834966_2015_金晶生物_2015年年度报告_2016-04-04.pdf

公告编号：2016-019 1 金晶生物 NEEQ:834966 平顶山金晶生物科技股份有限公司 Pingdingshan Jinjing Biolgical Technologyco.,Ltd.年度报告 2015 公告编号：2016-019 2 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 8 月，公司二期年产 2000 吨大豆多糖、3000 吨大豆膳食纤维生产线开工建设。2015 年 9 月 2 日，平顶山金晶生物科技股份有限公司设立。2015 年 11 月 30 日，金晶生物取得了全国中小企业股份转让系统同意挂牌函。2015 年 12 月 16 日，金晶生物正式在新三板挂牌。公告编号：2016-019 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.36 第十节 财务报告.42 公告编号：2016-019 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、金晶生物 指 平顶山金晶生物科技股份有限公司 天晶公司 指 平顶山天晶植物蛋白有限责任公司 股东大会 指 平顶山金晶生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 平顶山金晶生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 平顶山金晶生物科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监 公司章程 指 截至本报告出具日最近一次由股东大会会议通过的平顶山金晶生物科技股份有限公司公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、财达证券 指 财达证券有限责任公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2015 年度 元/万元 指 人民币元/人民币万元 公告编号：2016-019 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无（3）豁免披露事项及理由（如有）无 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为崔红亮。崔红亮直接持有公司股份13,396,000 股，直接持有公司 31.30%股权，并通过与股东李海斌、张英签订的一致行动协议支配着公司 37.85%的表决权，崔红亮合计支配公司 69.15%的表决权，此外崔红亮担任公司董事长、总经理，崔红亮可以利用其职权，对公司经营决策施加重大影响。若崔红亮利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公告编号：2016-019 6 2、对外担保风险 报告期，公司存在为平顶山天晶植物蛋白有限责任公司（以下简称“天晶公司”）借款 1,500 万提供抵押担保和保证担保的情形。天晶公司是公司控股股东、实际控制人崔红亮的近亲属控制的企业，为公司关联方。若未来被担保方天晶公司出现债务违约情形，公司可能面临承担连带担保责任的风险。天晶公司与公司自发生关联担保以来，均按照银行要求履行了还款义务，未发生逾期无法偿还债务的情况，没有造成公司损失。天晶公司目前生产经营与财务状况良好，具备偿债能力。天晶公司已出具承诺函：“本公司财务状况和商业信誉良好，具有按期清偿上述贷款的能力和意愿。本公司现承诺于抵押登记期限届满前清偿上述所有贷款。本公司承诺：若因任何原因导致金晶生物因上述抵押被要求支付费用或承担损失，或影响资产的完整性、影响正常生产经营的，本公司将无条件承担金晶生物为此支付的任何费用或承担的任何损失。”此外，公司控股股东、实际控制人崔红亮及其一致行动人李海斌、张英出具了承诺函：“本人承诺自愿为天晶公司于抵押登记期限届满前清偿上述贷款承担无限连带责任。本人承诺：若因任何原因导致金晶生物因上述抵押被要求支付费用或承担损失，或影响资产的完整性、影响正常生产经营的，本人将无条件承担金晶生物为此支付的任何费用或承担的任何损失。”3、现有房产未办理权属证书的风险 公司房屋建筑物位于叶县产业集聚区（文化路东段北侧）的“叶国用（2013 出）第 0617A012-01 号”土地上，上述房产尚未取得房屋产权证。公司房产位于叶县产业集聚区，符合该区的工业规划，不属于相关法规规定的“严重影响规划的违章建筑，限期拆除或没收该建筑物、构筑物”的情况。根据叶县房地产管理局于 2015 年 8 月 4 日出具的证明，证明公司房产证正在办理过程中。截至本报告出具日，公司房产手续尚未办理完毕，仍存在潜在的不能及时取得房产证的风险。公司预计将于 2016 年 6 月取得上述房产的房产证。4、短期偿债风险 公司 2015 年末的流动比率为 0.27，速动比率为 0.07。公告编号：2016-019 7 报告期内，公司短期偿债能力相对较差。