835028_2015_诚德股份_2015年年度报告_2016-04-17.pdf

公告编号：2016-008 第1 页，共 118 页 浙江诚德包装科技股份有限公司（Zhejiang Chengde Package Co.Ltd）2015诚德股份 NEEQ:835028 年度报告 公告编号：2016-008 第2 页，共 118 页 2015 年 2 月，公司首次获得 BRC（英国零售商协会）体系证书。2015年9月14日，完成工商变更手续，企业名称变更为“浙江诚德包装科技股份有限公司”，注册资本变更为 5400 万元。2015年9月16日，完成工商变更手续，企业注册资本变更为 5680 万元。2015年12月收到全国股转中心关于同意我公司股票在全国股转系统挂牌函，并于 12 月 21 日顺利在全国股转系统挂牌。公 司 年 度 大 事 记 浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 118 页 目录目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.14 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.31 第七节 融资及分配情况.34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节 公司治理及内部控制.40 第十节 财务报告.25 浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 118 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、诚德股份 浙江诚德包装科技股份有限公司 诚德有限、有限公司 浙江诚德包装有限公司，股份公司前身 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 报告期 2015 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 北京中银（杭州）律师事务所 塑袋 公司的主要产品，用于食品、日化、医药等产品的外包装 卷膜 公司的主要产品，未经过制袋程序（经过制袋程序的卷膜即为塑袋）即销售给客户，由客户自行加工为塑袋 PE 聚乙烯，英文名称为 polyethylene，具有低温性能好、化学稳定性高等优点，广泛应用于制造薄膜、中空制品、纤维和日用杂品等 OPP 邻苯基苯酚，英文名称为 O-phenylphenol，是重要的新型精细化工产品和有机中间体，广泛应用于杀菌、防腐、印染助剂和表面活性剂，合成新型塑料、树脂和高分浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 118 页 子材料的稳定剂和阻燃剂等领域 CPP 流 延 聚 丙 烯,英 文 名 称 为cast polypropylene，具有薄膜透明度高、厚薄公差小、平整度好等优点，经过表面处理后可用于彩印、复合、镀铝等方面，广泛用于食品、纺织品、日用品、农药和医药包装等领域 PA 聚酰胺，英文名称为 polyamide,俗名尼龙(nylon)，具有良好的综合性能，作为大用量的工程塑料，广泛用于机械、汽车、电器、纺织器材、化工设备、航空、冶金等领域 PET 聚对苯二甲酸乙二醇酯，英文名称为polyethylene terephthalate，是乳白色或浅黄色、高度结晶的聚合物，表面平滑有光泽。无毒、无味，卫生安全性好，可直接用于食品包装 BOPET 双向拉伸聚酯薄膜，具有强度高、刚性好、透明、光泽度高等特点，在电子、电气、绝缘、磁记录材料、感光材料、胶片、胶带、标牌、装饰、转移基材及各类包装等众多领域得到日益广泛的应用 浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 118 页 第一节 声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了中兴财光华审会字（2016）第326013 号标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动风险 公司产品成本中原材料成本是最重要的因素，占成本的比例较高，主要原材料包括 PE、OPP、CPP、PA、PET 等，影响这些原材料价格的因素较为复杂，如国际油价的波动、国家外汇调剂政策及国际原料市场供求关系等，使其价格走势具有一定的不确定性。行业内的公司很难维持上游原材料价格的稳定，一旦原材料价格发生重大不利变化，将直接关系到本公司的产品生产和经营业绩，最终对公司的盈利水平产生较大的不利影响。2、部分房产未办妥产权证的风公司坐落于温州市苍南县龙港镇沿湖路，土地使浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 118 页 险 用权证为苍国用（2013）第 02-4147 号，土地使用权人为浙江诚德包装科技股份有限公司。公司拥有的房产包括 1-6 号楼生产车间及综合楼一幢，共 7 幢，合计面积 24,150.14 平方米，截至本报告期，公司房产中综合楼和 5 号楼已办妥产权，房产证号为温房权证苍南县字第 00291093 号，其他房产暂未办妥产权。未办妥产权的房产面积为 16,265.64 平方米，截止本报告期，账面价值为 15,238,628.94 元，占公司全部房产的 72.14%，相关确权手续正在办理中。根据苍南县住房和城乡规划局 2015 年 8 月 6 日出具的证明，公司未因该事项受到任何行政处罚，且在可预见的一段时间内，亦不会对该房产采取拆除措施。此外，公司拟购置土地筹建新厂区。公司已于 2015 年 6 月支付部分土地价款，施工准备工作已经开展，预计于2016 年底工程竣工后，公司将整体搬迁至新厂区。因此，公司目前使用的房产未办妥产权之事项，不会对公司的生产经营产生重大影响。3、税收政策风险 公司于 2011 年 9 月被认定为高新技术企业，并在 2014 年 9 月通过复审。