834610_2015_佳和小贷_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

第1 页，共 95 页 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司（LongQuanShiJiaHe Micro-credit Co.,Ltd.）2015佳和小贷 NEEQ:834610 年度报告 第2 页，共 95 页 2015 年 3 月，我公司与浙商证券股份有限公司、北京康达（杭州）律师事务所、大华会计师事务所（特殊普通合伙）三家单位签订了新三板挂牌协议。2015 年 7 月，经浙江省人民政府金融工作办公室浙金融办核【2015】50 文件的批复，同意龙泉市佳和小额贷款股份有限公司在全国中小企业股份转让系统申请挂牌。2015 年 8 月，经浙江省小额贷款公司试点联席会议审定，公司 2014 年度监管评价结果被评定为 A+级。2015 年 11 月，龙泉市佳和小额贷款股份有限公司在全国股份转让系统成功挂牌新三板。2015 年，公司荣获龙泉市人民政府颁发的“2015 年金融部门支持地方经济发展贡献奖”先进单位。公 司 年 度 大 事 记 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 95 页 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 公司治理及内部控制.30 第十节 财务报告.35 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 95 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、佳和小贷 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 清和金属 浙江佳和集团龙泉市清和金属有限公司 商讯集团 商讯集团有限公司 怡佳包装 浙江怡佳包装有限公司 金中利设备 浙江金中利制冷设备有限公司 绿峰农林 浙江绿峰农林科技有限公司 股东大会 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司股东大会 董事会 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司董事会 监事会 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司监事会 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 省金融办 浙江省人民政府金融工作办公室 证监会 中国证券监督管理委员会 银监会 中国银行业监督管理委员会 财政部 中华人民共和国财政部 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 北京康达（杭州）律师事务所 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 人民币元、人民币万元 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 95 页 第一节 声明与提示【声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告中财务会计资料真实、完整。根据证券法的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 信用风险 受信人不能履行还本付息导致的信用风险是当前存在的主要风险。行业竞争风险 传统的商业银行、私营的村镇银行及民间借贷公司竞争剧烈，资金实力、客户资源、风控体系上等都存在差异。客户质量风险 小贷服务对象多为中小微企业、个体工商户、农户等，规模小、抵押物不足、经营风险较大、自身抗风险能力较弱、易受宏观经济波动等影响。法律地位不明确风险 小额贷款公司尚未持有银监会颁发的金融许可证，法律地位模糊，金融单位身份有待明确。监管政策变化的风险 如小贷公司经营范围、对外融资渠道及杠杆率等方面的政策，如发生变化，都会对小贷公司的业务开展造成直接影响。区域集中风险 小额贷款公司的规模大小，经营方向决定了企业经营的地域范围，往往局限在当地经营。营业收入、净利润下滑的风险 宏观经济不景气，公司客户群体资金需求持续下降，央行降息，小额贷款行业利率水平继续下降都是公司营业收入、净利润下滑的风险。龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 95 页 政府补助变化风险 2015 年度公司实缴所得税地方留成部分 80%返还，若未来公司获得的各类政府补助发生变化，会在一定程度上影响公司的整体盈利水。诉讼风险 2015 年度公司已结诉讼，但资金未执行到位的资金总额占公司 2015 年 12 月末贷款余额的 0.53%。本期重大风险是否发生重大变化：否 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 95 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 LongQuanShiJiaHe Micro-credit Co.,Ltd.