834460_2015_亿美汇金_2015年年度报告[2016-021]_2016-04-14.pdf

第1 页，共 131 页 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 Mocredit(Beijing)Information Technology Co.,Ltd.2015亿美汇金 NEEQ:834460 年度报告 第2 页，共 131 页 2015年8月，北京亿美汇金信息技术股份有限公司（以下简称“亿美汇金”或“公司”上线了“汇金SaaS云平台”，该SaaS云平台基于SOAP技术，支持横向和纵向扩展，在兼容现有系统的同时，支持新的智能POS机的接入，为公司后续支持新的市场业务活动的灵活扩展奠定了技术上的基础。2015年10月，亿美汇金完成了以300万元收购精诚所至营销咨询（北京）有限公司（下称“精诚所至”）20%股权，并签订联盟框架协议。该战略投资和协作将补充公司技术开发能力，增强公司在会员忠诚度管理领域的研究实力。2015年10月，亿美汇金和深圳腾讯信息科技有限公司配合“10.17扶贫基金”，共同发起了“日摇一善”项目，通过微信公众号平台开展航空积分及银行积分的实时捐赠。10月17日是我国第二个“扶贫日”暨第23个国际“扶贫日”，“10.17扶贫基金”配合国家“精准扶贫”和“精准脱贫”战略，以多种方式动员社会大众积极参与扶贫工作。2015 年11月，亿美汇金取得全国中小企业股份转让系统发布的关于同意北京亿美汇金信息技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函【2015】7468号）。2015年12月，公司成功挂牌全国中小企业股份转让系统。2015年11月，亿美汇金信息和精诚所至联合承办了（第五届）2015中国客户忠诚计划高峰论坛暨客户忠诚计划大奖颁奖仪式。此次峰会增加了亿美汇金在业内的知名度和影响力。公 司 年 度 大 事 记 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 131 页 目录目录 第一节 声明与提示.错误!未定义书签。第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.14 第五节 重要事项.31 第六节 股本变动及股东情况.36 第七节 融资及分配情况.39 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.40 第九节 公司治理及内部控制.47 第十节 财务报告.56 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 131 页 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 有限公司 指 北京亿美汇金信息技术有限公司 银码正达 指 银码正达（北京）科技有限公司 积分发行方企业 指 具有会员管理需求的终端企业 品牌调性 指 品牌在市场中所运用的独有的语言识别。品牌调性的主要构成包括品牌核心价值定义阐释、品牌价值诉求、品牌标识语、品牌故事以及品牌主广告语等品牌调性并不显化，常常匿形于具体的品牌表现中，但品牌调性对品牌成败的影响程度远远超出常人的想象。精诚所至 指 精诚所至营销咨询（北京）有限公司 上海耀腾 指 上海耀腾广告有限公司 万事达 指 MasterCard Asia/Pacific Pte Ltd 众安在线 指 众安在线财产保险股份有限公司 山东亿美汇金 指 山东亿美汇金信息技术有限公司 苏州分公司 指 北京亿美汇金信息技术股份有限公司苏州分公司 上海分公司 指 北京亿美汇金信息技术股份有限公司上海分公司 中国移动 指 中国移动通信集团公司 主办券商 指 首创证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 131 页 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证本年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2015年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否否 是否存在豁免披露事项 否否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险重要风险 事项名称事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 商户渠道拓商户渠道拓展风险展风险 公司主要通过与积分发行方企业合作，为其提供积分兑换商品或服务的信息技术解决方案。积分发行方企业对积分兑换商品或服务的类型、品牌影响力、门店数量、市场覆盖率等均有较高的要求，能够提供以上商品或服务的商户多为零售业大型连锁企业，议价能力较强。如果公司不能有效维护现有商户渠道，并快速拓展新的高品质商户资源，上游商户的流失和下游积分发行企业的需求调整都将对企业经营产生不利影响。