根据企业所得税法及其实施条例，2014 年度、2015 年度、2016 年度公司企业所得税税率减按 15%征收。若未来国家调整相关税收政策，或公司未能通过高新技术企业复审，公司将不再享受企业所得税优惠政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。4、汇率波动风险 公司拥有较大比例的海外客户，随着公司生产规模的持续扩大和海外市场的不断拓展，未来公司出口业务将不断增加。出口业务会产生一定数量的外汇收支，如国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会对公司的业绩造成一定的影响。总体来讲，当人民币升值时，公司可能会遭受出口收入转换成人民币时的汇兑损失，以及由于出口量减少浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 118 页 造成的损失，可能会降低公司外销收入的利润率；而当人民币贬值时，则影响情况相反。5、人才储备不足的风险 综合性高端人才储备是包装生产企业竞争力的重要体现，人才储备的不足将制约公司的进一步发展。随着公司业务规模不断扩大，业务线和产品线的不断丰富，公司在技术研发等方面的综合性人才储备已经相对不足。公司一方面需要不断完善内部人才培养机制，通过内部培训来满足对综合性高端人才的需求，另一方面需要加大外部人才的引进力度，快速充实综合性高端人才储备。6、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人系王道德，持有公司 51%的股份，同时，王道德担任公司董事长兼总经理。虽然公司已建立较为健全的三会治理机构，并且制定了较为完善有效的内控管理制度，但是公司实际控制人仍能利用其持股及任职优势，通过行使表决权直接或者间接影响公司的重大经营管理决策。本期重大风险是否发生重大变化：是 浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 118 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江诚德包装科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Chengde Package Co.Ltd 证券简称 诚德股份 证券代码 835028 法定代表人 王道德 注册地址 浙江省温州市苍南县龙港镇沿湖路（金田工业区西首）办公地址 浙江省温州市苍南县龙港镇沿湖路 88 号 主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716 室 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖志军、陈鸿 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 方景平 电话 0577-26819999 传真 0577-26665777 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苍南县龙港镇沿湖路（金田工业区西首）321000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 118 页 三、企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-21 行业（证监会规定的行业大类）制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事食品、日化、医药等产品外包装袋、膜的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 56,800,000 控股股东 王道德 实际控制人 王道德 四、注册情况:本报告期内未发生三证合一事项，公司于 2016 年 1 月份完成三证合一事项，统一社会信用代码为：91330300145793048G。项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330327000007629 否 税务登记证号码 330327145793048 否 组织机构代码 14579304-8 否 浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 118 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 312,561,510.64 268,889,771.23 16.24 毛利率%16.73 14.12-归属于挂牌公司股东的净利润 14,682,915.87 10,515,056.90 39.64 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,319,783.61 9,043,463.61 58.34 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.77 32.47 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.09 27.92-基本每股收益 0.32 0.58-44.83 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 155,684,238.79 147,461,430.25 5.58 负债总计 87,507,253.71 111,767,361.04-21.71 归属于挂牌公司股东的净资产 68,176,985.08 35,694,069.21 91.00 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.2 2.38-49.58 资产负债率%56.21 75.79-流动比率 1.14 