证券简称 佳和小贷 证券代码 834610 法定代表人 叶建和 注册地址 浙江龙泉市龙渊镇莱茵花园综合大楼 办公地址 浙江龙泉市龙渊镇莱茵花园综合大楼 主办券商 浙商证卷股份有限公司 主办券商办公地址 杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 6/7 层 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 祝宗善 应进强 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈伟珍 电话 0578-7225116 传真 0578-7225116 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省龙泉市莱茵花园佳和综合大楼 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 浙江省龙泉市莱茵花园佳和综合大楼 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-31 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 95 页 行业（证监会规定的行业大类）J 金融业J66 货币金融服务（行业代码“J66”）主要产品与服务项目 办理各类小额贷款、办理小企业发展、管理、财务咨询业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 100,000,000 控股股东 无 实际控制人 无 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9133110068910647XP 否 税务登记证号码 9133110068910647XP 否 组织机构代码 9133110068910647XP 否 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 95 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 23,325,676.14 23,513,436.64-0.80%毛利率%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,855,263.53 15,202,844.03-28.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,593,426.03 13,963,356.53-31.30%加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.48%12.10%_ 加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.49%11.11%-基本每股收益 0.11 0.15-28.55%注：由于公司属于小额贷款公司，参照企业会计准则第 30 号财务报表列报毛利率指标不适用。二、偿债能力 单位：元单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 177,994,151.04 175,080,881.90 1.66%负债总计 52,164,290.66 52,477,085.05-0.60%归属于挂牌公司股东的净资产 125,829,860.38 122,603,796.85 2.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.23 2.44%资产负债率%29.31%29.97%-流动比率-利息保障倍数-注：由于公司属于小额贷款公司，参照企业会计准则第 30 号财务报表列报流动比率指标不适用。龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 95 页 三、营运情况 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,227,777.97 14,211,357.85-应收账款周转率-存货周转率-四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.66%2.82%-营业收入增长率%-0.80%7.68%-净利润增长率%-28.60%8.54%-五、股本情况 单位：股单位：股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 1,682,450.00 所得税影响数 420,612.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,261,837.50 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 95 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主要经营以抵押、质押、保证、联保、信用贷款等业务。商业模式为公司将自有资金、国开行融资资金，向农户、个体工商户、城乡居民、小微企业等客户发放贷款，并收取相应的利息。除部分贫困学生助学贷款业务外，公司不进行无担保的信用贷款业务。根据银监会关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发【2008】23）号，“小额贷款是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司”，“小额贷款公司的主要资金来源为股东自有资金、以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金”。目前，我公司除了股东的自有资金 1 亿元外，向国开行浙江省分行融资 5000 万元用于放贷业务。公司自开业以来，合规经营，稳健发展，强化公司管理。一、抓制度约束促完善。一、抓制度约束促完善。以制度建设为手段，规范业务操作，树立“内控优先、审慎经营”的理念，制订并不断完善贷款风险管理制度、小贷公司内部控制制度、小贷公司现金管理制度 等等来强化风险控制，提高合规意识和风险意识，完善风险控制体系，推进公司规范运作。二、抓日常监督强管理。二、抓日常监督强管理。以精细管理为抓手，严格把握贷前调查、贷中审查、贷后检查三个重要环节，严格杜绝人情贷款、套取贷款等违规操作行为。