归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,192,246.91223,499.77-2,423.16加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-127.676.45-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-130.365.66-基本每股收益-0.670.05-1,440.00二、偿债能力 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计（元）8,887,772.284,917,814.34 80.73负债总计（元）5,697,391.07842,386.62 576.34归属于挂牌公司股东的净资产（元）3,190,381.214,075,427.72-21.72归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）0.420.82-48.78资产负债率%64.1017.13-流动比率 1.405.72-利息保障倍数-三、营运情况 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）-947,834.07-225,286.20-应收账款周转率 6.0010.67-存货周转率 11.235.62-四、成长情况 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率%80.73-11.18-营业收入增长率%55.62107.48 净利润增长率%-2097.54-327.43 五、股本情况 五、股本情况 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本（股）7,600,000.005,000,000.00 52.00 计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-11 带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 六、非经常性损益 项目 金额（元）项目 金额（元）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）95,900.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,300.40非经常性损益合计 非经常性损益合计 107,200.40所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 非经常性损益净额 107,200.40七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无 12 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 一、经营分析(一)商业模式 公司 2014 年的商业模式以传统金融、通讯外包服务为主，在 2015 年年初转型，主要业务为互联网金融软件研发、销售及相关技术服务。主要是通过自主研发的软件产品及服务，向互联网金融平台运营商及利用互联网金融进行业务模式转型的企业提供互联网金融软件及技术服务，从而获得现金、收入、利润。同时，公司以市场为导向，依据自身发展需求，建立了完整的业务体系，主要包括软件产品研发、服务、销售三大体系。1.研发模式 公司研发始终紧跟市场动态，以公司整体战略规划为核心，其模式主要分为新产品研发、现有产品的更新换代。1.1 新产品研发 基于市场中心、产品运营中心等部门所搜集的最新市场动态、客户反馈，并由此研究、分析、整理所得需求分析、可行性分析等行业下游相关的报告，研发中心再根据整体战略规划和内部会议研讨、分析，进行新产品研发。在此研发过程中，涉及 UI、UE、前端、产品组等多个小组，并通过测试、用例、Bug管理系统等多元化质控监管方式，最终形成兼具应用性、前瞻性的创新产品。该模式在较大程度规避风险的同时，也为公司积极储备了产品、提高竞争力。1.2 现有产品的更新换代 该模式是公司在通过与客户互动、市场调研等信息搜集、分析的前提下，研发中心对现有的产品进行升级研发，从而实现产品升级换代、满足客户最新需求的目的。2.服务模式 公司的服务模式可分为自主软件产品的销售、基于自主软件产品的二次开发服务、合作运营服务以及普通运维服务。2.1 自主软件产品的销售 目前，公司自主软件产品主要包括众筹系统、P2P 网贷、小额贷款管理系统等。公司与客户签订软件使用合同后，由实施服务中心组建项目组，项目组成员接到销售人员的工单后，向研发中心索取相关产品的软件程序或源代码以及用户操作手册、用户运营手册、需求文档、数据库设计文档等，最终在帮助客户完成平台上线，且客户验收后，公司按合同约定获取收益。2.2 二次开发服务 13 该模式是以单一大客户为核心，公司在自有产品的基础上，针对客户所提出的需求，进行定制化、特色化的软件技术开发，最终将相关产品交付予客户。在此过程中，公司按合同约定收取相关费用，且在客户验收后确认技术开发收入。