宏观经济环宏观经济环与公司合作的积分发行方企业其经营业绩受到国家宏观经济环北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 131 页 境变化风险境变化风险 境的直接影响，积分发行量增长的根本驱动因素在于居民消费水平的提升。因此，若我国的经济形势发生重大变化，如经济增长放缓或停滞，将制约消费市场需求，对积分发行量产生直接影响，进而影响积分兑换市场的整体需求，对公司经营产生不利影响。消费模式变消费模式变化风险化风险 公司系基于 O2O 模式下的客户忠诚度管理服务提供商，在互联网快速发展的背景下，公司以二维码、电子权益等积分兑换市场为切入点，向银行等大型积分发行提供积分消费服务。积分消费者对二维码、电子权益类兑换服务的认可度及接受度系公司业务开展的基础，公司构建的 O2O 消费模式为积分持有者提供了较好的消费体验，但若公司对消费者的消费模式、消费习惯不能正确把握，对积分兑换方式的发展动态不能及时掌控，则可能导致公司技术研发方向无法满足行业发展需求，不能持续及时地推出符合消费者及客户需求的产品及服务，公司已有的竞争优势将被削弱，从而对公司经济效益及发展前景造成不利影响。专业人才流专业人才流失风险失风险 客户积分管理业务对从业人员的素质要求较高，已建立起两类核心人才队伍以应对市场的需要。第一类复合型的管理人才队伍，既对积分发行方企业的行业背景、业务运营模式有深入了解，又具备信息技术服务的运营能力，同时准确理解互联网+、O2O 等新型概念及其衍生的新型营销手段；第二类专业型的技术人才队伍，能够利用技术优势优化升级后台运营系统，并对产品服务创新提供有力保障。复合型和技术型专业人才具备稀缺性和高流动性的特点，且内部培养周期较长，公司如不能保证专业人才队伍相对稳定，一旦出现核心人才流失，将对公司造成不利影响。对主要客户对主要客户依赖的风险依赖的风险 报告期内，公司对前五大客户的销售金额，累计占当期营业收入比例为 56.38%。虽然公司通过多种渠道努力拓展新客户，但公司对主要客户存在较重大依赖。如果公司主要客户订单不及预期或者订单价格下降，公司盈利能力将面临较大压力。对主要供应对主要供应商依赖的风商依赖的风报告期内，公司向前五名供应商的采购总额达到 2,623 万元。公司一定程度上存在对主要供应商的重大依赖。若公司因自身经营不北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 131 页 险险 善、消费者偏好改变等原因，出现主要供应商产品市场认知度下降的情况，或者主要供应商减少或取消与公司的合作，公司对积分发行客户的吸引力将直接受到影响，经营状况也将受到冲击。实际控制人实际控制人控制不当风控制不当风险险 公司实际控制人博雅通过银码正达及亿美和信间接控制公司股份 2,669.76 万股，占公司总股本的 55.62%。根据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。公司现金流公司现金流紧张可能产紧张可能产生的经营性生的经营性风险风险 公司经营活动产生的现金流量净额为-5,098,709.13 元，现金流较为紧张。造成该种情况的主要原因是：公司客户为积分发行方企业，内部预算审批和结算管理相对较为严格，回款周期较长；同时，为维护现有商户渠道资源，公司需按时向商户支付采购费用。随着公司的业务发展，应收账款规模将进一步提高，考虑到市场开发、产品研发等其他经营活动需要不断的资金投入，同时结合企业规模尚小，融资能力较弱的现状，企业面临着较大的营运资金压力，如不能妥善应对，将对公司经营产生不利影响。经营业绩存经营业绩存在季节性波在季节性波动的风险动的风险 公司客户为积分发行方企业，一方面，受客户预算管理制度等因素的影响，客户通常在每年 3 月开始陆续签订新一年的业务合同；另一方面，客户通常会为发放的积分设置使用期限，且过期时间一般为年末，因此消费者在下半年、尤其是年底兑换积分的频率明显高于上半年。按照公司的收入确认原则，公司合同多于下半年确认收入，导致公司上半年收入和利润较少，公司经营业务呈现一定的季节性波动风险。公司控股股公司控股股东及实际控东及实际控制人变化的制人变化的风险风险 亿美有限成立于 2012 年 3 月，公司设立时银码正达及君言汇金各持有亿美有限 50%股权，银码正达和君言汇金均无法对有限公司进行单独控制，有限公司无控股股东。2014 年 2 月，有限公司召开股东会，审议决定同意亿美有限注册资本由 1,000 万元增至 1,538.46 万元，其中银码正达增加实缴货币 538.46 万元。本次增资完成后，银北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 131 页 码正达持有亿美有限的股权比例上升至 67.50%，成为亿美有限控股股东。自 2014 年 2 月有限公司增资完成后，银码正达一直为公司控股股东。亿美有限自成立以来至 2015 年 7 月并无实际控制人，但博雅自亿美有限设立起一直担任公司法定代表人、执行董事、经理，对有限公司的经营、财务政策及管理层人事任免等事项影响较大。