报告期内，公司主要欠款对象包括平顶山市东佳环保设备厂等设备供应商、叶县广发房地产开发有限公司等建筑企业，以及资金拆借方天晶公司。公司已与平顶山东佳环保设备厂、叶县广发房地产开发有限公司签订还款计划协议书，明确公司将分别在 2016 年 1 月 31 日、2016 年 7 月 31 日、2017 年 1 月 31日、2017 年 8 月 31 日分四批还清欠款，债权方不会在 2017年 8 月 31 日前就公司欠款进行任何形式的追偿。公司另外与河南新封建筑安装工程有限公司签订还款计划协议书，明确公司将分别在 2015 年 12 月 31 日、2016 年 7 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 8 月 31 日分四批还清欠款，债权方不会在 2017 年 8 月 31 日前就公司欠款进行任何形式的追偿。根据上述还款及时协议书，公司已按时偿还了部分欠款。此外，公司已与天晶公司签订还款承诺，明确公司在未来两年内在不影响公司日常经营的情况下逐步还清借款。同时，公司实际控制人崔红亮及其一致行动人李海斌、张英作出兜底承诺，承诺若公司到期无法偿还债务，将由其三人代为偿付。总体上，公司不存在重大短期偿债风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-019 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 平顶山金晶生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Pingdingshan Jinjing Biolgical Technologyco.,Ltd.证券简称 金晶生物 证券代码 834966 法定代表人 崔红亮 注册地址 叶县产业聚集区（文化路东段北侧）办公地址 叶县产业聚集区（文化路东段北侧）主办券商 财达证券有限责任公司 主办券商办公地址 上海市浦东新区竹林路 101 号陆家嘴基金大厦 1103 室 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭素玲、孙寒力 会计师事务所办公地址 河南省郑州市管城区中兴南路与商鼎路交叉口向南 200 米路北凯利国际中心 A 座 517 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘娟 电话 0375-6113358 传真 0375-2313887 电子邮箱 J 公司网址-联系地址及邮政编码 叶县产业聚集区（文化路东段北侧）467200 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司行政办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 12 月 16 日 行业（证监会规定的行业大类）食品制造业 主要产品与服务项目 可溶性大豆多糖与功能性大豆纤维的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）42,800,000 控股股东 崔红亮 实际控制人 崔红亮 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9141040056245037XU 否 公告编号：2016-019 9 税务登记证号码 9141040056245037XU 否 组织机构代码 9141040056245037XU 否 注：公司于 2016 年 3 月 31 日完成“三证合一”手续，本表“号码”项内容以三证合一后的统一社会信用代码填列；报告期内没有变更，“报告期内是否变更”项内容则选择“否”填列。公告编号：2016-019 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 23,294,748.42 1,864,540.23 1,149.36%毛利率%44.25%4.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,290,786.25-2,037,295.74 408.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,065,549.07-3,120,231.74 166.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.95%-7.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.24%-12.01%-基本每股收益 0.16 -0.07 324.67%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）96,387,319.76 77,595,068.24 24.22%负债总计（元）51,944,907.34 42,643,442.07 21.81%归属于挂牌公司股东的净资产（元）44,442,412.42 34,951,626.17 27.