2.3 合作运营服务 互联网金融企业为公司的主要目标客户，基于其所开展的业务均以 IT 系统作为支撑的特点，公司通过合作运营的方式，为该类客户解决缺乏专业 IT 团队、系统开发、运维经验、业务经验不足等技术问题。该业务模式中，客户只需专注于业务经营及开拓。公司则作为合作方，主要负责平台搭建以及系统维护、升级、咨询、培训等相关的技术服务。同时，公司将针对不同客户的业务特征，以营业收入、流量等不同指标作为量化标的，每月按合同约定的比例获得技术服务收入。并且，公司与客户签订的合同中，均约定了每年最低服务费用的条款，从而使公司在保证基本收入的前提下，又有机会分享平台经营所产生的超额利润。总之，该服务模式不仅有利于提高客户粘性以及新增盈利点，而且成功将业务模式前移，参与至客户运营过程中，从而为其他增值业务的开发奠定了基础。2.4 普通运维服务 该服务为针对已购买公司软件产品的客户，提供日常运营维护服务，包括系统 BUG 修正、系统运行维护、系统疑问解答、系统操作指导、系统试用培训、远程协助、上门技术支持等服务，并提出客户响应及时率、缺陷解决及时率百分之百的要求标准。在此过程中，公司按照合同约定的内容，收取相应的技术服务费用。3.销售模式 3.1 公司销售采取直销的模式 2015 年以来，随着产品、技术日益丰富、成熟以及市场需求、业务规模的快速扩张，公司加大了在销售端的投入，大举扩充销售团队，组建全新销售模式。目前，公司销售模式架构如下图：14 如上图所示，公司正构建多层次、全覆盖的销售模式。公司产品销售主要由市场中心负责，其下设五大区域办事处、大客户部及呼叫中心。其中，办事处负责区域内一线城市的市场开拓工作；大客户部负责开发全国范围内的重要客户市场，并由此取得二次开发项目的订单；呼叫中心则以标准化软件为主推产品，通过电话营销的方式，覆盖全国二、三线市场，同时将挖掘到的重大客户转移至大客户部或所在区域办事处对接。年度内变化统计：事项 是或否 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况回顾 1.报告期内，公司经营业绩情况如下：报告期内，公司实现营业收入 12,140,880.30 元，实现利润总额-5,129,709.04 元，实现净利润-5,085,046.51 元，扣除非经常性损益后的净利润-5,192,246.91 元。截止报告期末，公司总资产为8,887,772.28 元，归属挂牌公司的净资产为 3,190,381.21 元。报告期内，营业收入较上年相比增长 55.62%，主要是因为互联网金融软件产品收入的大幅增加。产品收入大幅增加的原因主要有：一是公司增加了互联网金融软件产品的品种，二是迅速扩大了销售团队，分别在深圳、上海、北京新设了销售和技术团队，让公司的业务顺利地铺向全国。报告期内，营业成本 6,413,801.99 元，较上年同期相比增长了 31.38%，主要是因为公司收入较上期增加 4,339,233.74 元，报告期内，公司改进项目实施管理规范实施流程，培养和储备技术人才，通过严格执行预算机制，奖罚分明的措施来控制成本，提高人均产出，综合毛利率呈逐年小幅上涨的趋势。期间费用为 11,143,611.4 元，较上年增加 8,542,844.16 元，主要系：管理费用较上期增加 4,293,688.26 元主要是：职工薪酬较上年同期相比增加了 978,687.79 元，主要是公司引进了一定数量的人才造成的工资的增加；中介咨询顾问费（挂牌过程的主办券商、审计、评估等中介咨询顾问费）较上年同期增加了 1,296,956.22 元；研发费用较上年同期增加 1,640,803.75 元，主要因研发项目增多需增加研发人员导致研发人员的职工薪酬增加 1,400,917.55 元。销售费用较上期增加 4,268,921.78 元主要是：职工薪酬较上年同期相比增加了 2,242,549.86 元，因15 公司扩大销售团队建设，销售人员增加；广告及业务宣传费较上年同期相比增加了 1,357,581.31 元，是因公司增加互联网广告和品牌宣传活动的投入。报告期内，公司实现扣除非经常性损益后的净利润-5,192,246.91 元，较上年同期下降了 2423.16%。公司处于高速发展投入初期阶段，人员、研发投入、销售团队建设、互联网广告和品牌宣传期拓展和公司挂牌过程产生的中介咨询费用大幅增加，形成公司销售收入增长远低于费用的增长情况，导致公司净利润大幅亏损。报告期内经营活动产生的现金流量净额-947,834.07 元。一方面，公司规模的扩大，人员大幅增加，人工支出、广告宣传费和本期挂牌中介咨询费用等付出现金流量增加较多。另一方面，公司软件行业普遍在年末集中确认收入，导致期末应收帐款余额较大。经营活动流入金额的增长速度小于经营活动现金流出金额的增长速度。2.报告期内，本公司经营情况如下：报告期内，公司业绩方面出现大幅亏损，主要是因公司处于人员规模急速扩张的初期，同时增加了产品的研发投入，扩大营销团队与营销渠道的布局，公司在“新三板”挂牌过程中咨询顾问费也大幅增加等。报告期内，公司主营业务是为互联网金融平台运营商及利用互联网金融进行业务模式转型的企业，提供一站式互联网金融 IT 解决方案以及软件产品销售、服务，致力于打造互联网金融 IT 领域的全品类供应商和服务商。公司主要产品、服务为 P2P 网贷系统、股权众筹系统、回报众筹系统、小额贷款管理软件、收益权众筹管理软件、以及软件定制开发和 IT 运营维护等。