834216_2015_德康莱_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

公告编号：公告编号：20162016-00009 9 证券证券代码代码：834216 834216 证券简称：证券简称：德康莱德康莱 主办券商：安信主办券商：安信证券证券 第1 页，共 121 页 北京德康莱健康安全科技股份有限公司（Beijing Deucalion Health Safety Technology Co.,Ltd.）2015德康莱 NEEQ:834216 年度报告 公告编号：公告编号：20162016-00009 9 证券证券代码代码：834216 834216 证券简称：证券简称：德康莱德康莱 主办券商：安信主办券商：安信证券证券 第2 页，共 121 页 公 司 年 度 大 事 记 1、2015 年 6 月 3 日，公司的全资子公司“北京德康莱注册安全工程师事务所有限公司”和“北京德康莱教育 咨询有限公司”成立。2、2015 年 6 月 12 日，北京德康莱健康安全科技股份有限公司正式批准成立。3、2015 年 8 月 1 日，因公司进行股份制改造，公司名称由“北京德康莱安全卫生技术发展有限公司”变更为“北京德康莱健康安全科技股份有限公司”，公司相应的资质证书单位名称也进行了变更,所以现对公司质量管理体系文件进行修改换版，并于 2015 年 08 月 01 日起实施第四版（2015 年）质量管理体系文件。4、2015 年 9 月 17 日公司顺利通过北京市职业卫生技术机构资质现场评审，于 2015 年 10月 16 日取得新的证书。5、2015 年 10 月 16 日，公司取得新的职业卫生技术服务机构资质证书，有效期至 2018 年10 月 27 日。6、2015 年 10 月 27 日，收到全国中小企业股份转让系统颁发的同意北京德康莱健康安全科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。7、2015 年 11 月 12 日，公司接受北京市安监局对职业卫生技术服务机构年度评估检查工作并顺利通过各项指标。8、2015 年 11 月 19 日，公司股票在全国股份转让系统挂牌公开转让。9、2015 年 12 月 3 日，公司在全国中小企业股份转让系统有限公司举行敲钟仪式。10、2015 年 12 月 7 日，质量管理部门召开 2015 年度质量管理评审会议，主要为了评审本公司质量方针、目标和质量体系的适宜性、充分性和有效性，提出质量体系运行中存在的问题，通过集体讨论商讨出解决问题的整改措施，以此来改进与完善质量管理体系，确保质量方针与目标的实现，满足客户与本公司技术工作发展的需求。11、2015 年 6 月至 8 月，为了提高公司中高层管理水平，公司请专业的管理培训机构对公司中层以上管理干部进行系统的培训。北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 121 页 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.39 第十节 财务报告.42 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 121 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 德康莱研究院 德康莱（北京）环境安全技术研究院有限公司 惠广通 北京惠广通投资管理中心（有限合伙）教育培训公司 北京德康莱教育咨询有限公司 利安达会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）注安事务所 北京德康莱注册安全工程师事务所有限公司 德嘉瑞鑫 北京德嘉瑞鑫投资管理中心（有限合伙）金点物联 北京长城金点物联网科技股份有限公司 柏美源 北京柏美源投资顾问有限公司 公司章程 北京德康莱健康安全科技股份有限公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会的统称 监事会 北京德康莱健康安全科技股份有限公司监事会 董事会 北京德康莱健康安全科技股份有限公司董事会 股东大会 北京德康莱健康安全科技股份有限公司股东大会 安信证券 安信证券股份有限公司 公司/本公司/德康莱 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 121 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 本期重大风险是否发生重大变化：否 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 121 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Deucalion Health Safety Technology Co.,Ltd.