0.88-浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 118 页 利息保障倍数 37.78 6.36-三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 42,573,706.62-41,058,103.00-应收账款周转率 5.35 6.56-存货周转率 23.63 22.34-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.58-8.99-营业收入增长率%16.24 31.47-净利润增长率%39.64 69.07-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 56,800,000 15,000,000 278.67 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-248,877.91 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 231,333.86 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受549,000.00 浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 118 页 的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损益 23,221.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-103,915.83 非经常性损益合计 450,762.04 所得税影响数 87,629.78 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 363,132.26 归属于公司普通股股东的非经常性损益 363,132.26 浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 118 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主要产品是塑料复合包装制品，包括食品、日化、医药行业的包装用卷膜和塑袋，根据国民经济行业分类（GB/T47542011），公司所处行业属于大类“印刷和记录媒介复制业”之子类“C2319 包装装潢及其他印刷”；根据中国证监会颁布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于大类“制造业”之子类“C23印刷和记录媒介复制业”。根据全国股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“C2319 包装装潢及其他印刷”。（一）生产模式：公司主要采取“以销定产”的生产模式，根据合同要求制定生产计划，公司以客户需求为导向，定制个性化产品，实现销售。公司经营模式主要以直销加网络方式向国内外市场推广拥有核心技术包装产品。公司产品主要是塑料复合、彩印软包装袋，自主品牌的包装袋由公司技术人员自主研发、开模生产、设计包装、销售。公司设有生产部门，主要承担产品的规模生产、物料储运、生产计划、售后服务等工作职能，同时与技术部门共同协商工艺设计、产品开发、新产品研发等工作。公司生产部门严格按照质量要求控制产品质量，根据订单要求控制交货进度。（二）销售模式：公司的销售模式主要是采取传统销售模式加线上和展会推广相结合，主要合作客户及目标客户为国内外知名企业和行业知名企业。公司每年参加国内外大型包装展会及进行主要网络平台的广告投放，以此展出公司优势产品，吸引海外优质客户。公司产品的销售渠道分为直接销售和间接销售两种模式，直接销售是指公司直接从产品的最终使用方获取订单并销售，间接销售是指公司通过代理商将产品销售给产品的最终使用方。（三）采购模式：公司根据生产计划确定采购计划，公司建立了明确的供应链管理，确保采购产品的质量与成本控制。公司的核心产品食品、日化、医药品高档包装袋。对应的采购主体为聚丙烯（PP）和聚乙烯（PE）、食品膜(KPET)、尼龙膜(PA)、铝箔配套包装辅料（木托盘、标贴、纸箱）等。公司制定了供应商考核管理办法，对供应商的质量要求和供货速度进行考核和规范，提升供应商的规范化、制度化、有效化，去劣存优，使之保质保量完成供货要求。由采购部、品质部、技术部分别对供应商从供货、浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 118 页 服务、质量等各方面进行扣分并按月汇总；供应商管理处负责扣分的汇总和公布，管理供应商业绩考核记录的存档和维护；品质部、采购部对业绩评价情况进行查询、核对，对执行情况和效果进行监督，提出改进要求，并协助解决相关疑难问题。2015 年度，公司商业模式未发生变化，各项要素也没有发生变化，公司按照原有的商业模式在 2015 年稳步向前发展。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年度，公司实际完成营业收入 312,561,510.64 元，较上年度同期增长 16.24%，实现净利润 14,682,915.87 元，较上年度同期增长 39.64%。本报告期末，公司总资产为 155,684,238.79 元，较上年度同期增长 5.58%。2015 年管理费用同比上年度增加 33.35%，主要系公司拟在全国中小企业股份转让系统挂牌项目所发生的中介咨询和服务费的增加。财务费用同比上年度减少 376.19%，主要系利息支出同比去年减少 660,519.61 元和汇兑收益同比去年增加 1,299,371.65 元。报告期内营业利润同比上年度增加 52.66%,系公司通过各种方法提高生产效率，控制生产成本和财务费用增长。净利润同比上年度增加 39.64%，系营业利润较上年度增加。