强化贷后督查，定期对扶贫小额贷款的发放与使用情况进行检查，既及时了解贷款者的生产经营情况，又防止了资金挪作他用，完善了扶贫小额贷款运行和风险管理的长效机制。三、抓学习培训育人才。三、抓学习培训育人才。把深化学习提升素质作为员工队伍建设的一项重大任务来抓，坚持长期学理论、学业务、学经济、学法律等，开阔眼界，掌握服务技巧，共创团结互助。积极打造一支专业素质好、业务能力强、服务水平高的人才队伍。四、抓创新服务优品牌。四、抓创新服务优品牌。公司以增强服务功能、转变服务方式、创新服务产品作为丰富和创新小微企业金融服务方式的重点内容。一是进一步增强支小助微的服务理念，扩大业务范围，加大创新力度，增强服务功能；二是针对不同类型、不同发展阶段小微企业的特点，不断开发特色产品，努力打造佳和小贷品牌。龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 95 页 报告期内，公司的商业模式较上年没有发生明显变化，但小贷公司盛衰依靠大环境下企业及个体的效益，就现有的经济形势对地方有一定影响，也带动小贷公司的风险压力的增加。新三板挂牌成功后，公司极力利用好资本市场这个平台，利用好杠杆等各方面优势强大公司竞争实力。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司全年实现营业收入为 23,325,676.14 元，同比下降 0.80%，全部为贷款利息收入；年末贷款损失准备 6,478,057.50 元，一般风险准备 3,038,700.00 元。实现利润总额 14,519,133.44 元，同比下降 28.72%；实现净利润 10,855,263.53 元，同比下降 28.60%。年末不良贷款余额 7,841,707.50 元，占贷款总额的 4.39%，占本公司净资产的 6.23%。2015 年公司营运相对平稳，收入和利润较 2014 年有所下降，年末不良贷款余额较年初有所上升，主要原因在于：利率多次下调和信用风险增加，致使公司盈利水平下降。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的 比入 的 比重重%利息净收入 23,325,676.14-0.80%-23,513,436.64 7.68%-其他业务收入-营业税金及附加 1,468,328.86-3.22%6.29%1,517,260.03 5.55%6.45%业务及管理费 4,612,893.84 73.15%19.78%2,664,163.83 7.46%11.33%资产减值损失 4,407,770.00 650.94%18.90%586,967.50-11.92%2.50%营业利润 12,836,683.44-31.52%55.03%18,745,045.28 8.65%79.72%营业外收入 1,682,450.00 1.80%7.21%1,652,650.00 11.82%7.03%营业外支出-100.00%-29,355.93 4.09%0.12%龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 95 页 所得税费用 3,663,869.91-29.07%15.71%5,165,495.32 9.98%21.97%净利润 10,855,263.53-28.60%46.54%15,202,844.03 8.54%64.66%项目重大变动原因:业务及管理费较 2014 年度同比增加 73.15%，主要是本年增加了新三板上市的费用。资产减值损失较上年增加 650.94%，主要是本期信用风险增加，年末贷款五级分类不良贷款相对去年有较大的增幅，导致本期计提的资产减值损失同比增加。营业利润与 2014 年度同比下降 31.52%的原因是本期收入的减少和业务及管理费、资产减值损失增加。营业外支出与2014年度变动原因为2015年度水利建设基金和残疾人保障金不在营业外支出科目核算，而在要求在业务及管理费核算。所得税费用和净利润与 2014 年度变动原因为本年营业利润与上年同期基本同比减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 26,233,576.13 2,907,899.99 27,114,103.31 3,600,666.67 其他业务收入-合计合计 26,233,576.13 2,907,899.99 27,114,103.31 3,600,666.67 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%龙泉市 26,233,576.13 100.00%27,114,103.31 100.00%收入构成变动的原因 向客户贷款收取利息收入，本期无变动。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,227,777.97 14,211,357.85 投资活动产生的现金流量净额-592,054.00-3,435.00 筹资活动产生的现金流量净额-10,907,899.99-14,600,666.67 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较 2014 年同比减少 20.99%，主要是本期收入的减少及三板费用的增加。筹资活动产生的现金流量净额较 2014 年同比增加 25.29%，主要是本期分配股利比上期减少。