证券简称 德康莱 证券代码 834216 法定代表人 王辉 注册地址 北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 B 座 201-1 室 办公地址 北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 B 座 201-1 室 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 层 A02 单位 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭海兰、尹冬 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际二期 E 座 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵薇 电话 010-51570159 传真 010-51570168 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 B 座 201-1室 100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 B 座 201-1室董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-11-19 行业（证监会规定的行业大类）专业技术服务业（代码：M74）北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 121 页 主要产品与服务项目 职业病危害检测与评价、企业咨询、教育培训服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 控股股东 德康莱（北京）环境安全技术研究院有限公司 实际控制人 胡旭升 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110302780235555C 是 税务登记证号码 91110302780235555C 是 组织机构代码 91110302780235555C 是 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 121 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,596,677.30 8,317,854.68 51.44 毛利率 62.82%49.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,248,745.77 737,651.61 69.29 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,031,882.77 485,201.64 112.67 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.72%43.34%_ 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.64%28.51%-基本每股收益 0.12 0.30-二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 14,478,060.56 5,844,458.92 147.72 负债总计 3,056,742.31 3,171,886.44-3.63 归属于挂牌公司股东的净资产 11,421,318.25 2,672,572.48 327.35 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.07 6.54 资产负债率 21.00%54.27%-流动比率 3.18 0.87-利息保障倍数 28.60 107.31 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 121 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,575,635.73 2,139,678.64-应收账款周转率 10.54 107.40-存货周转率 80.32 664.78-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率 147.72%105.43%-营业收入增长率 51.44%146.73%-净利润增长率 69.29%2,346.94%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 255,132.94 所得税影响数 38,269.