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.11 0.87 27.15%资产负债率%53.89%54.96%-流动比率 0.27 0.14 -利息保障倍数-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）11,773,472.92-2,197,219.15 635.84 应收账款周转率 11.06 3.21 -存货周转率 1.91 1.04 -四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.22%10.72%-营业收入增长率%1149.36%-净利润增长率%408.78%-94.96%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 公告编号：2016-019 11 普通股总股本（股）40,000,000 40,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,650,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,012.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,636,987.18 所得税影响数-1,411,750.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 4,225,237.18 公告编号：2016-019 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司主营业务为可溶性大豆多糖与功能性大豆纤维的研发、生产与销售，所处行业为食品添加剂行业。公司主要利用双联法与醇洗法这两项核心技术生产可溶性大豆多糖与功能性大豆纤维，产品主要应用于乳酸菌、米面、蛋糕、肉制品等食品饮料中，客户包括嘉吉亚太、丹尼斯克（中国）、光明、味全、旺旺、李子园、徐福记等国内外知名食品饮料或专业食品添加剂企业。1、研发模式 公司主要采取自主研发与合作研发相结合的模式。公司设置独立的研发部，专门从事生产工艺与新产品系列的研究开发。目前公司已研发完成并实现量产的可溶性大豆多糖与功能性大豆纤维主要应用于乳酸菌、芝麻糊、肉制品等食品饮料中，用于其他饮料与食品中的可溶性大豆多糖与功能性大豆纤维尚在研发中。在合作研发方面，公司研发部会根据国内外市场流行趋势，与客户共同进行新产品开发。此外，公司聘请华东师范大学生命科学学院常忠义副教授担任技术顾问，对公司研发人员在生产工艺研究与产品开发过程中遇到的技术难点进行指导。2、生产模式 公司实行“以销定产”原则，公司每月根据销售情况与预测的客户需求制定月度生产计划，生产部门根据生产计划组织生产。公司严格按照 质量管理体系 要求（GB/T9001-2008）、食品安全质量管理体系（ISO22000:2005）、食品企业通用卫生规范（GB14881）、食品添加剂使用卫生标准（GB2760）、可溶性大豆多糖（LS/T3301-2005）等规范性文件制定了食品安全质量管理手册、程序文件汇编等控制文件，并在生产经营中严格执行上述制度，生产人员在生产过程中严格按照遵守操作规范，质量控制人员在原材料采购入库、生产、产成品入库与发货等时点进行检验，从而实现了各批次产品从原材料采购到产品出库的全程质量控制。3、采购模式 公司采购内容主要包括：1）豆渣；2）酒精、硅藻土、酸碱、珍珠岩等辅助材料；3）原煤、电等能源动力；4）包装物；5）机器零配件等备品备件等等。原材料、辅助材料与煤主要采取订单或合同的形式采购，电由电力公司供应，而备品备件则主要直接向市场采购。公司通常根据质公告编号：2016-019 13 量与价格两大因素确定供应商，原材料、辅助材料与煤等主要采购内容一般会确定两家供应商，报告期内公司原材料、辅助材料、煤等物资的供应商稳定。4、销售模式 公司国内销售采取直销与经销相结合的模式，而海外销售则主要采取经销方式。国内销售，主要通过参加展会、大客户上门推销等方式进行直接销售，公司已在上海、郑州两地设立办事处，专门进行市场开拓。此外，鉴于终端客户光明乳业主要通过上海嘉益生物科技有限公司采购各类原材料，故公司销售给光明乳业的可溶性大豆多糖亦通过上海嘉益生物科技有限公司经销，公司国内经销的终端客户仅 1 家，国内经销占比较低。报告期内，公司海外销售地主要包括韩国、阿尔巴尼亚，其中可溶性大豆多糖通过 TOF Co.,LTD 进行销往韩国，终端客户包括养乐多等公司；功能性大豆纤维通过 ARTERJA SH.P.K.销往阿尔巴尼亚。公司与经销商的合作方式为买断式销售模式，即公司直接将货物销售给经销商，并与经销商进行货款结算，经销商在采购货物后，自主进行市场开拓与产品销售。若终端客户有新产品研发需求，也会通过该经销商与公司沟通需求，并由公司配合其进行新产品开发。