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 95 页 1 雷小菊 3,000,000.00 2.38%否 2 吴春花 3,000,000.00 2.38%否 3 章淼伟 3,000,000.00 2.38%否 4 蔡道伟 2,800,000.00 2.23%否 5 龙泉市亿林木制品厂 2,260,000.00 1.80%否 合计 14,060,000.00 11.17%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 合计-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比重的占总资产比重的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 5,379,079.43-4.82%3.02%5,651,255.45-6.50%3.23%-0.21%应收利息 378,118.30 356.49%0.21%82,832.00 39.16%0.05%0.17%其他应收款 37,938.00 521.93%0.02%6,100.00 100.00%0.01%0.02%发放贷款和垫款 170,043,650.00 0.77%95.53%168,737,420.00 3.14%96.38%-0.84%存货-长期股权投资-固定资产 482,155.20 4,003.63%0.27%11,749.48-63.24%0.01%0.26%在建工程-短期借款 50,000,000.00 0.00%28.09%50,000,000.00 0.00%28.56%-0.47%长期借款-资产总计 177,994,151.04 1.66%-175,080,881.90 2.82%-1.16%资产负债项目重大变动原因：应收利息较 2014 年度相比，同比增长 356.49%，主要是前期应收利息基数较低，本期贷款年末应收未收及贷款逾期利息情况较多。其他应收款较 2014 年度相比，同比增长 521.93%，原因为期末为邱旭临时暂借款未还，前期其他应收款基数低。龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 95 页 固定资产与 2014 年度相比，同比增长 4,003.63%，主要是公司购经营小车一辆。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 不适用(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用(三三)外部环境的分析外部环境的分析 小额货款公司是在国家相关框架下，顺应市场需求孕育而生的准金融机构，它自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险。基于其行业的特殊性，其光鲜的外表也积聚了很多深层次的问题有待解决。它的诞生，对中小微企业、个体工商户、农户等资金的需求帮助是巨大的，对地方税收的贡献是有目共睹的。它在传统银行业金融体系之外，在各类农村信用社、村镇银行、农村合作银行夹缝里求生存。小贷公司的贷款对象通常是由于没有正规抵押物而被排斥在金融机构服务对象之外的个体经营者、小微企业等弱势群体；小贷公司“只贷不存”原则致使资金流动性受限，资金面紧张状况时有发生。近年来，我国经济发展开始进入“新常态”，表现在经济增速下滑、结构调整阵痛显现、企业生产经营困难增多、部分经济金融风险显现，许多实体经济受资金链、担保链的影响经营上陷入困境，各类经济案件和经济纠纷高发，金融机构和小贷公司在经营上进入了发展的低谷期。而小贷公司的利率为基准利率的 2倍到 4 倍，贷款成本居高不下又给小微客户带来较大的还款压力，更容易滋生风险。风险防控必然成了小贷行业可持续发展面临的核心问题。新常态下，规模缩减、风险加大、效益下滑会给小贷公司带来一定的问题，认清形势把握时局，找准定位摆脱困境，科学制定经营策略，是未来小贷公司思考的问题。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司是浙江省小贷协会和丽水市小贷协会副会长单位。2015 年 11 月 19 日，在全国中小企业股份转让系统成功挂牌新三板，是浙江省第七家、丽水市首家挂牌的小贷公司。2009 年荣获浙江省人民政府金融办公室颁发的“2009 年度浙江省优秀小额贷款公司标兵”。2010 年荣获浙江省人民政府金融办公室颁发的“A+级优秀小额贷款公司”光荣称号。龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 95 页 2011 年荣获浙江省人民政府金融办公室颁发的“A+级优秀小额贷款公司”光荣称号。2011 年度荣获浙江金融投资论坛组委会、浙江省国际金融学会、浙江国际金融专家委员会颁发的“浙江优秀金融企业”光荣称号。2012 年被龙泉市工商行政管理局授与“A 级守合同重信用企业”。2012 荣获浙江省人民政府金融办公室颁发的“A+级优秀小额贷款公司”光荣称号。2013 年荣获浙江省人民政府金融办公室颁发的“A+级优秀小额贷款公司”光荣称号。2014 荣获浙江省人民政府金融办公室颁发的“A+级优秀小额贷款公司”光荣称号。2015 年被浙江省小贷协会推荐为中国小额贷款公司协会地方协会专门委员会的专家委员。（浙江仅此一家）2015 年荣获浙江省人民政府金融办公室颁发的“A+级优秀小额贷款公司”光荣称号。2016 年荣获龙泉市人民政府颁发的“2015 年金融部门支持地方经济发展贡献奖”先进单位荣誉称号。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司各项业务独立自主开展、各项资产、人员、财务、机构等完全独立，因此，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，我们认为，公司持续经营能力良好。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、风险控制能力不足的风险一、风险控制能力不足的风险 小额贷款行业的主要客户为“三农”、小微企业，上述客户在偿还能力方面存在不足，导致小额贷款行业面临资金无法收回或无法及时收回的风险，进而导致行业内企业资金运用低效，用于经营的资金存在不确定性。