2015 年 5月，亿美和信受让银码正达及君言汇金持有的亿美汇金 200.80 万元出资额，占公司股权比例为 10%；2015 年 7 月，博雅受让陈缨持有的银码正达 38.88%的股权；基于上述股权转让，博雅通过银码正达及亿美和信间接控制公司 55.62%的股权，成为公司实际控制人。公司自控股股东、实际控制人变更前后，公司管理团队未发生重大变化，公司的业务发展稳定，未对公司持续经营产生重大不利影响。但若公司控股股东、实际控制人未来通过其控制权，对管理团队任免、经营目标、发展方向等施加影响进而导致公司核心人员或主要客户流失，将对公司经营产生不利影响。本期重大风本期重大风险是否发生险是否发生重大变化重大变化 否 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 131 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Mocredit(Beijing)Information Technology Co.,Ltd.证券简称 亿美汇金 证券代码 834460 法定代表人 博雅 注册地址 北京市海淀区海淀大街 3 号 1 幢 801 室-810C 办公地址 北京市朝阳区金台路万科公园五号 20 号楼 106 室 主办券商 首创证券有限责任公司 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 廖建波、陈胜华 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 6 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 梁雨枫 电话 010-52490926 传真 010-85981867 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区金台路万科公园五号 20 号楼 106 室100026 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 131 页 挂牌时间 2015-12-04 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 主营业务是为积分发行方企业，提供积分兑换等客户忠诚度管理服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 48,000,000 控股股东 银码正达（北京）科技有限公司 实际控制人 博雅 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110108014748035 否 税务登记证号码 110108592337386 否 组织机构代码 59233738-6 否 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 131 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,086,927.38 10,747,862.77 366.02%毛利率%40.17%32.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,289,824.69-3,347,749.08 317.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,902,712.06-3,451,944.58 299.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.72%-29.11%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.72%-30.02%-基本每股收益 0.23-0.19-二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 72,943,767.10 17,274,194.04 322.27%负债总计 13,348,285.47 5,768,537.10 131.40%归属于挂牌公司股东的净资产 59,595,481.63 11,505,656.94 417.