公司产品在一个国家的某一应用领域，一般只通过一家经销商进行销售，公司与韩国经销商 TOF Co.,LTD 签订了在乳酸菌领域的具有排他性销售限制的独家代理协议。除上述经销商，公司另外与英国、墨西哥、智利等国的经销商进行了接洽，开始陆续销售功能性大豆纤维。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否否 主营业务是否发生变化 否否 主要产品或服务是否发生变化 否否 客户类型是否发生变化 否否 关键资源是否发生变化 否否 销售渠道是否发生变化 否否 收入来源是否发生变化 否否 商业模式是否发生变化 否否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 1、报告期内公司经营情况（1）公司财务状况 截至 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 96,387,319.76 元，较上年末增加 24.22%；负债总额为 51,944,907.34 元，较上年末增加 21.81%；资产负债率为 53.89%，较上年末降低 1.07%；净资产为 44,442,412.42 元，较上年末增长 27.15%。（2）公司经营成果 公告编号：2016-019 14 2015 年，公司实现营业收入为 23,294,748.42 元，较上年同期增长 1149.36%；营业成本为12,986,577.19 元，较上年同期增加 627.58%；净利润为 6,290,786.25 元，较上年同期增长 408.78%。报告期内，公司经营成果同比提高的主要原因为：2014 年 1-10 月公司处于建设及试生产阶段，根据企业会计准则，将试生产收入冲减在建工程成本，试生产产品成本增加在建工程成本，因此期间营业收入金额为零。2014 年 10 月底，生产线运作稳定，在建工程结转固定资产，2014年 11 月起对外销售确认营业收入。2013 年度、2014 年度公司实际全年销售收入分别为 513,594.13元、4,364,301.38 元。随着公司产品推广力度加大，公司对外销售逐渐步入正轨，经过长达半年左右的考察后，公司于 2015 年 6 月正式进入丹尼斯克（中国）、嘉吉亚太等大客户的合格供应商名录，并形成长期稳定销售，因此公司 2015 年销售规模与净利润较上年大幅增长。2、报告期内公司业务情况（1）业务拓展情况 经过长达半年左右的考察，公司于 2015 年 6 月正式进入丹尼斯克（中国）、嘉吉亚太等大客户的合格供应商名录，并形成长期稳定销售。同时，公司正在与多家食品饮料企业联系并送样，有望在不久的将来与其正式形成长期合作关系。（2）公司研发情况 公司研发团队根据国内外市场流行趋势，积极研究开发可溶性大豆多糖与功能性大豆纤维系列新产品，并且公司研发团队也注重与客户合作，配合客户进行新产品开发。3、报告期内经营计划的实现情况 根据公司经营发展规划，公司于 2015 年 8 月正式开始二期生产线建设，截至本报告出具日，二期生产线正在建设阶段。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 23,294,748.42 1149.36%100.00%1,864,540.23-100.00%营业成本 12,986,577.19 627.58%55.75%1,784,902.08-95.73%毛利率 44.25%-39.98%-管理费用 6,498,659.57 155.59%27.90%2,542,608.29 75.77%136.37%销售费用 802,550.36 24.25%3.45%645,894.42-34.64%公告编号：2016-019 15 财务费用 5,498.82 5092.12%0.02%-110.15 90.35%-0.01%营业利润 2,812,543.43 190.03%12.07%-3,124,057.51 149.31%-167.55%营业外收入 5,650,000.00 421.73%24.25%1,082,936.00 322.73%58.08%营业外支出 13,012.82-0.06%-0.00%净利润 6,290,786.25 408.78%27.01%-2,037,295.74 94.96%-109.27%项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司营业收入较上年同期增加 21,430,208.19 元，同比增加 1149.36%，主要原因为：2014 年 1-10 月公司处于建设及试生产阶段，根据企业会计准则，将试生产收入冲减在建工程成本，试生产产品成本增加在建工程成本，因此期间营业收入金额为零。2014 年 10 月底，生产线运作稳定，在建工程结转固定资产，2014 年 11 月起对外销售确认营业收入。2013 年度、2014年度公司实际全年销售收入分别为 513,594.13 元、4,364,301.38 元。