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 216,863.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 121 页 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 121 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司立足于健康领域，是一家提供职业病危害检测与评价和企业咨询培训的专业技术服务机构，拥有一支具备专业知识和技能的检测、评价和服务团队。公司拥有较为全面的检测能力，高标准的实验水平，专业的技术人员，并制定了严格的质量管理和控制制度，同时还拥有 6 项软件著作权；公司利用上述综合能力，为客户提供职业病危害检测与评价和企业咨询培训服务，服务对象为石油化工、医药、机械制造、科研、公共服务业等领域的行业客户。报告期内，公司的毛利率维持在 40%以上，盈利能力处于行业较高的水平，主要是公司通过自身强大的检测能力和技术优势，与主管单位和当地政府部门开展了多项合作，为公司塑造了良好的品牌形象，从而能获得政府部门及企业客户的认可。（一）盈利模式 公司致力于为客户提供职业病危害检测与评价和企业咨询培训服务。目前公司收入主要来源于向客户提供职业病危害检测和评价、企业咨询、教育培训等技术服务而获得的技术服务费。公司在职业病危害检测与评价业务中，接收客户委托，按照客户的检测或评价需求，运用专业的技术进行检测并出具检测报告或评价报告，并根据检测或评价工作内容向客户收取技术服务费；公司在企业咨询业务中，接收客户委托，为客户提供安全生产标准化（二级、三级）评审服务，并出具评审报告，同时为企业提供专业化、规范化、标准化的咨询服务，公司根据工作内容收取相应的咨询服务费。（二）采购模式 公司采购以直接采购模式为主，采购对象主要包括检测设备、检测耗材和安全警示标识牌，其中检测设备包括气相色谱仪、高效液相色谱仪、离子色谱仪、原子吸收分光光度仪、原子荧光光谱仪、可见紫外分光光度计等设备，检测耗材包括少量实验用的试剂和溶剂解吸型活性炭管。公司根据技术服务的需求和进度统一安排采购，公司采购时，根据产品价格是否合理、服务是否优良选择合格的供应商。公司逐步建立供应商管理体制并逐步建立公司的供应商名录，公司在确认采购范围之后，会选择多家供应商进行询价，同时按要求对供应商进行评价，通过严格的审批流程确定合格的供应商。经过近几年的发展，公司已经拥有比较完善的供应商管理体系，与主要供应商之间形成了良好稳定的合作关系。（三）营销模式 公司客户主要为政府部门和石油化工、医药、机械制造、科研、公共服务业等行业客户。政府部门普遍采用公开招标的方式完成相关采购计划，公司根据政府部门的招标公告制作招标文件，竞标成功后成为政府部门采购对象。企业客户公司采用直销方式获得。公司依托全面的检测评价能力和高标准的服务质量进行市场推广，始终坚持严格的质量管理和控制制度，为客户提供专业、高效的检测评价等服务，通过自身的严格要求，使得公司在行业内认可度较高，经过多年的发展，北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 121 页 公司在北京地区建立了广泛的客户群体，树立了良好的口碑，与客户建立了长期稳定的合作关系。（四）公司业务发展目标及未来业务规划 1、职业卫生服务 公司在现有职业病危害检测与评价的基础上，进一步完善和提高职业卫生服务的深度和广度，为企业提供全面深入且有针对性的职业卫生服务。公司现有服务内容为基础，将根据企业规模将客户企业群体划分为大、中、小、微型企业，并针对不同类型企业，制定不同的职业病危卫生服务模式，在提供职业病危害监测与评价服务的基础上，为客户提供符合企业规模和发展方向的职业卫生技术支持。随着经济的高速发展，接触职业危害的人群逐步扩大，职业伤害事故数量逐渐增多。国家政府也将会监管重点由生产安全领域逐步转向职业健康领域。公司作为北京市第三方职业卫生技术服务机构，将会为企业和政府提供一整套健全的职业卫生解决方案。职业卫生工作仍将是公司未来发展的核心业务。2、咨询服务 2014 年 12 月 1 日施行的新安全生产法确立了注册安全工程师制度：“危险物品的生产、储存单位以及矿山、金属冶炼单位应当有注册安全工程师从事安全生产管理工作；鼓励其他生产经营单位聘用注册安全工程师从事安全生产管理工作。”截止本公开转让说明书披露之日，公司新注册成立全资子公司北京德康莱安全工程师事务所有限公司，为企业提供安全管理咨询、职业病危害咨询、现场隐患排查与治理、企业安全职业病危害管理制度建立等全方位的咨询服务。解决中小企业没有安全生产专业人才的困境。3、教育培训服务 公司 2015 年新注册成立全资子公司北京德康莱教育咨询有限公司，2015 年已涉足职业病教育培训领域，培训服务针对其他服务机构的专业技术人员、企业负责人和安全职业病危害管理人员、企业员工以及政府监管人员，设置了不同内容、不同深度、不同侧重点的培训课程，包括现行法律法规、安全与职业病危害专业技术、事故案例及先进成果推广等。