到 2015 年 12 月 31 日已累计申请并获得了22 项计算机软件著作权。公司设有研发中心、实施服务中心、技术中心、市场中心、运营中心、综合部（财务、人力、行政）等部门，各机构均有履行相应职责的人员，能够分工协作。报告期内，公司加大了对技术中心和研发中心、人才引进，在对技术流程、技术规范做好治理工作的同时，又对研发人员技术水平、研发流程，研发编码做了梳理与规范。此外，还切实加强了项目流程治理工作，使得合同签订、合同实施、合同执行以及合格验收等流程更规范有序化操作。同时对市场中心重新规划，在市场中心下新设品牌公关部、产品运营部、市场企业划、运营推广部和呼叫中心，为公司产品的品牌推广与销售打下了坚实的基础。3主营业务分析 3.1 利润构成 单位：元 单位：元 项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 12,140,880.30 55.62-7,801,646.56107.48-16 营业成本 6,413,801.99 31.3852.834,881,785.5896.66 62.57毛利率 47.17 37.43 管理费用 5,967,214.21 256.5749.151,673,525.95100.61 21.45销售费用 5,199,490.08 458.7442.83930,568.3070.26 11.93财务费用-23,092.89 594.10-0.19-3,327.01156.43-0.04营业利润-5,649,719.14-2,125.51-46.53278,928.34-298.45 3.58营业外收入 520,010.10 1,311.234.2836,848.11309.38 0.47营业外支出 -100.00-300.00-80.39-净利润-5,085,046.51-2,097.54-41.88254,565.66-327.43 3.26项目重大变动原因：3.1.1营业收入同比增长 55.62%：主要是因为互联网金融软件产品收入的大幅增加。产品收入大幅增加的原因主要有：一是公司增加了互联网金融软件产品的品种，二是迅速扩大了销售团队，分别在深圳、上海、北京新设了销售和技术团队，让公司的业务顺利地铺向全国。同时公司增强销售团队建设，销售人员销售能力得到提高，使得收入增加。3.1.2营业成本同比增长 31.38%，随着营业收入增加，营业成本相应增加，但增加的比例较小。主要原因是公司在不断地调整业务结构，减少定制开发项目的接洽，加强标准产品的推广，从而来减少实施服务成本。另外，公司标准软件的成熟稳定和软件实施效率的提高，也使营业成本的增幅较小，毛利率增加。3.1.3管理费用同比增长 256.57%，随着公司的快速发展，人员规模扩大，人力成本、研发投入加大。为吸引优秀的研发人员，公司在报告期内继续提高员工薪酬，导致研发支出及职工薪酬支出大幅增加。增设深圳、上海、北京团队，地区团队的租赁、办公费用支出增加。另外，公司 2015 年完成股改和新三板挂牌，当期支付的新三板主办券商、审计、评估等中介咨询顾问费增加。3.1.4销售费用同比增长 458.74%，公司互联网广告和品牌宣传活动的投入，销售团队建设，销售人员增加，导致销售费用大幅增加。公司增加了公关品牌部、市场企划部，加大力度进行线上和线下推广同步进行，且定期在深圳、北京、上海举办各类宣传活动。销售部人员从年初在册的 7 人增加到期末在册33 人，增长了 371%，相应的销售费用大幅增加。3.1.5财务费用大幅变动：本公司本年度通过吸引外部投资者投入资金产生的利息收入增加所致。3.1.6营业利润同比降低 2,125.51%：主要是报告期内收入的增长远小于管理费用和销售费用的增长导致的。3.1.7营业外收入同比增长 1,311.23%：主要是销售自主软件产品增加，导致增值税即征即退的增值税增长所产生的营业外收入。3.1.8营业外支出同比降低 100%：2015 年没有发生营业外支出。3.1.9营业税金及附加同比增长 968.09%:主要是营业收入增加，相应的增值税增加，导致营业税金及17 附加增加。3.1.10净利润同比降低 2,097.54%：公司处于高速发展投入初期阶段，人员规模急速扩张，从年初的59 人到期末 164 人，净增 105 人，增幅达 178%。人力成本、研发投入、销售团队建设、互联网广告和品牌宣传期拓展和公司挂牌过程产生的中介咨询费用大幅增加，形成公司销售收入增长远低于费用的增长情况，导致公司大幅亏损。3.2 收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 3.2 收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 12,140,880.30 6,413,801.997,801,646.56 4,881,785.58其他业务收入-合计 12,140,880.30 6,413,801.99 7,801,646.56 4,881,785.58 合计 12,140,880.30 6,413,801.99 7,801,646.56 4,881,785.58 按产品分类分析：类别类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例%软件销售 