随着公司产品推广力度加大，公司对外销售逐渐步入正轨，经过长达半年左右的考察后，公司于 2015 年 6 月正式进入丹尼斯克（中国）、嘉吉亚太等大客户的合格供应商名录，并形成长期稳定销售，因此公司 2015 年营业收入较上年大幅增长。2、营业成本 报告期内，公司营业成本较上年同期增加 11,201,675.11 元，同比增加 627.58%，主要原因为：2014 年 1-10 月公司处于建设及试生产阶段，根据企业会计准则，将试生产产品成本增加在建工程成本，因此期间营业成本金额为零。2014 年 10 月底，生产线运作稳定，在建工程结转固定资产，2014 年 11 月起对外销售确认营业收入、并结转营业成本。随着公司产品推广力度加大，公司对外销售逐渐步入正轨，经过长达半年左右的考察后，公司于 2015 年 6 月正式进入丹尼斯克（中国）、嘉吉亚太等大客户的合格供应商名录，并形成长期稳定销售，因此公司 2015 年营业成本较上年大幅增长。3、管理费用 报告期内，公司管理费用增加 3,956,051.28 元，同比增加 155.59%，主要原因是：2014 年 1-10 月处于试运行阶段，管理人员配置不齐，2015 年开始正常生产，人员配置齐全，员工工资、各项费用性支出等经营性支出增加，研发投入相应增大，并且公司于 2015 年 12 月挂牌，挂牌相关中介费金额较大，因此公司 2015 年度管理费用增幅较大。4、财务费用 报告期内，公司财务费用增加 5,608.97 元，同比增加 5092.12%，主要原因是 2015 年公司汇兑公告编号：2016-019 16 损失增加。5、营业利润 报告期内，公司营业利润增加 5,936,600.94 元，同比增加 5092.12%，主要原因是 2015 年度公司生产与销售规模大幅增加，公司产品生产规模扩大后，形成一定规模经济，产品单位成本相应下降，从而营业利润大幅增加。6、营业外收入 报告期内，公司营业外收入增加 4,567,064.00 元，同比增加 421.73%，主要原因是公司于2015 年获得了一笔科技项目研究基金、一笔发展基金奖励，合计 565 万元。7、净利润 报告期内，公司净利润增加 8,328,078.99 元，同比增加 408.78%，主要原因包括：1）2015 年公司对外销售逐渐步入正轨，经过长达半年左右的考察后，公司于 2015 年 6 月正式进入丹尼斯克（中国）、嘉吉亚太等大客户的合格供应商名录，并形成长期稳定销售；2）2015 年公司生产规模扩大，产品生产成本相应下降；3）2015 年公司获得的政府补助较上年同期大幅增加。（2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 23,294,748.42 12,986,577.19 1,864,540.23 1,784,902.08 其他业务收入-合计合计 23,294,748.42 12,986,577.19 1,864,540.23 1,784,902.08 按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%可溶性大豆多糖 22,212,637.45 95.35%1,761,121.41 94.45%功能性大豆纤维 1,082,110.97 4.65%103,418.82 5.55%合计 23,294,748.42 100.00%1,864,540.23 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司主营业务收入占比为 100%，与上年同期相比未发生变化。报告期内，公司按产品分类的收入构成未发生重大变化。（3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,773,472.92-2,197,219.15 投资活动产生的现金流量净额-22,271,120.80-4,865,626.95 筹资活动产生的现金流量净额 10,088,989.96 7,384,392.23 现金流量分析：公告编号：2016-019 17 1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上期增加 13,970,692.07 元，变动比例为635.84%，主要原因是 2015 年公司销售逐渐步入正轨，公司采购、生产与销售规模较上年均大幅增加，因此经营活动产生的现金流量净额大幅增加。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上期减少 17,405,493.85 元，变动比例为-357.72%，主要为购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅增加，2015 年 8 月公司二期生产线开始建设，公司购建厂房、仓库，采购设备支付的现金大幅增加，同时 2015 年公司偿还了部分设备欠款。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 2,704,597.73 元，变动比例为36.63%，主要原因是公司为二期生产线建设拆借资金增加。