在解决企业培训师资力量的同时，提高了客户粘性。4、职业健康服务 公司计划成立职业健康体检中心，承接接触粉尘、噪声、毒物的劳动者的职业健康检查业务。与普通健康检查不同，职业健康检查会根据劳动者接触的危害类型进行有针对性的体检，如接触噪声的劳动者将重点检查听力。北京市现有劳动者数量与职业健康体检机构数量比例严重失衡，由于体检机构数量少，大量企业不能按时组织劳动者进行职业健康，这也增加了劳动者罹患职业病但不能及时得到诊治的风险。因此，公司成立体检机构，配备可进行外派体检的体检车，预计每年可为企业提供职业健康体检 2.5 万人次，服务企业 1000 余家。5、个人健康服务 公司在进行职业健康服务的基础上，进一步将服务业务扩展至居民家庭，为城市居民提供饮用水水质检测、室内空气质量检测、果蔬农药残留检测、肉类激素检测等于居民饮食相关的健康检测服务。如今，越来越多的家庭不满足与饮用自来水，安装了过滤净化设备，或购买桶装纯净水，但对于净化设备净化能力以及纯净水是否洁净的担心仍然存在，公司依托现有实验室，提供科学、准确的水质、食品、空气质量检测服务，将职业健康服务扩展为与人们生活相关的大健康服务。6、大数据 公司在保证各项业务模块开展的同时，逐步将积攒的客户信息、企业数据、健康数北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 121 页 据等进行整合分析，建立有效的数据库，为政府、企业和劳动者个人提供完整有效的数据服务。政府可通过数据库了解辖区内企业数量、接害人群数量、危害因素种类等；企业可通过数据库了解同类企业职业病危害和安全管理水平，在聘用前了解职工健康状况等；劳动者可通过数据库了解自身的职业健康状况、了解企业职业病危害情况等。同时公司可以根据客户需求，提供个性化的大数据服务。报告期内，公司商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 （一）主要业务情况 工商核准的经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询；销售机械设备、仪器仪表、日用品、文具用品、金属制品、塑料制品、纸制品、服装、服饰、鞋帽、针纺织品、电气设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备、建筑材料、消防器材；技术检测；基础软件服务、应用软件服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）公司主营业务是为企业提供职业病危害因素检测与评价、企业安全咨询教育等技术服务，主要从事石油化工、医药、机械制造、科研、公共服务业等领域的职业病危害检测与评价和企业安全咨询教育服务。（二）公司的主要产品或服务及其用途 报告期内，公司的主要服务是为企业提供职业病危害检测与评价、企业安全咨询教育等技术服务，主要从事石油化工、医药、机械制造、科研、公共服务业等领域的职业病危害检测与评价和企业安全咨询教育服务。职业病危害因素检测与评价、企业安全咨询教育等技术服务是指针对不同类型企业，制定不同的职业病危害服务模式，在提供职业病危害监测与评价服务的基础上，为客户提供符合企业规模和发展方向的职业病危害技术支持。为企业提供安全管理咨询、职业病危害咨询、现场隐患排查与治理、企业安全职业病危害管理制度建立等全方位的咨询服务。解决中小企业没有职业卫生、安全生产专业人才的困境。（三）经营业绩情况 截止 2015 年度实现营业收入为 12,596,677.30 元，同比增长 51.44%；实现净利润为1,248,745.77 元，同比增长 69.29%；截止 2015 年 12 月 31 日公司账面总资产 14,478,060.56元，净资产 11,421,318.25 元。营业收入增长主要来源于公司的主营业务，其中检测评价营业收入 9,716,591.04 元，技术咨询营业收入 2,813,200.85 元，新客户的增量使公司营业收入有所增长。净利润增长的主要原因为，2015 年营业收入增加较多，且人工成本变动较小，使得公司 2015 年度的净利润有所增加。北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 121 页 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 12,596,677.30 51.44%-8,317,854.68 146.73%-营业成本 4,683,795.69 11.98%37.18%4,182,723.17 196.62%50.29%毛利率%62.82%-49.71%-管理费用 5,493,620.17 102.32%43.61%2,715,320.31 95.19%32.64%销售费用 1,285,067.91 43.85%10.20%893,310.68 153.49%10.74%财务费用 62,642.53 