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 0.57-北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 131 页 资产负债率%18.30%33.39%-流动比率 5.32 3.16-利息保障倍数 35,751.58-三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,098,709.13-11,245,852.54 54.66 应收账款周转率 4.00 3.36-存货周转率 7.41-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%322.27%24.58%-营业收入增长率%366.02%-7.55%-净利润增长率%317.75%19.01%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 48,000,000.00 20,080,000.00 139.04 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 131 页 非流动资产处置损益-63,711.42 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 512,977.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,160.10 非经常性损益合计 519,138.04 所得税影响数-68,313.99 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 387,112.63 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 131 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司运营客户忠诚度管理服务平台，一方面为上游会员管理企业提供会员计划咨询、设计、开发和运营全程服务，一方面为下游优质商户提供精准营销和导流。客户忠诚度是指由于受价格、质量、服务等诸多因素的影响，使客户对某一企业的产品或服务产生感情并形成偏爱、长期重复购买该企业产品或服务的程度。影响客户忠诚度的主要因素是客户满意及客户转移成本：客户满意度越高，其忠诚度越高；客户转移成本越高，其忠诚度越高。提高客户忠诚度的手段有多种，包括会员分级、权益活动、积分返赠、积分兑换等，最终目的都是为了提高客户粘性，并刺激客户消费。有效的客户忠诚度管理将对主营业务起到很好的保护和提升作用。拥有大量终端消费者的企业均有客户忠诚度管理需求，传统上常分布于银行、航空、酒店、餐饮、服装、美容美发等行业。近年来拓展至保险、理财、电商、网约车等行业。公司在传统和新兴行业均有广泛的客户基础。公司为上游会员管理企业提供完整的会员管理服务，包括：1.咨询和设计：为企业管理层提供咨询服务，根据企业的具体情况，设计最适合该企业的客户忠诚度管理计划。2.实施：为企业提供技术平台的开发和对接，培训企业客户管理部门和技术部门，确保会员管理平台顺利上线运行。3.运营：具体落实各项客户忠诚度管理措施，包括和第三方商户合作开展权益活动或返赠活动，运营积分兑换平台（包括提供兑换品、把握兑换节奏、采集并分析交易中产生的客户数据），提供兑换后的售后服务，维护技术平台等。公司也为下游优质商户提供精准营销和导流服务，作为客户忠诚度管理业务的一个自然延伸，公司和多家优质商户建立了长期深入的合作关系。公司通过多种权益活动和积分兑换活动，为商户开展高效的精准营销（比如客户调性匹配），并实现可观的客户导流。根据提供服务的内容，公司向上游会员管理企业收取咨询设计费、开发费、兑换服北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 131 页 务费等费用，向下游商户收取营销费、导流费等费用。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否否 主营业务是否发生变化 否否 主要产品或服务是否发生变化 是是 客户类型是否发生变化 否否 关键资源是否发生变化 否否 销售渠道是否发生变化 否否 收入来源是否发生变化 是是 商业模式是否发生变化 否否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司一方面坚持以客户忠诚度管理服务为宗旨，专注服务体系建设，不断挖掘客户价值，建立起强大的渠道资源壁垒；另一方面以市场需求为导向，积极开展新的服务内容和业务模式，进一步增强产品和服务的综合竞争力，取得了良好的经营成果。报告期内，公司管理层积极贯彻战略目标和年度经营计划，2015 年 1-12 月公司实现营业收入 50,086,927.38 元，较上年同期增长了 366.02%。营业收入的大幅增长，主要得益于：一、公司围绕客户忠诚度服务主线，在金融领域大力深挖的同时，积极开拓其它业态领域的客户资源，既实现了单个项目金额的大幅提升及忠诚度整体解决方案的良好展现和发挥，又在广告、电商、生活服务等领域开发了诸多优质客户，使得客户基础的行业布局更加广泛、多元。二、增加电子权益服务业务类型，有效利用合作伙伴已有技术平台，协助搭建权益验证体系及流程建设，在不增加公司自用系统的负荷情况下快速增加服务产品类型以满足相应客户的精准需求匹配，实现了收入的高速增长。三、将单一客户个性化需求的案例成功复制，基于既有服务数据基础和运营平台，增加营销推广业务模式，契合了客户精准市场推广的投放需求，盈利大幅提升。