风险控制直接决定了公司的经营风险和经营效率，虽然公司配备了具备相应经验的人员，但小贷公司的风险很大程度依托金融大环境的影响，企业、个体工商户受影响，自然加大小贷行业的风险。应对措施：立足“小额、分散”，加强贷前、贷中、贷后审查，提高风险防范，加强业务学习，专业知识培训，最大限度将风险锁定在可控范围内。龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 95 页 二、经营区域集中二、经营区域集中的风险的风险 根据浙江省小额贷款行业相关规定，小额贷款公司业务被限制在注册地的区、县领域，不得跨区域经营业务，目前公司经营业务区域为龙泉市行政区域内。公司业务区域过于集中，存在出现大面积违约的风险，受当地整体经济环境影响较大，如果当地经济环境出现重大波动，会对公司产生重大不利影响。应对措施：加强业务规范操作，业务持续做小做散。加强客户联系，关注企业发展，借款人信息；注重区域金融事件，提高风险防范。三、客户群体特征带来的经营风险三、客户群体特征带来的经营风险 公司主要从事面向“三农”的小额贷款业务，公司的客户群体是龙泉市行政区域内的农户、农业经济组织和小微企业。客户的行业分布主要集中于农业生产、个体工商户批发零售等行业，与大型企业相比，上述企业及个人财务状况一般，客户信用风险相对较高，在经济增速放缓的大背景下，上述企业及个人更容易受到冲击，风险波动性更大。因而，目前处于创新试点阶段的小额贷款业务作为主流金融体系之外的补充，其经营存在固有的特定行业属性风险。且小额贷款公司采用的发放贷款方式包括保证贷款和信用贷款，如果在办理贷款业务中对借款人的信用水平判断不准确、保证人故意违约、或者抵押物不充足等原因，造成部分贷款逾期或坏账，均会对小额贷款公司造成损失。应对措施：授信时，公司进一步加强对客户的诚信度的调查、资信状况的甄别，加大第三方渠道的信息获取，对借款人、担保人进行“工商小贷同城协防系统、法院被执行人信息系统、人行征询信息系统、公司风险库”四级筛查，以有效应对客户质量风险；在担保条件上，采取如提高抵（质）押贷款的比重，追加设备抵押和车辆等动产的抵（质）押等方式来增强保险系数；在不良化解上，多种措施并进，通过贷款平移、资产代持、以物抵债等手段，特别是对于进入诉讼环节的不良贷款，定期进行逐户分析，建立诉讼案件动态跟踪，及时掌握已诉案件执行进展，落实专人、落实时间进度，切实提高执结率。四、行业竞争的风险四、行业竞争的风险 公司面临的行业竞争风险主要体现来自银行、农村信用合作社、村镇银行、民间借贷等各方面的竞争冲击。多年的发展，这些金融单位已具备完善的风控能力和经营管理能力，各方面的优势显著，同时他们也做中小微企业贷，产品越来越灵活，资金又相对便宜，都对小额贷款公司的生存空间造成冲击。因此小额贷款公司在没有杠杆的情况下，龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 95 页 很难有长远的竞争力。应对措施：取长补短，保持学习态度，主动加强与银行联系，培养潜在客户。发挥小贷公司优势，提供优质服务，做小做精小额分散客户。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 95 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 二、（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元单位：元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-5 支付浙江佳和矿业集团有限公司房屋租赁费 48,000.00 48,000.00-6 关联方本公司提供银行借款提供担保 40,000,000.00 40,000,000.00 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 95 页 总计总计 40,048,000.00 40,048,000.00 偶发性关联交易事项偶发性关联交易事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是 否 履是 否 履行 必 要行 必 要决 策 程决 策 程序序 总计总计-(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 一、信息披露一致性承诺：公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员作为信息披露义务人，保证信息披露内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别连带责任。报告期内，公司股东严格履行了此项承诺。二、公司及全体股东关于股权交易的承诺 公司承诺：公司挂牌后，股份转让应符合现有的浙江省金融办等各级监管部门的监管政策。在现有监管政策下，公司挂牌后的股份转让将采取协议转让的方式进行。如浙江省金融办出台新的针对挂牌小贷公司的监管政策，公司将及时披露，并按照新的监管政策披露调整后的符合股份转让系统交易规则的交易方式。公司挂牌后，如有增资、发债、发行股票等事宜，须先按省金融办相关文件规定报批，获准后再向新三板提交申请，并在实施完成后的 15 个工作日内报各级金融办备案。公司全体股东承诺：公司挂牌后，股份转让应符合现有的浙江省金融办等各级监管部门的监管政策。在现有监管政策下，公司挂牌后的股份转让将采取协议转让的方式进行。对协议转让中不涉及重大交易事项的，股东将在交易完成后按规定及时备案。对协议转让中涉及重大交易事项的，股东在股份转让前应按相关监管要求取得金融办的批准文件后方可在股份转让系统中转让。报告期内，公司及全体股东严格履行了此项承诺。三、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源行为的发生，公司控股股东佳和集团出具了承诺函。