899.08%0.50%6,270.05 1,511.67%0.08%营业利润 1,079,366.74 162.14%8.57%411,750.72 941.65%4.95%营业外收入 282,368.94-5.88%2.24%300,000.00 2,150.18%3.61%营业外支出 27,236.00 807.86%0.22%3,000.03 965.05%0.04%净利润 1,248,745.77 69.29%9.91%737,651.61 2,346.94%8.87%项目重大变动原因:1、2015 年度营业收入比 2014 年度营业收入增长 51.44%主要原因是公司所处的行业前景广阔，公司加大业务宣传，新客户增加使得技术咨询收入增长 109.44%，检测评价营业收入增长 45.30%。2、2015 年度管理费用比 2014 年度管理费用增长 102.32%主要原因是公司新三板挂牌发生的中介费用 113.27 万元及管理人员工资、员工培训的涨幅较大所致。3、2015 年度销售费用比 2014 年度销售费用增长 43.85%主要原因是销售人员增加 1 人及销售人员工资上涨所致。4、2015 年度财务费用比 2014 年度财务费用增长 899.08%主要原因是 2015 年度有银行贷款100 万产生的利息支出 48,348.34 元。5、2015 年度营业利润比 2014 年度营业利润增长 162.14%主要是由于公司营业收入增长，人工成本变动较小导致营业利润增长较大。6、2015 年度营业外支出比 2014 年度营业外支出增长 807.86%主要原因是有对中国青少年发展基金会捐赠款 20000 元，用于百年职校建设款项。7、2015年度净利润比2014年度净利润增长69.29%主要原因是2015年营业收入增长51.44%，人工成本变动较小，使得公司 2015 年度的净利润增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 12,539,225.85 4,652,749.05 8,030,305.10 3,920,953.13 其他业务收入 57,451.45 31,046.64 287,549.58 261,770.04 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 121 页 合计合计 12,596,677.30 4,683,795.69 8,317,854.68 4,182,723.17 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%技术咨询收入 2,813,200.85 22.33%1,343,194.71 16.15%检测评价收入 9,716,591.04 77.14%6,687,110.39 80.39%标识牌销售收入 57,451.45 0.46%287,549.58 3.46%培训费 9,433.96 0.07%-收入构成变动的原因 收入构成本年无变动。主营业务的收入比例有所变动，技术咨询收入占营业收入的比例由上年的 16.15%增加到本年度的 22.33%，主要是由于报告期内，各区县的职业卫生基础建设全面开展，公司在大兴区、房山区、亦庄经济技术开发区等区县承接了近千家企业的卫生基础建设；在顺义区承接了近百家企业的安全标准化评审工作。同时，在顺义区、昌平区等地承接了几十家企业的职业卫生咨询业务，使得公司在2014 年开展起来的的新业务在 2015 年得到了很好的开展，带动了公司营业收入的整体提高。检测评价收入占营业收入的比例由上年的 80.39%下降到 77.14%，由于本年度的营业收入整体比 2014 年的营业收入增加四百多万元，增加的收入不仅来自检测评价收入，所以即使检测评价收入本年度比上年增加三百多万元，所占比例还是略有下降。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,575,635.73 2,139,678.64 投资活动产生的现金流量净额-1,883,933.40-1,753,570.07 筹资活动产生的现金流量净额 8,451,651.66 1,493,333.33 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动达到-220.37%，主要由于新三板挂牌支出费用113.27 万元及人工、房租增长较大使得对外费用较多，另外应收账款回款期较长导致回款较少。筹资活动产生的现金流量净额变动达到 465.96%，由于本期收到入资款 750 万元及取得银行贷款 100 万元导致筹资活动产生的现金流量净额变动较大。