综上所述，公司主营业务收入相较上年同期大幅提高、净利润大幅增长，达到公司北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 131 页 预期目标。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 50,086,927.38 366.02%-10,747,862.77 -7.55%-营业成本 29,966,692.74 312.21%59.83%7,269,841.71 -7.56%67.64%毛利率%40.17%-32.36-管理费用 7,969,607.85 109.24%15.91%3,808,836.39 -20.85%35.44%销售费用 2,566,505.32 -28.27%5.12%3,577,838.32 -6.58%33.29%财务费用-33,901.31 738.05%-0.07%-4,045.26 91.13%-0.04%营业利润 9,871,084.17 349.14%19.71%-3,962,052.05-24.47%-36.86%营业外收入 6,316.43 338.82%0.01%1,439.41-0.01%营业外支出 63,867.75-0.13%-净利润 7,289,824.69 317.75%14.55%-3,347,749.08-19.01%-31.15%项目重大变动原因:1.营业收入本年发生额 5,008.69 万元，较上年同期增长 366.02%。公司营业收入大幅增长主要原因为：一方面，公司通过与原有客户深度合作，进而增加了公司收入规模；另一方面，公司积极拓展销售渠道，客户群体扩张迅速。此外，公司还通过为客户提供精准营销服务，丰富了公司收入来源，提高了公司整体收入规模。营业成本 报告期内，公司营业成本增加的主要原因是销售量增大，营业成本也相应增加。2.毛利率 公司 2015 年毛利增长一方面受益于公司收入增加带来的规模效应，另一方面主要系公司新增营销推广服务项目毛利较高所致。3.管理费用 报告期内，公司管理费用上升较快，一方面系公司加大产品研发投入，另一方面系公司股票于 2015 年在全国中小企业股份转让系统挂牌，向相关中介机构支付的费用导北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 131 页 致管理费用快速增加。4.营业外收入 报告期内，营业外收入增加是因 2014 年度支付给员工的薪酬，较 2013 年度增加，所产生的个人所得税返还所致。5.销售费用 公司 2015 年度销售费用较 2014 年出现较大幅度下降，主要原因是为了提高项目交付效率及业务人员的管理能力，本期业务管理模式发生变更，由期初根据部门职能划分的商务运营部、商务拓展部整合为营销中心；在整合过程中的人员变动造成的计入销售费用职工薪酬的及其他相应费用降低，从而导致本期销售费用比上期减少。6.营业外支出 营业外支出增加的主要原因是报告期内公司处置固定资产形成所致。7.财务费用 报告期内财务费用出现大比例的负增长，主要是因为公司通过 2015 年 5 月增资收到的现金所产生银行利息增加，导致财务费用降低。8.营业利润 报告期内，公司营业利润同比增长 349.14%的主要原因是营业收入快速增长，毛利率水平稳步上升，导致营业利润大幅增加。9.净利润 报告期内公司净利润同比增长 317.75%，主要原因是公司业务增长迅速，客户群体及收入来源同时增加，导致营业利润增长所致。(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 50,086,927.38 29,966,692.74 10,747,862.77 7,269,841.71 其他业务收入-合计 50,086,927.38 29,966,692.74 10,747,862.77 7,269,841.71 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 131 页 例例%例例%客户忠诚度管理服务业务 18,033,738.45 36.01%8,560,598.59 79.65%电子权益服务业务 15,448,674.40 30.84%技术服务业务 8,343,773.59 16.66%2,187,264.18 20.35%营销推广业务 8,260,740.94 16.49%-收入构成变动的原因 1.2015 年，公司进一步优化了产品及服务，新增产品及品牌精准化营销服务，使公司原有业务体系可与客户需求密切贴合，在与客户深度合作的同时，增加了公司收入来源，提高了公司整体盈利能力。2.2015 年，基于客户忠诚度管理服务业务模型下，公司增加了电子权益服务业务类型，为客户提供更加契合于其用户满意度的电子权益兑换服务。通过有效利用客户的现有技术平台优势，有效的帮助客户提高客户忠诚度管理运作模式。3.2015 年，公司客户忠诚度管理服务及技术服务保持快速增长趋势，主要原因系公司报告期内不断提高产品及服务质量，并通过会务及渠道服务等方式积极拓展销售渠道，使得公司产品及服务进一步得到市场认可，进一步加快了公司与原有客户的深度合作及新增客户的合作关系建立，从而为公司收入规模快速增长提供了较为坚实的保障。