总体而言，2015 年度公司较好地完成了各项预定目标，保持了良好的经营势头，2015年 1 月，公司经浙江省工商行政管理局认定，被评为浙江省著名商标；2015 年 1 月，公司首次通过 ISO22000 食品安全管理体系认证并获得证书；2015 年 2 月，公司首次通过BRC（英国零售商协会）体系认证并获得证书，使公司产品能够顺利进军欧洲市场；2015年 11 月，公司获得温州市科学技术局颁发的“温州市企业技术研究开发中心称号”；2015 年 12 月收到全国股转中心关于同意我公司股票在全国股转系统挂牌的函，并与 12月 21 日顺利在全国股转系统挂牌交易，为公司打开了资本市场的大门。浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 118 页 1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动变动比比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 312,561,510.64 16.24-268,889,771.23 31.47-营业成本 259,756,099.69 12.51 83.11 230,880,592.26 33.68 85.86 毛利率%16.73-14.12-管理费用 26,334,514.16 33.35 8.43 19,749,060.76 17.48 7.34 销售费用 9,254,590.83 20.56 2.96 7,676,159.81 35.73 2.85 财务费用-1,562,586.33-376.19-0.50 565,761.57-38.97 0.21 营业利润 16,025,866.65 52.66 5.13 10,497,801.53 79.51 3.90 营业外收入 889,150.58-36.66 0.28 1,403,673.78 26.76 0.52 营业外支出 461,610.46 90.69 0.15 242,075.12 42.47 0.09 净利润 14,682,915.87 39.64 4.70 10,515,056.90 69.07 3.91 项目重大变动原因:一、2015 年度管理费用同比上年度增加 6,585,453.4 元，变动比例 33.35%，主要原因为：1、办公费用增加 1,851,337.77 元，包含：2015 年公司完成股改，申请新三板挂牌，聘请财通证券为主办券商（费用 820,000 元），聘请北京中银（杭州）律师事务所为法律顾问（费用 144,339.62 元），聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为财务审计事务所（费用 250,000 元），3 项费用共计 1,214,339.62 元合并计入办公费用；2、因公司业务订单量快速增长，按照公司制定的薪酬计算方式，需要支付的员工工资同比上年度增加 1,298,090 元；3、为保持产品竞争力，公司积极引进国内先进生产设备，并对现有设备进行技术改造，加大新材料、新工艺的研发力度，2015 年共计研发支出10,608,812.9 元，同比上年度增加 1,750,016.49 元。以上 3 项同比上年度多支出4,899,444.26 元，占 2015 年度管理费用增加额的 74.40%。二、2015 年度财务费用同比上年度减少 2,128,347.9 元，变动比例-376.19%，主要原因为：1、利息支出同比上年度减少 660,519.61 元；2、因美元升值等原因，致使汇兑收益较上年度增加 1,299,371.65 元；以上 2 项合计减少财务费用 1,959,891.26 元，占 2015年度财务费用减少额的 92.09%。三、2015 年度营业利润同比上年度增加 5,528,065.12 元，变动比例 52.66%,增速远浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 118 页 高于营业收入增幅，主要原因为：1、引进先进生产设备，提高自动化水平，提高人均产值；2、受益于 2015 年度国际石油价格走低影响，公司原材料成本下降幅度较大；3、严格控制财务费用增长。四、2015 年度营业外收入同比上年度减少 514,523.2 元，变动比例-36.66%，主要原因为 2015 年度政府补助、保险赔偿款及高新退税较上年度减低所致。五、2015 年度营业外支出同比上年度增加 219,535.34 元，变动比例 90.69%，主要原因为“非流动资产处置损失合计”268,173.98 元，同比上年度增加 246,898.7 元，其中：固定资产处置损失 399.58 元，无形资产处置损失 267,774.40 元。六、2015 年度净利润同比上年度增加 39.64%，主要原因为营业利润较上年度增加5,528,065.12 元，增幅 52.66%所致。(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 309,511,052.94 257,735,485.87 266,676,459.32 229,011,787.74 其他业务收入 3,050,457.70 2,020,613.82 2,213,311.91 1,868,804.52 合计合计 312,561,510.64 259,756,099.69 268,889,771.23 230,880,592.26 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%塑袋 219,483,188.18 70.22 177,194,498.96 65.90 卷膜 90,027,864.76 28.80 89,481,960.36 33.28 收入构成变动的原因：一、主营业务收入较上期增加 16.06%，主要因本年度塑袋产品销售较上年度有较大增加。二、塑袋营业收入较上期增加 23.87%，主要因公司前几大塑袋产品客户，如纳爱斯集团有限公司、新乡立白实业有限公司和安徽三只松鼠电子商务有限公司对塑袋产品的需求快速增加，致使塑袋营业收入增加。