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京市大兴区安全生产监督管理局 831,250.00 6.60%否 2 北京市房山区安全生产监督管理局 589,153.77 4.68%否 3 北京奔驰汽车有限公司 549,399.76 4.36%否 北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 121 页 4 北京经济技术开发区安全生产监督管理局 377,358.49 3.00%否 5 北京一志车科技有限公司 301,886.79 2.40%否 合计 2,649,048.81 21.04%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京富海华进出口公司 280,000.00 30.12%否 2 北京和润恺安科技发展有限责任公司 252,750.00 27.00%否 3 北京中创龙建实验室装饰工程有限公司 184,000.00 19.79%否 4 杭州爱华仪器有限公司 61,526.40 6.62%否 5 陕西爱信仪器有限公司 37,200.00 4.00%否 合计 815,476.40 87.53%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 790,540.35 931,200.00 研发投入占营业收入的比例%6.28%11.20%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 6,172,304.87 183.10%42.63%2,180,222.34 624.86%37.30%14.29%应收账款 2,275,247.56 1,880.02%15.72%114,910.50 187.38%1.97%697.97%存货 105,477.00 846.08%0.73%11,148.86 676.92%0.19%284.21%长期股权投资-固定资产 4,014,681.06 65.73%27.73%2,422,470.61 37.68%41.45%-33.10%在建工程-短期借款 1,000,000.00-6.91%0.00-长期借款-资产总计 14,478,060.56 147.72%-5,844,458.92-资产负债项目重大变动原因：2015 年度与 2014 年度货币资金变动较大是因为有 750 万元入资款存入导致货币资金变动较大。2015 年度与 2014 年度应收账款变动较大是因为有大部分项目在 2015 年底完成，奔驰项目、一志车项目占应收账款 28.99%，款未收回。2015年度与2014年度存货变动较大是因为增加水质检测项目，购买存货6.43万元，北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 121 页 剩余存货用于正常检测评价业务。2015 年度与 2014 年度固定资产变动较大是因为增加水质检测项目，增加固定资产61.4 万元，实验室设备添置、更新。2015 年度与 2014 年度资产变动较大是因为货币资金、应收账款、固定资产变动所致。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 主要控股子公司为北京德康莱教育咨询有限公司，控股比例为 100%；本年度北京德康莱教育咨询有限公司营业收入为 9,553.62 元，净利润为-76,088.52 元。另一个控股子公司为北京德康莱注册安全工程师事务所有限公司，控股比例为 100%；本年度北京德康莱注册安全工程师事务所有限公司营业收入为 0 元，净利润为-810.83元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 （一）公司所处行业的概况及监管体制 1、行业概况 公司的主要业务为职业卫生领域的服务。根据中国证监会 2012 年颁发的上市公司行业分类指引，公司属于“L74 专业技术服务业”。根据国家统计局 2011 年修订的国民经济行业分类（GB/T4754-2011）分类标准，本公司属于“L72 商务服务业”之“L7299 其他未列明商务服务业”。2、行业监管部门及监管体制 职业卫生技术服务行业的主管部门是国家安全生产监督管理总局。在为企业提供职业卫生技术服务过程中，会涉及中华人民共和国职业病防治法中华人民共和国劳动法 等相关法律法规。另外，公司所属的职业卫生技术服务行业属于技术服务业，是市场经济高速发展以及社会化分工发展到一定阶段的产物。具有专业性强、专业技术水高的特点，在服务生产、引导消费、推动经济增长等方面发挥了十分重要的作用，国家制定了相关的政策予以规范和支持，包括工作场所职业卫生监督管理规定、建设项目职业病风险分类管理目录、用人单位职业健康监护监督管理办法等。（二）所处行业的市场情况及行业壁垒 1、市场情况 职业卫生技术服务行业作为商务服务业的细分行业，职业卫生技术服务是指职业卫生技术服务机构为预防和控制职业病危害向政府、用人单位、劳动者、社会提供的技术性服务工作。主要包括：建设项目职业病危害预评价和职业病危害控制效果评价；职业病危害因素检测与评价；职业病防护设施与个人职业病防护用品防护效果评价；化学品毒性鉴定；职业健康监护；职业病诊断。