4.2015 年公司在与积分发行方的合作中，除为其提供传统的客户忠诚度管理业务及技术服务业务外，同时为客户提供针对其品牌特性的精准营销推广业务，该项服务收入占 2015 年度收入总额的 16.49%。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-5,098,709.13-11,245,852.54 投资活动产生的现金流量净额-3,186,989.06-472,908.88 筹资活动产生的现金流量净额 40,795,500.00 10,084,500.00 现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额 公司 2015 年经营活动产生的现金流量净额为-5,098,709.13 元，较去年增加北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 131 页 6,147,143.41 元，主要原因系公司收入规模增及营业利润的增长对公司经营活动现金流入产生一定积极影响。同时公司 2015 年净利润为 7,289,824.69 元，其与经营活动产生的现金流量净额的主要差异，主要为公司 2015 年随着收入快速增长，应收账款增长较快所致。公司 2015 年末应收账款余额 22,830,736.85 元，截至本年度报告出具之日，上述应收账款已收回金额 10,978,008.49 元。2.投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额为-3,186,989.06 元，较去年大幅流出，主是因为收购精诚所至 20%股权所产生的现金流出。3.筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额为 40,795,500 元，较去年增加 30,711,000 元，主要是因为公司 2015 年 5 月增资 40,800,000 元所致。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 1 苏州天域联众文化传媒有限公司 8,783,098.03 17.54%否否 2 2 上海耀腾广告有限公司 6,184,283.04 12.35%否否 3 3 MasterCard Asia/Pacific Pte Ltd 5,581,372.57 11.14%否否 4 4 众安在线财产保险股份有限公司 4,296,187.46 8.58%否否 5 5 广州卡邦信息科技有限公司 3,396,226.42 6.78%否否 合计 28,241,167.52 56.38%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中国移动通信集团北京有限公司 10,688,679.25 28.15%否否 2 深圳市移卡科技有限公司 5,723,962.10 15.08%否否 3 北京联合维拓科技有限公司 3,632,075.37 9.57%否否 4 上海唐神广告传播有限公司 3,109,718.87 8.19%否否 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 131 页 5 北京掌聚互动游戏软件有限公司 3,075,550.90 8.10%否否 合计 26,229,986.49 69.09%(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,770,385.46 1,155,231.23 研发投入占营业收入的比例%5.53%10.75%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占 总 资占 总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 32,816,416.59 10,602.82%44.99%306,614.78-84.20%1.77%43.22%应收账款 22,830,715.30 974.15%31.30%2,125,462.95-61.87%12.30%19.00%预付账款 2,041,848.20 86.36%2.80%1,095,632.00 50.09%6.34%-3.54%其他应收款 3,809,647.90-64.68%5.22%10,785,187.66 216.93%62.44%-57.22%存货 8,000,000.00-10.97%-10.97%其他流动资产 47,576.68-28.80%0.07%66,823.90-15.71%0.39%-0.32%长期股权投资 2,958,777.31 100%4.06%-4.06%固定资产 434,381.74-60.51%0.60%1,099,926.79 14.86%6.37%-5.77%递延所得税资产 4,403.38-99.75%0.01%1,794,545.96 