(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 42,573,706.62-41,058,103.00 浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 118 页 投资活动产生的现金流量净额-26,930,528.48-5,939,045.01 筹资活动产生的现金流量净额-16,463,157.14 43,492,976.47 现金流量分析：一、经营活动产生的现金流量净额变动，主要系本报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年度增加 51,860,547.22 元，购买商品、接受劳务支付的现金较上年度减少52,177,860.33 元，两项合计增加现金流量 104,038,407.55 元，致使经营活动产生的现金流量净额较上年度变化较大。二、投资活动产生的现金流量净额变动，主要系报告期内购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年度增加 6,461,108.31 元；购买银行短期理财产品“安心快线利滚利”，共计 1,570 万元，两项共计 22,161,108.31 元。三、筹资活动产生的现金流量净额变动，主要系本报告期内：1、收到关联方往来款较上年度减少 15,986,190.00 元；2、收到其他单位筹资往来款较上年度减少 3,000 万元；3、支付关联方往来款较上年度增加 15,736,739.19,元。以上三项共计 61,722,929.19元，致使筹资活动产生的现金流量净额为负值。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 纳爱斯集团有限公司 42,540,730.05 13.61%否 2 新乡立白实业有限公司 11,673,431.32 3.73%否 3 天津三和果蔬有限公司 8,368,310.11 2.68%否 4 山东回头客食品有限公司 7,735,615.75 2.47%否 5 安徽三只松鼠电子商务有限公司 6,406,038.28 2.05%否 合计 76,724,125.51 24.55%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江远大塑胶有限公司 32,115,422.00 12.80%否 浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 118 页 2 浙江翔鹏塑业股份有限公司 31,817,954.76 12.25%是 3 东昌工业（临海）有限公司 14,711,740.00 5.80%否 4 北京高盟燕山科技有限公司 9,580,128.00 3.80%否 5 上海铭缘化工有限公司 4,044,816.00 1.60%否 合计 92,270,060.76 36.25%-浙江翔鹏塑业股份有限公司，成立于 2014 年 9 月 25 日，注册资本 1000 万元，经营范围：一般经营项目：包装材料技术研发；薄膜阻隔功能性材料的生产，法定代表人：李雪青。浙江翔鹏塑业股份有限公司与公司由同一实际控制人王道德控制，属于关联方。(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 10,608,812.90 8,858,796.41 研发投入占营业收入的比例%3.39 3.29 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的增减的增减%金额金额 变动比变动比例例%占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 货币资金 8,513,388.94 60.56 5.47 5,302,246.89-73.40 3.60 1.87 应收账款 65,491,406.19 49.10 42.07 43,923,360.14 33.27 29.79 12.28 存货 7,752,461.17-44.88 4.98 14,063,547.18 118.51 9.54-4.56 长期股权投资-固定资产 40,631,488.12 5.63 26.10 38,465,108.71 121.21 26.08 0.02 在建工程 250,213.00-94.39 0.16 4,459,533.39-78.30 3.02-2.86 短期借款 10,000,000.00-66.67 6.42 30,000,000.00-0.70 20.34-13.92 长期借款-资产总计 155,684,238.79 5.58-147,461,430.25-8.99-资产负债项目重大变动原因：一、货币资金变动比例 60.56%，系报告期内货币资金“其他货币资金”中 6,545,000.00元为票据保证金，无存放在境外且资金汇回受到限制的款项，同比上一年度 331 万元增浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 118 页 加 97.7%所致。二、应收账款变动比例 49.1%，系报告期内公司为保证 2015 年度销售目标顺利达成，经各销售人员与客户沟通协商，在年末时间段内，将已签订合同并完成生产的产品发往客户，致使应收账款增加。前五名客户应收账款汇总金额 31,074,970.34 元，占应收账款期末余额合计数的比例 44.86%，其中客户 Natura Global S.A de CV，应收款9,329,582.65 元，纳爱斯集团有限公司应收款 7,168,896.21 元，MIDWEST PACKAGE SOLUTION LIMITED 应收款 6,765,384.12 元，北京洛娃日化有限公司 5,757,873.85 元，以上应收款账龄均在 1 年内；张掖市三北种业有限公司 1 年以内应收款 803,822.00 元，1-2 年应收款 1,077,632 元,2-3 年应收款 171,779.51 元。