长期以来，职业卫生技术服务工作主要由各级职业卫生和职业病防治机构、医疗卫生机构、企业内设的职业卫生防治机构和中介组织承担。由于我国经济飞速发展和市场竞争逐步加剧，国内企业及劳动者对职业健康产生了迫切的需求。职业卫生技术服务行业的发展与中国经济增长、社会固定资产投资有密切联系。北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 121 页 近年来，我国国内生产总值由 2006 年 21.63 万亿增加到 2013 年 56.88 万亿，我国固定资产投资由 2000 年 3.29 万亿增加到 2013 年 44.70 万亿，保持持续稳定的增长。国内生产总值的持续增长促进生产规模大幅提升，就业人数不断增加，为职业卫生技术服务行业发展提供了巨大的市场空间。2、市场规模 职业卫生技术服务行业在经历了政府主导的卫生监督所、各级疾控中心、卫生监督所进行管理的阶段之后，目前已经进入了民营企业介入、市场化管理的成长阶段，随着企业和劳动者对职业健康的关注度的提高，企业和劳动者对职业健康的需求不断增加。行业的客户类型也由原来的大中型企业，逐步扩大到小微型企业。根据工商总局数据统计，我国中小企业已经超过 1400 万家，占全国企业总数的 90%。随着中小企业劳动者对职业健康的要求不断提高，职业卫生技术服务的市场规模也将大幅增加。公司通过各类业务增强和客户之间的合作关系，扩大市场占有率，在广大的市场中争取成为行业的第一个品牌。3、行业壁垒 职业卫生技术服务行业进入门槛低较高，所需要的投资比较大，主要为专业技术人员数量及相应职称要求、人员培养要求、实验室建设投入、大型检测仪器购买投入、资质申请及维护等，参与竞争者较少。其进入壁垒主要体现在以下几个方面：（1）专业人才 职业卫生技术服务行业属知识密集、技术密集、人才密集型产业。在项目承接、现场检测、实验室分析、风险分析、报告编制等各个环节，对委托的每个职业卫生技术服务项目提供专业的技术咨询及服务等均需要较高技术的人才，特别是具有丰富的现场工作经验和业务能力，深谙客户需求，又对职业卫生技术服务行业具有一定认识的高端人才。（2）资金规模 随着企业和劳动者对职业健康需求的不断提高，职业卫生技术服务需求的质量也不断增加和提高。为了应对不同客户的不同需求，行业参与者必须加大技术投入，如购置大型仪器设备、对人员进行专业培训等，同时大客户对于职业卫生技术服务的投入加大，也需要职业卫生技术服务机构加大自身的投入、不断提高技术水平。此外，为了资金及人力成本得以更有效的利用，公司也要加大投入以实现检测项目更加全面、服务内容更加完善。因此资金实力成为限制职业卫生技术服务机构发展的重要因素。（三）行业基本风险特征 1、宏观经济波动风险 职业卫生技术服务行业的发展与国民经济发展水平密切相关。随着中国经济的高速发展，社会分工更加专业化，以及中国工业化的不断深入，职业卫生技术服务行业也进入高速发展的阶段，行业规模不断扩大。但是，如果国民经济发展的增速放缓，企业经营难度增加，将会影响到整个职业卫生技术服务行业的发展。2、市场规模受地域限制 职业卫生技术服务行业以区域进行资质及服务范围的限制，乙级职业卫生技术服务机构职能在资质所在省内进行技术服务工作，禁止跨省服务。此外，市场规模和相关标准与国外职业卫生技术服务行业差距较大，企业和劳动者对职业健康的重视程度不同，目前市场规模相对较小。3、专业化水平不能满足需求的风险 由于职业卫生技术服务行业的发展时间较短，行业内的大部分技术企业处于仅提供检测评价等初级服务的阶段。但是随着企业和劳动者职业健康意识的逐渐增强，未北京德康莱健康安全科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 121 页 来对职业卫生技术服务的质量和专业性要求会更高。这有可能导致行业的专业化水平不能满足客户需求的风险。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、公司在行业中的竞争情况 公司所属的细分市场为职业卫生技术服务行业，过去几年该行业在国内处于政府逐渐淡出、民营资本不断介入阶段，由于经济发展水平不同以及企业和劳动者对职业健康认识不足，国内市场规模和相关标准与国外职业卫生技术服务行业差距较大，目前市场规模相对较小。公司的竞争者主要包括两大类，第一类是原有各区县疾控中心，各区县疾控中心都具备乙级，但由于行政体制改革，疾控中心已逐渐减少职业卫生技术服务工作，竞争压力相对较小；第二类是近几年成立的民营技术服务机构，诸如中瑞环泰、云发沧海等乙级机构，以及在京的北京化工职业病防治院、中职安康等甲级机构，这类企业技术水平较高、采用市场化运作，对本公司竞争压力较大。2、公司竞争优势 （1）人才优势 公司经过近十年的积累和发展，建立了一只专业的技术服务团队，并形成了一套符合公司发展的人才培养体系。公司良好的工作氛围，和谐团结的企业文化和先进的经营理念，为公司留住了一批优秀的核心骨干员工。同时，公司的人才培养体系，为公司培养了更多的高素质人