承诺如下：（1）截至本承诺函出具之日，本公司不存在占用佳和小贷资金的情况；（2）本公司自承诺函出具之日将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用佳和小贷之资金，且将严格遵守全国中小企业股份转让系统关于挂牌公司法人治理的有关规定，避免本公司与佳和小贷发生除正常业务外的一切资金往来；（3）如果日后本公司违反上述承诺，与佳和小贷发生除正常业务外的任何资金往来而使得佳和小贷受到处罚的，由本公司承担赔偿责任。报告期内，公司控股股东佳和集团严格履行了此项承诺。龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 95 页 四、公司对避免同业竞争的承诺 为维护佳和小贷及其股东的合法权益，在遵守有关法律、法规及公司章程规定的前提下，本公司于此向佳和小贷作出如下承诺：(1)本公司及本公司直接或间接控制的其他子企业目前没有直接或间接地从事任何与佳和小贷的主营业务及其它业务相同或相似的业务（以下称“竞争业务”）；(2)本公司及本公司直接或间接控制的子企业，于本公司作为佳和小贷第一大股东事实改变之前，不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能构成竞争业务的业务；(3)本公司及本公司直接或间接控制的子企业，将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其它商业机会，在同等条件下赋予佳和小贷该等投资机会或商业机会之优先选择权；(4)自本函出具日起，本函及本函项下之承诺为不可撤销的，且持续有效，直至本公司及本公司直接或间接控制的子企业不再作为佳和小贷第一大股东为止；(5)本公司和/或本公司直接或间接控制的子企业如违反上述任何承诺，本公司将赔偿佳和小贷及佳和小贷其他股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是连带责任。报告期内，上述股东严格履行了此项承诺。五、公司全体董事、监事、高级管理人员的承诺 本人作为浙江佳和小额贷款股份有限公司（“公司”）的董事长（董事、监事、高级管理人员），特就下列事项作出郑重承诺：1.本人不存在下列任一情形：(1)无民事行为能力或者限制民事行为能力；(2)因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾 5 年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾 5 年；(3)担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾 3 年；(4)担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾 3 年；(5)个人所负数额较大的债务到期未清偿；(6)被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期；(7)最近 36 个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近 12 个月内受到证券交易所公开谴责；(8)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见；(9)法律、行政法规或部门规章规定的不适合担任公司董事、监事或其他高级管理人员的其他情形。龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第22 页，共 95 页 2.本人及本人控股、参股或在其中担任职务的其它公司与公司发生交易时，本人将会按照有关法律、法规、规则或公司章程的规定主动履行披露义务并严格遵守回避制度。3.本人目前未在直接或间接地与公司业务有竞争的任何其它公司担任任何职务，亦未在直接或间接地与公司业务有竞争的其它公司或业务上拥有利益或投资；本人担任公司董事长职务期间及于其后十二个月内，不会接受直接或间接地与公司业务有竞争的任何其它公司给予或安排的任何职务，亦不会在直接或间接地与公司业务有竞争的其它公司或业务上拥有利益或投资。但本人持有在任何经认可的股票交易所上市及交易的任何公司的股票不在此限。4.本人目前不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。报告期内，上述人员严格履行了此项承诺。第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股股本结构普通股股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 74,500,000 74.50%-74,500,000 74.50%其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管 4,500,000 0.45%-4,500,000 0.45%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 25,500,000 25.50%-25,500,000 25.50%其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管 25,500,000 25.50%-25,500,000 25.50%核心员工-普通股总股本 100,000,000-0 100,000,000-普通股股东人数 15(二二)普通股前十名股东情况普通股前十名股东情况 龙泉市佳和小额贷款股份有限公司 2015 年度报告 第23 页，共 95 页 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股持股变动变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例%期末持有限期