51.86%10.39%-10.38%短期借款 -4,500-0.03%-0.03%应付账款 6,904,926.93 126.63%9.47%3,046,784.43-44.53%17.64%-8.17%预收账款 3,841,631.39 206.63%5.27%1,252,875.59 316.10%7.25%-1.98%应付职工薪酬 383,790.73 39.30%0.53%275,518.86-1.54%1.59%-1.07%应交税费 1,754,353.36 3216.72%2.41%-56,288.45 37.25%-0.33%2.74%其他应付款 183,583.06 529.86%0.25%29,146.67-99.06%0.17%0.08%专项应付款 280,000.00-0.38%280,000.00 1.62%-1.24%北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 131 页 递延收益 -100.00%936,000.00 5.42%-5.42%资产总计 72,943,767.10 322.27%-17,274,194.04 24.58%-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 2015 年末，货币资金年末余额为 3,281.64 万元，较上年同期增长 10,602.82%，主要因本年增加股本，股东投入资金 4,080 万元所致。2.应收账款 2015 年末，公司应收账款余额 22,830,736.85 元，较 2014 年增长 945.40%，主要原因包括两方面：一为公司 2015 年度营业收入大幅增加，期末应收账款相应增长；二为报告期内，公司收入多来源于第三及四季度，公司 2015 年末应收账款账龄较小，其中 0-6 个月应收账款账面余额 22,830,521.35 元，部分应收账款未到结算期，截至本年度报告出具之日，公司 2015 年末应收账款回款金额 10,978,008.49 元。3.存货 2015 年末，存货较上年同期增加 800 万元，主要原因是 2015 年末为增加积分兑换品类，预先向中国移动采购了价值 800 万元的中国移动手机充值卡。4.长期股权投资 公司长期股权投资系公司以人民币 300 万元现金对价收购曾智辉、曹娜合计持有的精诚所至 20%股权。5.固定资产 2015 年末，固定资产较上年同期减少 60.51%，主要原因是公司 2014 年度公司采购的机具在报告期内采取加速折旧法计提固定资产折旧所致。6.预付款项 2015 年末，预付账款较上年同期增加 86.36%，主要原因是公司业务增长迅速，为顺利开展部分业务活动，从而将该笔款项支付给商户所致。7.其他应收款 2015 年末，其他应收款较上年同期下降 64.68%，主要原因是本年度公司规范往来款管理，缩短往来款账期并顺利收回所致。8.递延所得税资产 2015 年末，递延所得税资产较上年同期下降 99.75%，主要原因是报告期内公司处于盈利状态，以前年度由于经营亏损确认的递延所得税资产转回所致。9.应付账款 北京亿美汇金信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第22 页，共 131 页 2015 年末，应付账款较上年同期增加 126.63%，主要原因是部分积分兑换活动的结算期接近年末且未满足支付周期所致。10.预收账款 2015 年末，预收账款较上年同期增加 206.63%，主要原因是部分客户在开展活动的初期已接近报告期末，且提前预付了本次活动中，下一阶段的活动费用所致。11.应付职工薪酬 2015 年末，应付职工薪酬较上年同期增加 39.30%，主要原因为公司规模扩张，为提高公司治理水平及研发实力，增加了部分专业技术人员及中层以上管理人员所致。12.应交税费 2015 年末，应缴税费较上年同期增加 3216.72%，由于公司收入增长，且报告期末，结算集中导致计提税金增加所致。13.其他应付款 2015 年末，其他应付款增加的主要原因是年末计提 2015 年度尚未支付的报销款所致。14.递延收益 2015 年末，递延收益减少原因为 2014 年-2015 年跨期活动已符合收入确认依据，故将递延收益结转计入当期损益所致。15.资产总计 2015 年末，总资产较上年同期增加 322.27%，主要原因是由货币资金和应收账款增加所致。3.投资状况投资状况分析分析(1)主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况 1、下属子公司基本情况(1)山东亿美汇金信息技术有限公司 山东亿美汇金信息技术有限公司成立于 2015 年 7 月 9 日成立全资子公司，山东亿美汇金信息技术有限公司，注册资本 300 万元。企业类型为有限责任公司，注册地址为山东省临沂经济技术开发区沂河东路软件园大厦 B327 号，统一社会信用代码：91371300348940116U，法定代表人为博雅。山东亿美主要为公司的研发中心，该公司2015 年不存在对外销售的情形，无营业收入，