（4）主要客户情况）主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 丹尼斯克（中国）有限公司 7,092,307.69 30.45%否否 2 嘉吉亚太食品系统（北京）有限公司 4,956,991.45 21.28%否否 3 上海嘉益生物科技有限公司 1,580,341.88 6.78%否否 4 杭州味全食品有限公司 1,156,974.36 4.97%否否 5 北京乳旺食品有限公司 1,120,000.00 4.81%否否 合计合计 15,906,615.3815,906,615.38 68.2968.29%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 国网河南叶县供电公司 3,102,239.41 20.74%否否 2 平顶山天晶植物蛋白有限责任公司 2,752,073.50 18.40%是是 3 平顶山市大欣商贸有限公司 2,379,542.66 15.91%否否 4 徐州聚成酒业有限公司 1,809,595.27 12.10%否否 5 焦作市河洋酒精贸易有限公司 498,313.29 3.33%否否 合计合计 10,541,764.13 70.49%注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,284,285.76 285,356.32 公告编号：2016-019 18 研发投入占营业收入的比例 5.51%15.30%2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 63,580.79 -86.65%0.07%476,210.61 207.90%0.61%-0.55%应收账款 3,485,226.50 378.77%3.62%727,956.00 67.27%0.94%2.68%存货 10,180,272.63 196.70%10.56%3,431,169.26 -4.42%6.14%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 51,482,826.14 0.03%53.41%51,469,092.01 177.72%66.33%-12.92%在建工程 5,102,286.89 -5.29%-0.00%5.29%短期借款 -0.00%-0.00%0.00%长期借款 -0.00%-0.00%0.00%资产总计 96,387,319.76 24.22%-77,595,068.24 10.72%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，公司货币资金比上年期末减少 412,629.82 元，变动比例为-86.65%，主要原因是2015 年 8 月公司二期生产线开始建设，公司购建厂房、仓库，采购设备支付的现金大幅增加，同时 2015 年公司偿还了部分设备欠款。2、应收账款 报告期末，公司应收账款金额比上年期末增长 2,757,270.50 元，增长比例为 378.77%，主要原因是 2015 年销售步入正轨，销售规模大幅增加，应收账款相应增加。3、存货 报告期末，公司存货金额比上年期末增长 6,749,103.37 元，增长比例为 196.70%，主要原因是 2014 年 1-8 月公司处于试生产阶段，生产不连续，2014 年 11 月起公司生产线运作开始正常，并逐渐开始稳定生产，因此 2014 年末公司存货较少。2015 年 1 月起，公司保持正常连续生产，且生产规模较大，但 2015 年 6 月之前公司尚未形成大规模稳定销售，且 2015 年下半年受到国庆阅兵、APEC 会议等影响，公司 2015 年底的销售出现了一定减少，因此公司 2015 年末库存商品明显增加。4、在建工程 公告编号：2016-019 19 报告期末，公司在建工程金额为 5,102,286.89 元，主要原因为 2015 年公司二期生产线及配套污水处理工程开始建设。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 无（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 1、我国食品添加剂行业高速发展 近年来，我国餐饮业快速发展，带动了我国食品工业的高速发展，在此大环境下，我国的食品添加剂行业也以较快的速度增长。根据国家卫生计生委发布的食品添加剂使用卫生标准（GB2760），我国批准使用的食品添加剂种类达到 2,400 种。2012 年度、2013 年度、2014 年度、2015 年 1-10 月，我国食品及饲料添加剂制造业企业的主营业务收入合计分别为 1,867.16 亿元、1,887.59 亿元、1,918.88 亿元、1,599.55 亿元，同比增速分别为 13.79%、1.09%、1.66%、3.55%，行业整体保持高位稳定增长。2、大豆纤维行业发展概况（1）可溶性大豆多糖行业发展概况 可溶性大豆多糖是从大豆豆渣中提取并提炼出来的一种可溶的膳食纤维，分子结构与果胶相似。