7,775,940.22 64.0593,846.16 1.20技术服务 2,750,940.08 22.661,691,211.59 21.68技术开发 1,614,000.00 13.296,016,588.81 77.12合计合计 12,140,880.30 100.007,801,646.56 100.00按区域分类分析：类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%华南地区 5,442,674.93 44.835,202,610.96 66.69华北地区 4,207,949.04 34.662,562,283.46 32.84华东地区 1,561,065.55 12.8636,752.14 0.47华中地区 461,635.22 3.80-西南地区 407,555.56 3.36-西北地区 60,000.00 0.49-合计 12,140,880.30 100.007,801,646.56 100.00合计 12,140,880.30 100.007,801,646.56 100.00收入构成变动的原因 本期收入构成没有发生变动，主营业务收入仍然为 100%，未产生其他的业务收入。3.2.1 公司收入按产品分类：报告期内公司主营业务收入分为三类：技术开发、技术服务、软件销售。前期公司主要定位为技术开发及服务的外包供应商，2014 年末开始转型至互联网金融的细分软件产品市场，以众筹（主要为股权众筹、回报众筹、房地产众筹）软件、P2P 软件、小贷软件等为主。软件销售为根据客户要求，在已有的产品原型基础上按要求进行修改，交付整个软件产品；技术服务主要是为客户提供软件运维服务；技术开发18 是针对客户需求，提供定制化产品。公司 2015 年逐步放弃非互联网金融行业的软件开发和服务导致 2015 年技术开发收入占比急剧下降。在此基础上公司 2015 年增加了互联网金融行业的软件产品技术服务，导致 2015 年技术服务收入占比基本持平。2015 年软件销售收入的占比急剧增加是因为公司 2015 年互联网金融软件产品订单及交付大幅增加所致。从产品类别来，公司两年的收入占比波动变化主要是公司 2014 年末从传统的软件外包服务逐步转型为以软件销售为主的互联网金融 IT 企业的结果。3.2.2 公司收入按区域分类：华南地区收入增长 4.61%：公司注册地在华南，在这个地区有一定的区位竞争优势，该地区在本期内未有太多的人员变化，基本维持上一年的投入，所以收入增长变动不大，占比有所降低。华北地区收入增长 64.23%：本期内组建华北区销售团队，增加华北销售人员，公司新设品牌公关部，在各区组织公司品牌活动宣传，同时加大网络广告推广的效应，使华北区收入增长快。华东地区收入大幅增长：报告期的下半年组建华东区销售团队，增加华东区销售人员，同时因公司网络广告推广和品牌效应，使华东区收入大幅增长。华中、西南、西北区收入变动：报告期内加大公司网络广告推广和品牌投入，互联网金融行业的发展。需求的增加，该区域的收入也从无到有的增长。3.3 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 3.3 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额-947,834.07-225,286.20投资活动产生的现金流量净额-930,464.10-66,581.19筹资活动产生的现金流量净额 4,200,000.00-现金流量分析：3.3.1 经营活动产生的现金流量净额同比下降 320.72%，一方面是由于公司规模的扩大，人员大幅增加，人工支出、广告宣传费和本期挂牌中介咨询费用等资金支付现金流量大，另一方面公司期末存在较多尚未收回的款项导致公司经营活动流入金额的增长速度小于经营活动现金流出金额的增长速度。3.3.2 投资活动产生的现金流量净额同比下降 1297.49%，是由于公司规模的扩大，人员大幅增加，采购的办公电脑、服务器和办公家具等固定资产导致投资活动支出大幅增加。3.3.3 筹资活动产生的现金流量净额同比大幅增加是公司股改前新增股东增资所产生的。3.3.4 经营活动现金流和净利润差异的原因：经营活动产生的现金流量净额为-947,834.07，净利润为-5,085,046.51，差异为-4,137,212.44。从现金流附表看，差异原因主要为本期经营性应付项目的增加4,855,004.45，本期经营性应收项目的减少 775,353.64。从经营看，一方面 2015 年公司业务、人员等规19 模的增加，导致应交税费、应付职工薪酬等流动负债合计数比期初大幅增加 4,855,004.45 元，公司按照权责发生制原则将其计入了 2015 年度的成本费用，但款项于 2016 年度支付，导致 2015 年现金节约。一方面公司 2015 年积极收回其他应收款导致 2015 年现金流入 1,790,290.09 元。最后，软件行业期末集中验收较为普遍，致使公司规模增加后年末应收账款比年初增加 2,565,643.73 元，导致现金流减少。3.4 主要客户情况主要客户情况单位：元单位：元序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 亚信科技（中国）有限公司 2,394