截止 2015 年 12 月 31 日，公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收帐款。三、存货变动比例-44.88%，系报告期内原材料库存同比上年度降低 50.57%所致。四、在建工程变动比例-94.39%，系报告期内厂房、装修工程验收成功，结转至固定资产，导致在建工程变动较大。五、短期借款变动比例-66.67%，系 2014 年度短期借款 3,000 万，于 2015 年度还清，2015 年新增且仅有 1,000 万银行借款，所以 2015 年短期借款变动比例较大。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 本报告期内公司没有控股子公司，未参股其他公司情况。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本报告期内，公司购买银行理财产品“安心快线利滚利”，共计 15,700,000.00 元，截止 2015 年 12 月 31 日共计获得收益 23,221.92 元。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 一、影响公司发展的有利因素 （1）国家产业政策扶持：为了促进包装行业的不断发展，国家政策给予了较多的政策支持。中国包装行业“十二五”规划提出包装行业发展目标：一是继续保持平稳健康发展；二是自主创新能力明显增强，加快提高技术进步对包装工业增长的贡献率；三是产业结构进一步优化，现代产业体系逐步健全，发展一批具有国际竞争力的世界级大企业集团，形成一批具有国际影响力的先进包装产业基地；四是可持续发展能力显著提高，基本形成以节约、清洁、安全、低碳为主要特征的绿色产业体系；五是“二化融合”水平不断提高，力争到“十二五”末，包装工业的信息化总体水平达到或超过中等发达国家。（2）下游行业需求增长：塑料包装下游行业包括食品饮料、家电、电子产品、日化、医药、烟草等，由于其低成本、可回收的特性，应用非常广泛。改革开放以来国内经济取得了高速稳定的发展，居民的消费能力和消费意愿均有较大的提高，为上述领域的产品带来了强劲的需求，亦为塑料包装产品提供了广阔的市场。同时，在国内的软包装市浙江诚德包装科技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 118 页 场应用中，主要以食品饮料包装为主，大约占整个市场需求的 60%左右；其次是医药和化工行业，大约占 30%；最后是工业及其他行业用包装。当前，我国使用软包装的行业都保持高速的发展，带来了软包装产品更为广泛的应用。中国已经成为全球软包装生产与消费大国，也成为软包装需求全球增长最快的国家。（3）国家大力支持新材料产业的发展：软包装产品涉及的下游行业众多，各类食品、个人护理用品、药品等都越来越多的采用了软包装形式，其种类众多、样式复杂多变、展示效果丰富多样，导致了软包装行业涉及到的原材料和组合形式也是非常多样的。同时，塑料凹版印刷包装被列入复合膜软包装行业“十二五”规划，国家产业政策积极鼓励塑料软包装行业不断应用新材料、新工艺，这将对行业升级产生积极的影响。（4）全社会对节能环保要求的提高：随着低碳环保理念逐渐深入人心，以及消费者健康意识不断增强，包装行业对包装材料在环保节能上的要求越来越高，健康、节能、环保已成为未来新型包装材料的主要发展方向。国家对节能环保的大力支持以及国家产业政策向零污染环保方向发展，为软包装企业带来了技术进步和市场拓展的契机。下游行业如食品、医药等在对包装材料的选择和产品功能使用等方面制定符合低碳、安全、环保要求的规定。软包装不论是在生产过程中还是运输中都提供了极大的节能能力，包装商可以在包装材料成本和后段包装操作系统中节约较多的成本。二、影响公司发展的不利因素 （1）随着国家新的食品安全法出台，对食品生产要求日趋严格，而我公司作为食品包装用复合膜袋生产企业，也面临着食品生产企业客户日趋严格的的要求，为使公司生产出来的产品各项指标符合国家和客户标准，需要投入大量资金采购检测仪器，对所有生产区域的人员进行健康体检，增加环境卫生控制设施（如净化空调，虫控设施）等，这将导致生产成本的增加。（2）技术实力较弱：公司虽然近年来发展迅速，但主要是靠投入大量的资金、设备、劳动力以促进产值增长，整体技术创新能力还较弱。在设备方面，设备技术水平国内外知名企业还存在一定差距，特别是自动化系统方面存在较大差距。（3）环保政策趋严：近期国家环境保护部发布了挥发性有机物 VOCs 排污收费试点办法，在可预见的时间内，政府将向 VOCs 排放企业收取一定金额的排污费。我公司属于印刷和记录媒介复制业，原材料中包含油墨、胶水和稀释剂，而这类原料在生产过程中会排放 VOCs，属于排污费收取范围，这将导致企业生产成本的增加。环保治理设施前期投入金额较大，占用公司资本较多影响公司扩张。（4）周期性经济波动影响：2015 年，全球经济复苏乏力，国内经济增长明显减速，公司下游各行业如食品、日化行业，作为后周期行业，多数企业选择降库存、压投资以应对，公司订单量、盈利空间受到一定程度的影响。另外，原材料在塑料印刷包装产品的生产成本中占较大比重，因此公司盈利能力受原材料价格影响较大。受国际地缘政治局势的影响，特别是 2015 年上半年，国际原油价格突然暴跌，导致原材料价格异动，对公司的正常经营也产生了阶段性的不利影响，要求原材料采购部门更加及时、适时的应对价格波动。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、公司竞争地位 公司是一家专业生产高档食品、日化、医药等塑料软包装膜（袋）的企业，现有员工 380 余人，经过多年的发展和锐意进取，公司拥有专利 30 项；建有 10 万级洁净车间，拥有高速印刷、环保无溶剂复合、自动印刷检测等数十台进口先进设备；公司先后通过沃尔玛认证，通过 ISO9001 ISO14001、ISO22000、OHSAS18001 食品安全管