不同条件下提取的可溶性大豆多糖，多糖组分的修饰和改性不同，因此类型不同、功能特性也不同，如可作为稳定剂、乳化剂、被膜剂、抗结剂、气泡稳定剂等。1993 年，日本不二制油株式会社（以下简称“日本不二”）率先从提取大豆分离蛋白后的副产品豆渣中成功研制出了可溶性大豆多糖，可溶性大豆多糖开始形成商业化销售。2012 年，公司开始研究可溶性大豆多糖生产工艺，并在大豆多糖分子结构、提取率以及环保等方面取得了突破。目前，国内市场上，可溶性大豆多糖的供应商主要包括日本不二、金晶生物等极少数厂商，因国内供应商生产规模普遍较小、产能有限，所以目前市场上可溶性大豆多糖的供给十分有限，远远无法满足下游市场对可溶性大豆多糖的需求，可溶性大豆多糖行业存在广阔的发展空间。3、食品添加剂行业发展趋势（1）天然食品添加剂为主要发展方向 食品添加剂对于改善食品质量、档次和色香味、食品原料乃至成品的保质保鲜、提高食品的营养价值、食品加工工艺的顺利进行以及新产品的开发等诸多方面，都发挥着极为重要的作用。由于食品工业的快速发展，食品添加剂已经成为现代食品工业的重要组成部分，并且已经成为食公告编号：2016-019 20 品工业技术进步和科技创新的重要推动力。目前食品添加剂大多为化学合成物，它在一定阶段内发挥着主导作用且发展迅速。一些食品添加剂，其长期使用或违规使用会对人体健康造成一定的危害，所以相关法律对它的使用量有明确的规定。天然、营养、多功能、复合化等是今后食品添加剂产品发展的主要方向，也是食品安全的重要保证。（2）功能性食品添加剂品种发展迅速 随着消费者健康饮食观念的加强，具有特定保健功能的食品添加剂收到市场广泛欢迎，发展迅速，较为典型的有：可被肠道内双歧杆菌利用，促进双歧杆菌增殖的低聚糖产品；热量低、不刺激胰岛素分泌，能缓解糖尿病的糖醇类产品；起着保护细胞、传递代谢物质作用的磷脂类产品；富含膳食纤维，能够促进肠道蠕动，排除体内毒素的大豆纤维类产品等。（3）复配型食品添加剂成为行业主流 鉴于复配型食品添加剂使用方便、效果明显、功能全面、用量较少，近年来，逐渐成为食品添加剂行业的主流，复配型产品的研发与应用一直是食品添加剂行业的热点，被广泛关注的有复配型的甜味剂、增稠剂、稳定剂、营养强化剂等等。（4）大豆多糖行业发展趋势 随着消费者健康饮食观念的逐渐增强，乳酸菌等促进肠道蠕动的酸性乳饮料、高膳食纤维产品等健康、天然食品日渐成为消费者的宠儿，作为纯天然的重要食品添加剂，可以预期可溶性大豆多糖与功能性大豆纤维的市场前景广阔。另外，在酸性乳饮料方面，因果胶近年来市场供应有限，且价格较高，作为替代性产品，可溶性大豆多糖预期销量会迎来爆发式增长，市场上主要供应商均在抓紧进行产能扩张。4、市场竞争情况 因可溶性大豆多糖的生产工艺复杂，目前国内可溶性大豆多糖的主要供应商较少，包括日本不二、金晶生物等极少数厂商。可溶性大豆多糖市场呈现寡头竞争的格局。其中，日本不二属行业内龙头企业，公司产能、产品市场份额相对日本不二而言较小，但产品品质与日本不二的接近。目前市场上，可溶性大豆多糖需求强劲，产品供不应求，下游企业迫切要求生产企业进行产能扩张。5、对公司的影响 随着消费者对天然、复合型食品添加剂需求的增加，可溶性大豆多糖的市场需求旺盛、供不应求，行业内企业亟需通过产能扩张来满足市场需求并提高市场占有率。公司目前正在积极建设二期生产线，待项目建成并形成规模生产后，公司销售规模、市场份额将大幅增加，在行业内所处地位也将明显提升。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 公告编号：2016-019 21 1、行业地位 因可溶性大豆多糖的生产工艺复杂，目前国内可溶性大豆多糖的供应商主要包括日本不二、金晶生物等极少数厂商。可溶性大豆多糖市场呈现寡头竞争的格局。日本不二的可溶性大豆多糖年产量较大，产品型号较为丰富，目前该公司是可溶性大豆多糖在全球领域的龙头企业。目前公司可溶性大豆多糖的年产量相对较小，但公司采用非转基因大豆的豆渣为原材料，依托公司先进的提取工艺，产品品质与日本不二的接近，并且在部分关键指标上优于日本不二产品。同时，公司产品价格较日本不二具有明显优势。公司在经过包括嘉吉（Cargill）、丹尼斯克（Danisco）等全球领先的食品添加剂企业近一年的考察、评估后，获得了充分认可，已成为其合格供应商。目前市场上，可溶性大豆多糖需求强劲，供不应求，下游企业迫切要求生产企业进行产能扩张。公司目前市场份额虽然不及日本不二，但通过第二期生产线的建设，有望进一步提高公司在行业中的竞争地位。2、竞争优势（1）技术优势 因可溶性大豆多糖的生产工艺复杂，目前国内外生产大豆多糖的厂商有限，主要有日本不二、金晶生物等极少数厂商。大豆多糖最早由日本不二开发，以粗纤维为原料生产，产品工艺处于世界领先地位。金晶生物的可溶性大豆多糖的生产工艺由华东师范大学生命科学学院常忠义副教授指导确定，生产工艺与日本不二类似，产出率高、环境污染小，产品品质能够与日本不二相匹敌，并且在部分关键指标上优于日本不二产品。因此，较国内大豆多糖生产商而言，金晶生物具有明显的技术优势